Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng cơng tác dự báo, làm giảm độ xác tiêu hiệu Các phương pháp phân tích rủi ro chưa trọng cách mức Một dự án đầu tư vào hoạt động gặp nhiều loại rủi ro khác như: rủi ro cung cấp đầu vào, đầu ra; rủi ro chậm tiến độ thi công; rủi ro cung cấp dịch vụ công nghệ- kỹ thuật… Tuy nhiên cán thẩm định dành nhiều thời gian công sức sâu đánh giá loại để từ có hướng tư vấn, chủ đầu tư tìm biện pháp phịng ngừa Bên cạnh đó, phân tích rủi ro thơng qua phân tích độ nhạy coi phương pháp phân tích đại, chưa ngân hàng sử dụng nhiều, có dừng lại việc phân tích độ nhạy chiều Việc lựa chọn yếu tố dao động, khoảng dao động phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán thẩm định không ngân hàng quy định cụ thể sở tổng kết dự án đặc trưng lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác *Về nội dung quy trình thẩm định: Mặc dù cơng tác thẩm định dự án VPBank thực quy trình VPBank ban hành, nhiên việc tn thủ theo quy trình mang tính hình thức bên Trên thực tế, nội dung quy trình thẩm định cách sơ sài chưa đầy đủ Xuất phát từ đặc trưng ngân hàng thương mại giống nhiều ngân hàng khác, điều mà VPBank quan tâm xem xét khoản vay khả trả nợ, nguồn trả nợ thời gian trả nợ Do trình thẩm định dự án tập trung đánh giá khía cạnh tài khả Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com trả nợ chủ đầu tư, nội dung khác đánh giá cách chung chung, sơ sài, không quan tâm cách mức Cụ thể Khi đánh giá khía cạnh kỹ thuật, cán dựa luận chứng kỹ thuật khách hàng mà đưa nhận xét chủ quan thân chưa có nhiều kinh nghiệm Khi đánh giá phương diện thị trường, kết luận đưa cịn thiếu sở, mang nặng tính chất định tính Hầu hết thơng số đưa dựa kinh nghiệm ý kiến chủ quan cá nhân, chưa áp dụng phương pháp phân tích tốn học phân tích dự đốn cung cầu thị trường… Khi đánh giá phương diện tài Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu tư cấu, tốc độ bỏ vốn, VPBank thường chấp nhận dự toán mà chủ đầu tư đưa dự án mà khơng có cân nhắc đánh giá cách tồn diện Do thực tế có số dự án vào hoạt động tổng vốn đầu tư không đủ, kế hoạch bỏ vốn không hợp lý, trường hợp ngân hàng buộc phải cho vay phần thiếu hụt khơng dự án đảm bảo tiến độ xảy nguy rủi ro với khoản vay trước Thứ hai, nội dung định đến tính xác kết tính tốn như: doanh thu, chi phí…tuy quan tâm thực chưa đáp ứng yêu cầu công tác thẩm định tài dự án Cụ thể là: + Về xác định doanh thu: Doanh thu dự án phụ thuộc vào công suất hoạt động thực tế, giá bán sản phẩm số lượng sản phẩm tiêu thụ Giá bán số sản phẩm bán lại phụ thuộc vào thị trường, mà thị trường thường xuyên biến động Tuy nhiên ngân hàng xem xét xem sản phẩm có thị trường chấp Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com nhận khơng từ áp dụng mức cơng suất hoạt động tăng dần theo năm Bên cạnh cán thẩm định thường sử dụng mức giá bán mà doanh nghiệp đưa ra, có tham khảo giá thị trường để xem xét tính hợp lý giá bán khơng có điều chỉnh giá ảnh hưởng yếu tố lạm phát, trượt giá…Nhìn chung, việc dự tính doanh thu dựa tính tốn chủ quan chủ đầu tư tính tốn có tính chất định tính cán thẩm định mà khơng áp dụng phương pháp phân tích cụ thể để dự đốn nhu cầu, khơng tính đến thay đổi chế sách, thị hiếu tiêu dùng, … +Về xác định chi phí: việc thẩm định chi phí dự án dừng lại việc xem xét tính đầy đủ khoản mục, chưa sâu tìm hiểu nội dung cụ thể nhằm khẳng định tính lợp lý xác khoản mục Trên thực tế cơng việc phức tạp, dự án nằm lĩnh vực Do thẩm định tiêu này, cán thẩm định thường dựa vào số liệu doanh nghiệp cung cấp kinh nghiệm thẩm định dự án loại nên không tránh khỏi sai sót Thứ ba, việc thẩm định tiêu đánh giá hiệu tài cịn nhiều bất cập Trong hầu hết dự án thẩm định, cán thẩm định lựa chọn số tiêu để tính tốn như: NPV, IRR, T, tỷ suất sinh lời vốn đầu tư, tiêu khác tiêu điểm hoà vốn, lợi ích- chi phí, lực hồ vốn… chưa quan tâm thông thường bị bỏ qua Các tiêu NPV, T tính sở áp dụng mức lãi suất không đổi Tuy nhiên mặt lý thuyết, lãi suất yếu tố thường xuyên biến đổi tác Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com động nhiều nhân tố theo thời gian Như tiêu nhiều khơng cịn mang đầy đủ ý nghĩa, với dự án trung- dài hạn, lẽ việc tính tốn chúng phụ thuộc nhiều vào việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu Trong số trường hợp, cán thẩm định tính tốn tiêu không ý tới giá trị thời gian tiền, không quy đổi khoản thu chi mặt thời gian để tính tốn, phân tích, từ dẫn đến làm giảm độ xác tiêu Thứ tư, việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thiếu sở khoa học Về mặt lý thuyết có nhiều phương pháp lựa chọn lãi suất chiết khấu khác nhau, nhiên cán thẩm định thường chấp nhận mức lãi suất khách hàng đưa ra, số trường hợp sử dụng lãi suất vay ngân hàng nguồn vốn vay ngân hàng chiếm đa số tổng cấu nguồn vốn Lãi suất chưa phản ánh đầy đủ chi phí huy động vốn, ví dụ trên, mức lãi suất chiết khấu phí quân loại vốn: lãi suất vay ngân hàng, lãi vay ưu đãi nhà nước chi phí hội vốn tự có Lãi suất chưa thực phản ánh tác động môi trường kinh tế tới hiệu dự án, chẳng hạn như: lạm phát, trượt giá, mức độ rủi ro… đa số dự án, nói trên, dòng tiền dự án suốt thời kỳ phân tích chiết khấu với tỷ lệ khơng đổi Khi đánh giá khía cạnh kinh tế- xã hội cán thẩm định tính tốn tiêu hiệu xã hội dự án : mức tăng thu nhập, khả tạo việc làm cho người lao động, mức thuế đóng góp cho ngân sách… Đặc biệt nội dung đánh giá rủi ro cán thẩm định đề cập hầu hết báo cáo thẩm định Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com *Về trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định Từ vào hoạt động ngân hàng trọng áp dụng thành tựu khoa học cơng nghệ nói chung cơng nghệ ngân hàng nói riêng Hệ thống máy tính nối mạng trang bị cho phịng ban góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng cung cấp số liệu, nâng cao chất lượng thẩm định dự án Tuy nhiên việc áp dụng nhiều hạn chế, phần liệu Ngân hàng Trung ương không cập nhật thường xuyên, mặt khác VPbank chưa thiết lập ngân hàng liệu riêng cho Ngân hàng chưa trọng áp dụng phần mềm thẩm định, việc thẩm định nhiều cịn mang tính thủ công cục cá nhân Điều ngược lại với đặc trưng hoạt động thẩm định địi hỏi phải có phối kết hợp trí tụê nhiều cá nhân tập thể Đó chưa kể đến tính ưu việt hệ thống máy tính chưa khai thác cách triệt để có hiệu Dường hệ thống máy tính dừng lại việc phục vụ cho công tác soạn thảo văn bản, lưu trữ số liệu chưa có áp dụng phần mềm tiện ích tính đại máy tính phân tích, dự báo Vì nhiều trường hợp xảy tình trạng sai lệch việc tính tốn thủ cơng gây nên Điều mặt làm giảm độ tin cậy, xác kết thẩm định, mặt khác làm hao tổn thời gian công sức cán thẩm định khách hàng, làm hội đầu tư khách hàng phải chờ đợi định có vay vốn hay khơng vơ hình chung làm ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng * Về mạng lưới thông tin Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mặc dù có nhiều cố gắng việc thu thập thông tin khách hàng thông qua biện pháp thu thập trực tiếp hay gián tiếp song sở thông tin dùng để phân tích thẩm định dự án chủ yếu dựa tài liệu mà khách hàng gửi đến Trong nhiều trường hợp nguồn thông tin không thực khách quan để ngân hàng chấp nhận cho vay, chủ đầu tư cố tình làm sai lệch số liệu nhằm làm khả quan tình hình tài doanh nghiệp làm tăng tính khả thi dự án Hiện hầu hết dự án gửi đến ngân hàng thẩm định chủ đầu tư tự lập, nguồn số liệu báo cáo khả thi thường thiếu gây nhiều khó khăn cho cán thẩm định Hơn nữa, để tăng tính thuyết phục cho dự án, doanh nghiệp q trình lập báo cáo khả thi có xu hướng tìm cách làm giảm chi phí hoạt động dự án xuống mức thấp Các báo cáo tài sử dụng để phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn không thực đủ độ tin cậy có nhiều doanh nghiệp chưa thực chế độ kiểm tốn bắt buộc Thêm vào báo cáo tài chính, kết kinh doanh thường kỳ doanh nghiệp nộp cho ngân hàng có nhiều loại khác dẫn đến khó hệ thống chuẩn hố thơng tin Sự phối hợp mặt thông tin thành viên chưa chặt chẽ, thường xuyên Khối lượng công việc phòng lớn nên cá nhân làm việc cách độc lập, dự án phân công cho người tự tìm kiếm thơng tin, tự thẩm định dựa vào lực thân, có hợp tác, hỗ trợ qua lại lẫn mặt thơng tin q trình thẩm định Điều có ảnh hưởng khơng nhỏ đến thời gian chất lượng thẩm định Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trong trình thẩm định, cán thẩm định có tham khảo thơng tin từ hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC), nhiên hệ thống vào hoạt động, thơng tin chưa có nhiều, thơng tin khách hàng có cập nhật vòng đến năm gần Điều chắn gây khó khăn cho cán thẩm định việc nắm bắt nhìn tổng quan tình hình tài doanh nghiệp độ lành mạnh doanh nghiệp Mặt khác thông tin hệ thống chủ yếu cung cấp tổ chức tín dụng, tổ chức chậm không gửi thông tin lên khiến cho thơng tin doanh nghiệp bị phản ánh không đầy đủ, thiếu khách quan Việc thu thập thông tin từ đối tác, bạn hàng doanh nghiệp, từ tổ chức tín dụng khác hạn chế Trong đó, việc khai thác thơng tin từ phía quan nhà nước (như tồ án, thuế, uỷ ban nhân dân, kiểm tốn, kế hoạch đầu tư…) cịn khó khăn, lí chưa có chế phối hợp rõ ràng tổ chức cho vay quan nhà nước Hiện VPBank yêu cầu khách hàng toán qua ngân hàng để ngân hàng dễ dàng kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp, phát vấn đề rủi ro tín dụng Tuy nhiên điều khó thực việc toán qua hệ thống ngân hàng chưa phổ biến, chẳng có doanh nghiệp muốn bị giám sát nguồn thu chi *Về cán thẩm định: Đa số cán thẩm định đội ngũ nhân viên ngân hàng có trình độ từ đại học trở lên, nhiên đa số họ đội ngũ trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế dự án, thương trường Số cán có kỹ thuật cịn hạn chế số Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cán có chun mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật lại Điều có ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng công tác thẩm định Đội ngũ cán thẩm định chưa phân cơng chun mơn hố công tác thẩm định, nhiều chi nhánh chưa có cán chuyên trách thẩm định dự án Nhiều cán không đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án mà chủ yếu tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ cịn nhiều hạn chế Mặt khác ngân hàng chưa có chương trình đào tạo tổng thể thẩm định dự án, việc đào tạo dựa vào chương trình tập huấn bồi dưỡng ngắn hạn tự đào tạo * Các hạn chế khác Việc thẩm định dự án đơi cịn mang tính chủ quan, kết thẩm định cịn nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ ngân hàng khách hàng Thực tế gặp nhiều trường hợp mà việc ngân hàng có định cho vay hay khơng khơng phụ thuộc vào kết thẩm định mà phụ thuộc vào "tài sản vơ hình đem chấp với ngân hàng"- mối quan hệ VPBank khách hàng, việc thẩm định thực tế mang tính thủ tục, hình thức Vì mà có dự án kết thẩm định cho thấy cho vay chưa chấp thuận cho vay, có dự án mà kết thẩm định cho thấy cho vay cịn nhiều điều bất ổn lại ngân hàng sẵn sàng cấp vốn Đây nguy chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng thời gian qua 3.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Những tồn công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua ảnh hưởng nhiều nguyên nhân khác nhau, có nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan 3.3.1 Nguyên nhân chủ quan * Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng q trình hồn thiện Quy trình thẩm định xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc lĩnh vực khác Các nội dung quy trình chưa quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó ngun nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu tư, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh khơng có đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh cịn lại chưa nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định ngân hàng trọng đầu tư, nhiên đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải thường xuyên đổi mới, cập nhật, nên đầu tư chưa đáp ứng kịp nhu cầu Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chưa khai thác cách triệt để, chủ yếu dùng để soạn thảo văn tính tốn đơn Excell phải kể đến lực thành thạo máy tính phận cán thẩm định chưa ổn Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngược với xu hướng nay, mà cơng tác thẩm định ngày địi hỏi phải chuẩn hố thơng qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án * Công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thơng tin ngân hàng cịn nhiều hạn chế như: ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng VPBank Ngân hàng chưa có phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin văn pháp quy mới, thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tếkỹ thuật áp dụng lĩnh vực dự án khác nhau, đối tác đã, có quan hệ tín dụng với Phịng khách hàng làm nhiệm vụ tìm kiếm, trì triển mối quan hệ khách hàng mà chưa có hỗ trợ thơng tin khách hàng cho cơng tác thẩm định Mặt khác, ngân hàng chủ động thu thập thông tin, đánh giá lại dự án thực làm tài liệu tham khảo để Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thẩm định dự án tương tự sau, việc thu thập thông tin thường phát sinh dự án cần thẩm định Bên cạnh đó, thơng tin dự án thực lưu trữ dạng thô sơ, chưa có hệ thống, chưa tận dụng hết hiệu máy tính mạng máy tính việc lưu trữ tra cứu cần Sự phối hợp trao đổi thông tin, tư vấn VPbank với đơn vị khác ngành chưa có Tóm lại, ngân hàng chưa xây dựng cho hệ thống sở liệu, thơng tin hồn chỉnh, chưa tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật việc xử lý sử dụng liệu * Nguyên nhân khách quan Chất lượng thẩmđịnh dự án không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào nhân tố khách quan khác (như: môi trường luật pháp, kinh tế, x• hội… phụ thuộc vào chủ đầu tư ) - Nguyên nhân từ môi trường vĩ mô + Pháp luật : hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, cịn q trình xây dựng hồn thiện Pháp lệnh kế tốn thống kê chưa thực cách nghiêm minh Hiện chưa có chế độ kiểm tốn bắt buộc, số liệu khả tiêu thụ, thu nhập, chi phí hoạt động,… doanh nghiệp mang tính ước tính mà chưa có kiểm chứng tổ chức kiểm tốn Do cán tín dụng q trình thẩm định khó xác định tình hình tài chính, tình tình toán, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Kinh tế : môi trường kinh tế ngồi nước có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác dự báo Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Hệ thống ngân hàng chưa hồn thiện, thị trường chứng khốn chưa phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lãi suất chiết khấu Tỷ giá không thống gây bất lợi cho việc tính tốn tiêu tài Sự cạnh tranh thương trường diễn ngày găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Phân cấp quản lý dự án nhà nước không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều khơng xác định xác thẩm quyền định dự án Quản lý dự án đầu tư chồng chéo địa phương Bộ ngành liên quan… + Môi trường xã hội : hệ thống quan tư vấn thẩm định dự án, đặc biệt phương diện kỹ thuật, thị trường chưa phát triển - Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư Trước hết phải kể đến trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án lập cịn thiếu xác thiếu khoa học… Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu tư không cung cấp đầy đủ thơng tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thường bị kéo dài Các chủ đầu tư thường cung cấp thơng tin thiếu xác doanh nghiệp dự án, làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định Mặt khác trình độ quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp Việt Nam thấp, dẫn đến hiệu dự án khơng cao Trong q trình dự án vào hoạt động, cán thẩm định kiểm soát hoạt động doanh nghiệp, từ khiến cho nhiều dự án bị chậm tiến độ thi công lựa chọn không nhà thầu, triển khai vốn không tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích… làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Bên cạnh cịn phải kể đến số nguyên nhân khác như: thị trường máy móc thiết bị cung cấp cho doanh nghiệp phong phú đa dạng Có nhiều loại máy móc đại nên cán thẩm định khó đánh giá khả sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp… Trước thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư VPbank tồn nhiều hạn chế Chính vậy, thời gian tới ngân hàng cần phát huy thành tựu đạt được, mặt khác tìm giải pháp nhằm khắc phục tồn để không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lượng hoạt động Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đưa số giải pháp sau Chương ii: Một số Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 2.1 Định hướng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới 2.1.1 Nhu cầu thẩm định dự án ngân hàng Với tư cách thành viên hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng VPBank ln coi việc xác định chiến lược phát triển có ý nghĩa vô quan trọng, mặt nhằm thực thi chiến lược phát triển chung đất nước, mặt khác đảm bảo cho ngân hàng phát triển hướng, tăng trưởng tín dụng phải đơi với an toàn, hiệu Mục tiêu ngân hàng tương lai không ngừng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc ... tác thẩm định Đội ngũ cán thẩm định chưa phân công chuyên môn hố cơng tác thẩm định, nhiều chi nhánh chưa có cán chuyên trách thẩm định dự án Nhiều cán không đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định. .. định tính lợp lý xác khoản mục Trên thực tế cơng việc phức tạp, dự án nằm lĩnh vực Do thẩm định tiêu này, cán thẩm định thường dựa vào số liệu doanh nghiệp cung cấp kinh nghiệm thẩm định dự án. .. cơng tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lượng hoạt động Trong khuôn khổ chuyên đề, em xin đưa số giải pháp sau Chương ii: Một số Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân