1 ĐỀ TÀI TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM GVHD: PGS.TS. TRƯƠNG THỊ HỒNG THỰC HIỆN: NHÓM 7 2 Thành viên nhóm 7 STT Họ và tên Ký tên 1 Nguyễn Thị Thu Hằng 2 Nguyễn Thị Hiền 3 Nguyễn Thị Ái Hiệp 4 Nguyễn Hoàng Lan 5 Võ Thị Thùy Linh 6 Lê Thị Duy Mỹ 7 Vũ Thị Nga 8 Nguyễn Văn Phúc 9 Nguyễn Ngọc Trân 10 Nguyễn Thị Thanh Tuyền 3 NỘI DUNG CHÍNH NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HỆ THỐNGTHANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG I CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG II TỔ CHỨC & ĐIỀU HÀNH HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG III 4 Chu chuyển không dùng tiền mặt 1. Các hình thức chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế Chu chuyển tiền mặt I. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 5 5 Chu chuyển tiền mặt: là hình thức thanh toán được thực hiện bởi dấu hiệu tiền tệ của quốc gia đó và tiền mặt sẽ được vận động trong lưu thông từ người này sang người khác. - Chủ yếu thanh toán tiền mặt để đáp ứng các quan hệ giao dịch nhỏ lẻ giữa các tầng lớp dân cư hoặc giữa Nhà nước, các tổ chức kinh tế với nhân dân lao động. Chu chuyển không dùng tiền mặt (Thanh toán qua ngân hàng) là hình thức thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển tiền trên tài khoản hoặc bù trừ lẫn nhau thông qua ngân hàng mà không trực tiếp sử dụng tiền mặt trong thanh toán đó. - Xu hướng ớ các nước phát triển chủ yếu sử dụng hình thức thanh toán qua ngân hàng vì nhiều tiện ích mà hình thức thanh toán này mang lại như: tiết kiệm chi phí, tiết kiệm thời gian, tiết kiệm lao động và tính an toàn cũng cao hơn. 6 6 Cả hai hình thức này có mối quan hệ mật thiết và chuyển hóa cho nhau. Có những trường hợp thì thanh toán không dùng tiền mặt sẽ rất hiệu quả vì tiện lợi, an toàn, tiết kiệm chi phí hơn. Một số trường hợp thì buộc phải sử dụng đến hình thức thanh toán bằng tiền mặt chẳng hạn người dân cần tiền mặt để ra thị trường mua hàng hóa hay thực hiện một dịch vụ nhỏ lẻ nào đó. Việc sử dụng tiền mặt hay chuyển khoản để thanh toán không phải do một ý muốn chủ quan của Nhà nước hay một cơ quan quản lý nào đó mà do yêu cầu khách quan trong thanh toán đòi hỏi. Vấn đề ở đây chính là cần phải vận dụng một cách linh hoạt và mềm dẻo trên cơ sở phấn đấu để giảm đến mức tối thiểu các khoản thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt. 7 2. Đặc điểm và tác dụng của thanh toán qua ngân hàng a. Đặc điểm thanh toán qua ngân hàng - Sự vận động tiền tệ độc lập so với sự vận động của hàng hóa về thời gian và không gian. Đây là đặc điểm nổi bật nhất trong thanh toán toán không dùng tiền mặt. Sự tách rời giữa tiền và hàng là điều không thể tránh khỏi. Điều này chỉ ra cho ta một phương án thanh toán mà ở phương án đó chấp nhận sự tách rời đó nhưng không thể vì sự tách rời đó mà gây chậm trễ, gian lận trong thanh toán. 8  Trong thanh toán qua ngân hàng, vật môi giới (tiền mặt) không xuất hiện như trong thanh toán bằng tiền mặt (H-T-H) mà nó chỉ xuất hiện dưới hình thức tiền tệ kế toán (tiền ghi sổ) và được ghi chép trên các chứng từ, số sách kế toán (tiền chuyển khoản). Với đặc điểm này thì mỗi bên tham gia thanh toán phải mở tài khoản tại ngân hàng và có số dư trên tài khoản đó. Bời vì nếu không thì việc thanh toán sẽ không thực hiện được. 9  Trong thanh toán qua ngân hàng thì Ngân hàng đóng vai trò rất to lớn – vai trò tổ chức và thực hiện thanh toán. Bởi vì chỉ có ngân hàng – người quản lý tài khoản tiền gửi của các đơn vị mới được phép trích chuyển tài khoản của các đơn vị. Với nghiệp vụ đặc biệt như vậy thì có thể nói toàn bộ quá trình thanh toán được thực hiện thuận lợi trôi chảy hay không phụ thuộc vào ngân hàng là người đóng vai trò kết thúc quá trình thanh toán. 10 b/ Tác dụng của thanh toán qua ngân hàng Đối với nền kinh tế: - Thanh toán qua ngân hàng trực tiếp thúc đẩy quá trình vận động của vật tư hàng hoá trong nền kinh tế nên quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa được diễn ra liên tục. - Nhờ tổ chức công tác thanh toán ngân hàng tập trung được nhiều khoản vốn tiền tệ trong nền kinh tế dùng để tăng nguồn vốn tín dụng đầu tư vào các quá trình tái sản xuất mở rộng - Thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông nên tiết kiệm chi phí cho xã hội (chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển và kiểm đếm tiền) [...]... các dịch vụ của ngân hàng 12 3 Những quy định chung trong thanh toán qua ngân hàng a Đối tượng áp dụng: Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán: NHNN VN, các NHTM và các tổ chức TD phi ngân hàng Người sử dụng dịch vụ thanh toán: các tổ chức, cá nhân b) Phạm vi áp dụng: nếu chia theo lãnh thổ thì bao gồm: - Thanh toán quốc nội: thanh toán trong phạm vi một nước - Thanh toán quốc tế: thanh toán vượt ra... Những đối tượng liên quan đến phát hành và sử dụng thẻ thanh toán: Ngân hàng phá hành thẻ: Người sử dụng thẻ thanh toán Người tiếp nhận thanh toán bằng thẻ 33 Quy trình thanh toán bằng thẻ ngân hàng 34 II Các phương thức thanh toán qua ngân hàng 2 Các phương thức thanh toán quốc tế 2.1 Phương thức chuyển tiền 2.1.1 Chuyển tiền bằng điện  Là phương thức chuyển tiền mà theo đó ngân hàng được phép sau... khoản khác của chính mình  Dùng để thanh toán một cách rộng rãi và phổ biến trong cả nước, không phân biệt cùng hay khác hệ thống 28 II Các phương thức thanh toán qua ngân hàng  Quy trình lập chứng từ và thanh toán bằng UNC 29 II Các phương thức thanh toán qua ngân hàng 1.3 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu/nhờ thu (UNT):  Khái niệm: Ủy nhiệm thu là một thể thức thanh toán được tiến hành trên cơ sở giấy... chuyển đến ngân hàng để yêu cầu thu hộ tiền từ người mua  UNT được áp dụng phổ biến trong mọi trường hợp với điều kiện 2 bên mua bán thống nhất với nhau, thông báo bằng văn bản cho ngân hàng về việc áp dụng thể thức Ủy nhiệm thu 30 Quy trình thanh toán bằng ủy nhiệm thu 31 II Các phương thức thanh toán qua ngân hàng 1.4 .Thanh toán bằng thẻ ngân hàng (payment by bank card):  Khái niệm: thẻ ngân hàng là... dụng trên tài khoản của khách hàng do lỗi của mình 19 d) Quy định về lệnh thanh toán và chứng từ thanh toán: • Lệnh thanh toán là lệnh của các tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ thanh toán đối với các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (NHNN, NHTM…) dưới các hình thức khác nhau (chứng từ giấy, chứng từ điện tử) để yêu cầu thực hiện giao dịch thanh toán • Chứng từ thanh toán là văn bản chứng từ bằng... cụ thanh toán hiện đại do ngân hàng phát hành và bán cho các đơn vị, cá nhân để họ sử dụng trong thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền từ ATM  Các loại thẻ ngân hàng: – Thẻ thanh toán (payment card): (còn gọi là thẻ ATM) áp dụng rộng rãi cho mọi khách hàng, để có thể sử dụng khách hàng phải lưu ký tiền vào một tài khoản riêng tại ngân hàng, được sử dụng số tiền ký quỹ đó để thanh toán. .. 7/3/1960 về thể lệ Thanh toán không dùng tiền mặt • Nghị định số 91/CP ngày 25/11/1993 về tổ chức công tác thanh toán không dùng tiền mặt • Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán • Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN ngày 21/11/2002 của Thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại NHNN và tổ chức tín dụng... phương thức thanh toán qua ngân hàng + + + + + + + Tờ séc đủ điều kiện thanh toán phải là: Tờ séc hợp lệ Được nộp trong thời gian hiệu lực thanh toán Không có lệnh đình chỉ lệnh thanh toán Chữ ký, con dấu phải khợp với mẫu đăng ký Số dư tài khoản đủ để thanh toán Các chữ ký chuyển nhượng (nếu có) đối với séc ký danh là liên tục  Thời hạn xuất trình là 30 ngày kể từ ngày phát hành đến khi thanh toán  Thời... lập điện Swift/Telex để chỉ thị cho ngân hàng đại lý của mình chuyển tiền đến ngân hàng của người thụ hưởng để ghi có cho người thụ hưởng 35 Quy trình thanh toán quốc tế bằng điện NHÀ NHẬP KHẨU Giao hàng (1) Nộp hồ sơ thanh toán cho NH (2) Ghi có cho nhà XK (5) NH CỦA NHÀ NHẬP KHẨU Chuyển lệnh thanh toán (3) NHÀ XUẤT KHẨU NH CỦA NHÀ XUẤT KHẨU Thanh toán (4) NGÂN HÀNG TRUNG GIAN 36 ... trốn thuế 11 Đối với Ngân hàng Nhờ có nguồn vốn quan trọng này nên ngân hàng có điều kiện mở rộng cung ứng các dịch vụ cho khách hàng, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng Đối với khách hàng Quá trình thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tiết kiệm nhiều chi phí liên quan đến quá trình vận chuyển, kiểm đếm tiền mặt; giảm rủi ro như trộm cắp, thiên tai, hỏa hoạn và ngoài ra khách hàng còn được hưởng lãi . Thị Thanh Tuyền 3 NỘI DUNG CHÍNH NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HỆ THỐNGTHANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG I CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG II TỔ CHỨC & ĐIỀU HÀNH HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG III 4 Chu. của ngân hàng. 13 3. Những quy định chung trong thanh toán qua ngân hàng a. Đối tượng áp dụng: Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán: NHNN VN, các NHTM và các tổ chức TD phi ngân hàng Người. Quy định về lệnh thanh toán và chứng từ thanh toán: • Lệnh thanh toán là lệnh của các tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ thanh toán đối với các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (NHNN, NHTM…)