LUẬN VĂN: Thị trường Tái Bảo Hiểm lý luận thực tiễn Việt Nam lời mở đầu Thị trường Bảo Hiểm Việt Nam đánh giá thị trường đầy tiềm năng, đặc biệt hội nhập quốc tế tạo cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam nhiều hội điều kiện kinh doanh an toàn hiệu Hàng năm ngân sách đầu tư 2.000.000 tỷ đồng, đầu tư nước bình quân 1,5 tỷ USD, chưa kể đến hoạt động đầu tư ạt nước với đô thị mới, khu chế xuất khu công nghiệp không ngừng hình thành, hội cho loại hình bảo hiểm: xây dựng lắp đặt, hàng hoá, xăng dầu…phát triển Các quan hệ kinh tế quốc tế phát triển tăng tiềm phát triển quan hệ bảo hiểm, dịch vụ bảo hiểm Thu nhập, nhu cầu chăm sóc sức khoẻ, trình độ hiểu biết bảo hiểm người dân nâng cao tạo điều kiện phát triển dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ Gần thị trường Bảo Hiểm phát triển tốt, đạt mức tăng trưởng vào khoảng 23-25%/ năm So với năm 1965 có doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn nhà nước Bảo Việt, đến ngành Bảo Hiểm có 23 cơng ty, thuộc đủ loại hình doanh nghiệp đa dạng hình thức sở hữu nguồn vốn Bên cạnh phát triển thị trường Bảo Hiểm, nhân tố quan trọng thúc đẩy thị trường Bảo Hiểm Việt Nam phát triển tương lai với hội phải kể đến phát triển song song thị trường Tái Bảo Hiểm Vậy Tái Bảo Hiểm gì? thị trường Tái Bảo Hiểm gì? ý nghĩa nào? Xuất phát từ băn khoăn quan tâm thị trường Bảo Hiểm Tái Bảo Hiểm, em định chọn đề tài “Thị trường Tái Bảo Hiểm lý luận thực tiễn Việt Nam” làm nội dung nghiên cứu cho đề án mơn học Dưới nội dung mà em tìm hiểu được: nội dung I lý luận chung tái Bảo Hiểm Sự cần thiết tác dụng tái bảo hiểm 1.1 Sự cần thiết: Là doanh nhân, bạn lo lắng công việc sản xuất kinh doanh bị gián đoạn rủi ro hoả hoạn, cháy nổ, kinh tế, trị, hay kiện tụng khách hàng chất lượng sản phẩm…Bạn tìm đến nhà bảo hiểm việc tham gia ký kết hợp đồng bảo hiểm phù hợp, bạn chuyên tâm vào cơng việc kinh doanh mà khơng cịn phải lo lắng đến rủi ro Là bậc cha mẹ, bạn mong muốn tạo dựng cho tương lai tốt đẹp, bạn tìm đến nhà bảo hiểm, mong ước bạn chia sẻ Các doanh nghiệp Bảo Hiểm người kinh doanh, họ có nguy gặp phải rủi ro kinh doanh, đến lượt doanh nghiệp Bảo Hiểm phải làm nào? Trong lịch sử phát triển ngành Bảo Hiểm, nhà bảo hiểm sử dụng hai phương thức khác là: Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm (TBH) để hạn chế rủi ro kinh doanh Song phương thức Đồng bảo hiểm tỏ nhiều hạn chế: địi hỏi nhiều thời gian, vốn khơng tập trung, chi phí thời gian quản lý tốn Trong TBH tỏ có nhiều ưu điểm hẳn, khơng khắc phục hạn chế Đồng bảo hiểm mà những lý khác Sự cần thiết TBH trình bày sau giải thích rõ ràng cho vấn đề này: - Công ty bảo hiểm sau nhận bảo hiểm cho rủi ro, phải đối mặt với hàng loạt khó khăn mà người bảo hiểm gặp phải Họ rủi ro có xảy với người bảo hiểm hay khơng? Và có rủi ro tổn thất bao nhiêu? Ngay tính tốn đến trường hợp phí, cơng ty không loại trừ khả tổng tổn thất xảy lớn dự kiến Trong phí thu đầu năm cố định năm theo hợp đồng bảo hiểm, công ty trả theo cam kết pháp luật quy định, chữ tín cơng ty thị trường TBH giải pháp hữu hiệu giúp cơng ty khỏi vấn đề này, đảm bảo kinh doanh bảo hiểm gốc công ty ổn định - Cơng ty bảo hiểm ln có giới hạn định tài chính, dù cơng ty lớn đến mức nữa, rủi ro yêu cầu bảo hiểm vượt giới hạn tài mà họ chấp nhận, họ lẽ phải từ chối nhận bảo hiểm cho phần, TBH cho phép công ty nhận bảo hiểm cho rủi ro vượt giới hạn đó, tăng lực để chấp nhận dịch vụ, tránh việc khách hàng giúp khách hàng thuận tiện giao dịch từ thu hút khách hàng khác đến với công ty Đây ưu điểm lớn TBH so với Đồng bảo hiểm Như TBH nhu cầu tất yếu, khách quan thị trường Bảo Hiểm, khẳng định TBH phận tách rời ngành Bảo Hiểm, tồn thị trường Bảo Hiểm phải tồn thị trường TBH 1.2 Tác dụng TBH Nói tác dụng TBH, từ đầu kỷ XIX luật bảo hiểm Anh cho rằng: TBH loại hình bảo hiểm rủi ro bảo hiểm đảm bảo an tồn thực mặt tài cho đối tượng mua bảo hiểm Luật thương mại Đức cho rằng: rủi ro quan bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm cần TBH để phân tán rủi ro cho nhiều khách hàng nhằm đảm bảo độ an toàn tối đa cho bến mua bên bán bảo hiểm Tác dụng TBH hiểu cụ thể ý sau: - TBH đảm bảo tính ổn định chắn cho trình sản xuất kinh doanh đơn vị kinh tế, đặc biệt cho công ty Bảo Hiểm gốc trường hợp xảy cố rủi ro Từ giúp doanh nghiệp có khả nghiên cứu sáng tạo mở rộng dịch vụ bảo hiểm mới, đáp ứng kích thích tốt nhu cầu bảo hiểm ngày tăng số chất lượng - TBH làm tăng khả nhận bảo hiểm công ty bảo hiểm trước rủi ro vượt q khả tài Vì cách TBH, bên bảo hiểm trực tiếp nhận hỗ trợ mặt tài từ người nhận mà phân tán rủi ro - TBH góp phần ổn định ngân sách nhà nước thông qua khoản thuế nộp tăng thu ngoại tệ cho nhà nước thông qua hoạt động TBH phạm vi quốc tế - TBH thúc đẩy quan hệ hợp tác kinh tế nước, TBH có ưu hẳn so với bảo hiểm trực tiếp phạm vi hoạt động vượt khỏi biên giới quốc gia diện phân tán rộng nhiều, đồng thời hợp tác quốc tế mở rộng mang ý nghĩa thiết thực - TBH giúp cho công ty nhỏ thành lập ổn định phát triển nhờ tư vấn kỹ thuật nghiệp vụ, tổ chức hoạt động chia sẻ rủi ro từ công ty TBH - TBH đảm bảo thu nhập việc làm ổn định cho cán bộ, công nhân viên công ty BH &TBH Đồng thời gián tiếp bảo vệ quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm - Cuối TBH đảm bảo hoạt động thị trường Bảo Hiểm thông suốt, gián tiếp đảm bảo cho kinh tế kênh huy động vốn đầu tư có hiệu Khái niệm TBH Đồng bảo hiểm - Tái bảo hiểm: + Khái niệm TBH: TBH trình phân tán rủi ro bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc cho công ty nhận TBH + Thực chất TBH việc nhà TBH nhận bảo hiểm cho phần rủi ro mà công ty nhượng nhận sở số phí nhận tái tương ứng, đồng thời tốn cho công ty nhượng khoản tiền gọi khoản hoa hồng phí cho chi phí mà họ bỏ để thực việc khai thác, ký kết quản lý hợp đồng bảo hiểm gốc + TBH thực trực tiếp từ công ty bảo hiểm gốc sang nhà TBH TBH gián tiếp từ nhà TBH sanh nhà TBH khác qua mơi giới TBH + Trong TBH nhà TBH công ty nhượng công ty nhận tái, xuất phát từ người bảo hiểm tái cho nhà TBH nhiều - Đồng bảo hiểm: Đồng bảo hiểm hình thức cộng đồng chịu trách nhiệm nhiều công ty bảo hiểm trước đối tượng bảo hiểm định - So sánh TBH Đồng Bảo Hiểm : + Giống nhau: hai hình thức rủi ro người tham gia chuyển giao cho nhà bảo hiểm thông qua hợp đồng bảo hiểm + Khác nhau:  TBH xuất phát từ người bảo hiểm, đồng bảo hiểm xuất phát từ người tham gia bảo hiểm  TBH tái cho người hợp đồng, đồng bảo hiểm phải có hai cơng ty trở lên tham gia hai hợp đồng  Khi có kiện bảo hiểm xảy TBH người tham gia phải địi trực tiếp từ cơng ty bảo hiểm gốc Cịn đồng bảo hiểm người tham gia phải đòi tất công ty tham gia bảo hiểm rủi ro Sự khác hai hình thức nhìn thấy rõ hình vẽ sau đây: Nhà Nhà Nhà TBH A TBH B TBH C Nhà TBH D Tái Bảo Hiểm Người bảo Chuyển giao rủi ro Người tham Đồng Bảo Hiểm (Chuyển rủi ro trực tiếp cho công ty BH) Công ty bảo hiểm A A hieemrA Công ty bảo hiểm B Công ty bảo hiểm C Công ty bảo hiểm D Lịch sử phát triển TBH Không biết TBH đời cụ thể nào, song theo nghiên cứu dịch vụ TBH đời Italia, sau người ta biết đến TBH qua giao ước cổ có tính chất pháp lý hợp đồng TBH ký kết vào năm 1370 lĩnh vực chuyên chở hàng hố biển Trong giai đoạn đầu cơng ty bảo hiểm gốc thường gắn với TBH, sau với phát triển rộng rãi mối quan hệ thương mại thành phố nước Bắc Âu, kinh tế nước tư bản, giao lưu hàng hoá tăng cường, dịch vụ TBH phát triển theo xuất công ty TBH chuyên nghiệp Công ty TBH chuyên nghiệp đời Đức năm 1846 có tên Cologne Đến năm 1863 có cơng ty TBH Thụy Sĩ: SiwissRe, năm 1869 có cơng ty TBH London: Lodon Guarantee Reinsurence Co.Ltd Cơng ty TBH Munich Đức đời năm 1880 Sau thời kỳ phát triển mạnh mẽ hoạt động TBH nói riêng, bảo hiểm nói chung bị đình trệ ảnh hưởng chiến tranh giới thứ II, chí số nước cịn sử dụng vốn bảo hiểm phục vụ cho chiến tranh Nhưng hoạt động TBH nhanh chóng phục hồi lại chiến tranh kết thúc, công ty BH&TBH khôi phục, đồng thời nước xã hội chủ nghĩa công ty TBH thành lập thực độc quyền toàn hay phận nhằm bảo vệ lợi ích quốc gia Các nước chậm phát triển thành lập thực độc quyền TBH như: Achentina, Brazil, Chile, Ai Cập… Cho đến TBH phát triển rộng khắp giới, chí TBH coi phương pháp phân tán rủi ro quốc gia TBH trở thành hệ thống mang tính quốc tế hoạt động TBH diễn sơi động Các hình thức TBH 4.1 TBH tuỳ ý lựa chọn( Facultative Reins) TBH tuỳ ý lựa chọn hay cịn gọi TBH tạm thời hình thức TBH cổ điển - Khái niệm: TBH tuỳ ý lựa chọn hay gọi TBH tạm thời hình thức TBH cơng ty nhượng toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm, cơng ty nhận có quyền nhận hay từ chối rủi ro - Trình tự thực hợp đồng TBH theo hình thức tạm thời: + Cơng ty nhượng thông báo cho nhà TBH dịch vụ mà họ cần tái hình thức đề nghị ghi rõ dặc điểm rủi ro TBH:Tên địa người bảo hiểm, tính chất rủi ro bảo,ngày bắt đầu ngày chấm dứt, Số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, phần giữ lại cơng ty nhượng, thủ tục phí TBH + Sau nhận đề nghị, nhà TBH có quyền lựa chọn toàn hay phần tỷ lệ hay số tiền cố định sở rủi ro đề nghị + Nhà TBH xác nhận phần tham gia vào phiếu đề nghị giử lại cho công ty nhượng + Nhà TBH u cầu cơng ty nhượng cung cấp thêm thông tin cần thiết để xem xét lựa chọn lần cuối + Nhà TBH thông báo chấp nhận, dịch vụ TBH tuỳ ý lựa chọn thức có hiệu lực tự động chấm dứt đến ngày hết hạn mà khơng có bổ sung thêm - Ưu điểm hình thức TBH tuỳ ý lựa chọn: + Giúp công ty nhượng công ty nhỏ thành lập yên tâm để nhận bảo hiểm cho rủi ro, đặc biệt rủi ro có giá trị bảo hiểm lớn vượt khả tài mình, rủi ro bảo hiểm: chiến tranh, bạo động + Tạo ưu cho công ty nhượng phát triển hoạt động kinh doanh BH&TBH thông qua giúp đỡ kỹ thuật nghệp vụ, tổ chức đề phịng hạn chế tổn thất + Cơng ty nhận TBH chủ động việc nhận TBH cho rủi ro đảm nhận khả - Hạn chế: + Cơng ty nhượng phải thường xuyên thông báo đầy đủ thông tin hợp đồng bảo hiểm gốc vừa khơng đảm bảo bí mật, vừa thời gian, ảnh hưởng đến tính cạnh tranh + Cơng ty nhượng khơng đảm bảo chắn có thị trường nên đơi khơng dám bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn, bỏ hội kinh doanh + Hai bên phải thường xuyên đàm phán tái lập hợp đồng TBH phí thủ tục hành tốn ảnh hưởng đến lợi nhuận 4.2 TBH bắt buộc (Cố định- Obligatory ) - Khái niệm: TBH bắt buộc thoả thuận công ty nhượng nhà TBH cơng ty nhượng bắt buộc phải nhượng cho nhà TBH tất đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên thoả thuận, ngược lại nhà TBH buộc phải chấp nhận toàn đơn vị rủi ro - Đặc điểm: + Cơng ty nhượng toàn quyền việc chấp nhận bảo hiểm gốc, định phí mà khơng phải tham khảo ý kiến nhà TBH + Cơng ty nhượng đơn phương tốn vụ tổn thất có liên quan đến rủi ro bảo hiểm với mục đích bảo vệ quyền lợi chung hai bên + Đây hình thức TBH ràng buộc bên cách chặt chẽ + Được chia thành hai phương thức: TBH theo số tiền bảo hiểm TBH theo mức bồi thường - Ưu điểm: + Đảm bảo công ty nhượng kinh doanh ổn định nhờ việc yên tâm nhận bảo hiểm có đối tác nhận tái lường trước khả nhận bảo hiểm, tăng hội kinh doanh + Giúp công ty nhượng chủ động kinh doanh đặc điểm tồn quyền định nhận bảo hiểm + Đảm bảo lợi ích kinh doanh cơng ty nhượng nhận + TBH bắt buộc thường mang tính tự động sau năm, cho phép bên thiết lập mối quan hệ lâu dài - Hạn chế: + Công ty nhượng phải tái rủi ro rủi ro nằm khả tốn ảnh hưởng đến lợi nhuận công ty nhượng + Giảm tính linh hoạt hai bên yếu tố cố định mặt thời gian + Nhà TBH bị động việc lựa chọn rủi ro nhận tái 4.3 TBH kết hợp tuỳ ý lựa chọn – bắt buộc ( TBH để ngỏ) - Khái niệm: hình thứcTBH cơng ty nhượng khơng bắt buộc phải nhượng tái tất dịch vụ nhận bảo hiểm; ngược lại nhà TBH buộc phải chấp nhận dịch vụ mà công ty nhượng chuyển giao với điều kiện dịch vụ phải phù hợp với nội dung điều khoản quy ước hợp đồng TBH - Ưu điểm: + Hình thức khai thác triệt để ưu điểm hạn chế nhược điểm hai hình thức + Cả hai bên có tính chủ động tương đối nhận nhượng tái + Quyền lợi hai bên giải ổn thoả, khơng có bắt ép nhau, khơng nâng cao thủ tục phí… - Nhược điểm: Nhà TBH bất lợi việc lựa chọn rủi ro nhận tái phần TBH bắt buộc Các phương pháp TBH 5.1 TBH theo số tiền bảo hiểm hay TBH theo tỷ lệ a Khái niệm: TBH theo số tiền bảo hiểm ( STBH) phương pháp phân bổ trách nhiệm công ty nhượng nhà TBH đơn vị rủi ro bảo hiểm theo tỷ lệ tham gia bên sở STBH Như theo phương pháp phí bảo hiểm, số tiền bồi thường hai bên tính tốn phân bổ theo tỷ lệ phân bổ STBH b Phân loại: - TBH số thành( Quota Share) + Khái niệm: phương pháp TBH cơng ty nhượng giữ lại tỷ lệ định tất rủi ro nhận bảo hiểm, số vượt tái + Đặc điểm:  Phí BH trách nhiệm bồi thường phân bổ theo tỷ lệ STBH giữ tái  Tất rủi ro nhận bảo hiểm tái theo tỷ lệ + TBH số thành áp dụng TBH trách nhiệm dân sự, vận chuyển hàng hoá + Trong TBH thường có hạn mức tối đa, STBH vượt giới hạn tối đa công ty nhượng tự đảm nhận tái hình thức khác + Ưu điểm:  Tính tốn đơn giản, dễ xử lý, chi phí thấp  Đối với cơng ty nhượng thủ tục phí tương đối cao  Công ty nhận TBH tham gia vào đơn vị rủi ro phân tán tổn thất, đảm bảo cân đối thu chi cho hai bên nhận nhượng + Nhược điểm:  Công ty nhượng phải nhượng tái rủi ro nên không khai thác hết khả tài  Cơng ty nhượng không khống chế tỷ lệ bồi thường mức giữ lại nên ảnh hưởng đến kết kinh doanh  Thủ tục phí TBH nhà TBH cao so với phương pháp khác - TBH mức dôi (Surplus): * Bộ máy tổ chức hoạt động công ty: Hiện thực cổ phần hố cấu máy tổ chức VINARE phải thực theo hình thức cơng ty cổ phần bao gồm: Hội đồng cổ đông; Hội đồng quản trị; Chủ tịch hội đồng quản trị; Tổng giám đốc; Giám đốc phó giám đốc, nhân viên… máy hoạt động khơng có thay đổi lớn, VINARE thực hoạt động gồm trụ sở chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh lại có phịng ban riêng: phịng toot chức tổng hợp, phòng đầu tư; phòng quản trị; phòng Hàng Hải; phòng kỹ thuật nghiệp vụ; phòng nghiên cứu phát triển thị trường… * Kết hoạt động năm qua VINARE - Là công ty TBH chuyên nghiệp, VINARE chuyên thực hoạt động nghiệp vụ TBH: nhận TBH, nhượng TBH đầu tư Song công ty TBH quốc gia nhất, VINARE phải đảm nhận nhiệm vụ điều tiết thị trường TBH nước phù hợp với sách điều chỉnh Bộ tài Để thực hoạt động kinh doanh nhận nhượng TBH, điều tiết thị trường VINARE tiến hành triển khai nghiệp vụ bảo hiểm, theo phương pháp hình thức khác nhau: + Về hình thức TBH VINARE áp dụng hai loại hình TBH bắt buộc tự nguyện Theo hình thức TBH bắt buộc, công ty BH Việt Nam trước thực TBH nước phải TBH 20% trách nhiệm theo hợp đồng đơn bảo hiểm gốc cho VINARE, ngược lại VINARE phải có trách nhiệm nhận TBH mà không từ chối Bằng việc nhận TBH 20% bắt buộc VINARE phải thực chi trả cho doanh nghiệp BH khoản hoa hồng tương ứng theo tỷ lệ hoa hồng bắt buộc theo quy định Bộ tài thơng tư số 71/2001/TT-BTC ngày 28/8/2001 Với khoản nhận TBH bắt buộc mà VINARE muốn nhượng tái phải ưu tiên nhượng TBH cho các doanh nghiệp BH hoạt động Việt Nam, thu xếp tái nước theo phương thức có hiệu Việc ban hành định TBH bắt buộc thực cần thiết thị trường BH, TBH nước ta đặc biệt giai đoạn đầu có doanh nghiệp BH thị trường Bảo Việt, hoạt động VINARE cịn khó khăn, chưa có kinh nghiệm Tuy nhiên phần TBH bắt buộc chiếm 20% đơn bảo hiểm có TBH nước ngồi, cịn lại 80% VINARE phải cạnh tranh với nước để nhận TBH Và với cố gắng, nỗ lực qua thời gian tổng doanh thu phí BH bắt buộc khơng cịn chiếm phần lớn cấu doanh thu VINARE Tổng doanh thu phí nhận TBH từ năm 1995 đến tháng 6/2004 đạt 3.189 tỷ VND, phí nhận TBH sở tự nguyện nhận TBH từ thị trường nước đạt 1635 tỷ VND, chiếm 51% tổng doanh thu Về TBH tự nguyện: Ngoài phần nhận TBH bắt buộc VINARE nhận tái tự nguyện từ cơng ty BH nước nước ngồi Việc TBH sở tự nguyện thực phản ánh cố gắng phấn đấu công ty Ngay từ hoạt động VINARE nhận dịch vụ từ thị trường giới khu vực như: Nhật Bản, Hàn Quốc, Thái Lan, Singapo, Trung Quốc Do vốn nhỏ, thị trường TBH quốc tế lại cạnh tranh nên kết nhận TBH từ thị trường quốc tế tương đối hạn chế Tổng doanh thu phí nhận TBH từ thị trường nước ngồi từ năm 1995 đến tháng 6/2004 đạt gần 70 tỷ VND + Về phương pháp TBH VINARE thường áp dụng phương pháp TBH sau: BH số thành, TBH vượt mức bồi thường, TBH tạm thời… + Về nghiệp vụ TBH VINARE triển khai nghiệp vụ TBH chủ yếu sau: Dầu khí, hàng khơng, hàng hố xuất nhập khẩu, thân tàu P&I, cháy, xây dựng lắp đặt - Về nhượng TBH theo lẽ thường sau nhận dịch vụ TBH từ doanh nghiệp BH gốc nước ghiệp vụ tự nguyện, VINARE tái nước ngồi phải thực tái nước để đảm bảo an toàn kinh doanh với lĩnh bề dày kinh nghiệp vụ mình, VINARE nỗ lực thu xếp nhượng dịch vụ cho doanh nghiệp BH gốc nước - Tròn 10 năm tuổi , VINARE trở thành nhà TBH chuyên nghiệp có uy tín khu vực mục tiêu đến năm 2010, VINARE có đủ lực tài chính, lực kinh doanh để trở tham gia thị trường TBH quốc tế Qua 10 năm hoạt động, VINARE đạt kết tổng doanh thu phí, phí giữ lại, tỷ trọng phí TBH tự nguyện ngày tăng có hiệu Tuy phải hoạt động điều kiện thị trường BH &TBH giới nhiều biến động trình bày phần trên, đặc biệt tiếp tục tình trạng khó khăn kéo dài từ sau kiện 11/9/2001, cộng thêm với ảnh hưởng chiến tranh Irắc đại dịch SARS…nhưng nhờ tăng trưởng phát triển kinh tế thị trường BH nước, kết hợp với đạo quan tâm đạo Nhà nước nỗ lực cán công nhân viên công ty việc thực tốt chủ trương “ Hội nhập để phát triển”, hợp tác toàn diện với thị trường, tư vấn tối đa cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc, khách hàng bảo hiểm nhằm thúc đẩy khai thác dịch vụ bảo hiểm, đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền, giải bồi thường cho, gây niềm tin cho khách hàng bảo hiểm Công ty tận dụng tối đa hỗ trợ hợp tác quốc tế điều kiện thị trường giới khó khăn để đảm bảo an tồn tài cho thân cơng ty khách hàng… Công ty đạt kết kinh doanh tốt với tốc độ tăng trưởng bình qn 20,01%, đặc biệt năm 2001 có số phí tăng đáng kể 155 tỷ VND tương ứng với tốc độ tăng 58,94%, ba năm gần năm có tốc độ tăng trưởng cao năm hoạt động, nhiên hai năm trước tình hình nhận TBH gần khơng tăng: năm 1999 tổng phí nhận tái khơng tăng, năm 2000 tăng không đáng kể… thể rõ bảng số liệu sau: Chỉ tiêu Tổng phí Tốc độ tăng nhận TBH phí nhận TBH Số tiền Tỷ lệ (tỷ VND) (%) (tỷ VND) (%) 1996 174 - 59,5 34,20 1997 204 17,24 62,7 30,74 1998 240 17,65 102 42,50 1999 240 93,9 39,13 2000 263 9,58 110 41,83 2001 418 58,94 132,4 31,67 2002 531 27,03 156,6 29,34 2003 619 16,57 194 31,34 Năm Phí giữ lại tồn thị trường tháng đầu năm 500 - - - 2004 (Theo biểu đồ số liệu tổng phí nhận TBH phí giữ lại “Hoạt động VINARE 2003” tạp chí thơng tin BH –TBH số tháng 01/2004.) Bảng số liệu cho thấy tình hình phí giữ lại tương đối tốt, số phí giữ lại qua năm liên tục tăng, số lượng tương đối ổn định tỷ lệ Điều nói nên khả tài VINARE thực lớn mạnh Việc thực dịch vụ điều tiết nâng phần dịch vụ giữ lại cho thị trường nước, hạn chế phí TBH ngoại tệ tệ nước ngồi Đây chủ trương nhiệm vụ công ty kể từ thành lập, công ty cố gắng cải tiến thu xếp hợp đồng chuyển nhượng TBH với điều kiện, điều khoản ưu đãi chuyển nhượng nước Nhờ chất lượng dịch vụ kiểm soát chặt chẽ hơn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp chia sẻ dịch vụ thị trường nước Tổng phí giữ lại VINARE giai đoạn 195- 2003 đạt 1073 tỷ VND Điều có nghĩa với việc hạn chê 1000 tỷ VND phí BH chuyển nước ngồi hàng trăm tỷ đồng đầu tư trở lại cho kinh tế Năm hoạt động vừa qua 2003 năm thành công VINARE: doanh thu phí nhận TBH đạt 619 tỷ VND tăng 16,7% so với năm 2002, phí nhận TBH tự nguyện chiểm gần 50% doanh thu phí, thấp so với năm trước điều tất yếu công ty BH gốc tích luỹ lực tài phần giữ lại hầu hết loại nghiệp vụ, phí giữ lại đạt 96,5 tỷ tăng 12%, số phí nhượng tái cho thị trường nước đạt 97,6 tỷ VND tăng 38% so với năm2002, hoạt động đầu tư tài tổng lãi đầu tư năm 2003 ước đạt 20,3 tỷ VND, tăng 72,3% so với năm trước, lợi nhuận trước thuế đạt 21,5 tỷ VND, tăng 45% so với năm trước , chủ yếu nhờ kết hoạt động đầu tư tài tăng mạnh, nộp ngân sách Nhà nước đạt gân 6,85 tỷ VND Hiện kết tổng vốn chủ sở hữu kết dư dự phịng nghiệp vụ cơng ty đạt 327 tỷ VND, tăng 18% so với năm 2002 Kết đầy đủ, có ý nghĩa thiết thực VINARE vai trò ảnh hưởng khác VINARE thị trường BH, TBH nước Đó việc VINARE trở thành đầu mối điều tiết dịch vụ cho thị trường nước, hỗ trợ tích cực kỹ thuật tư vấn cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc việc đánh giá rủi ro bảo hiểm để lựa chọn phương án kinh doanh thích hợp kể khai thác dịch vụ bảo hiểm, giải bồi thường Những năm qua công ty tích cực giúp đỡ doanh nghiệp bảo hiểm đời thị trường Samsung Vina, IAI, Viễn Đông việc xây dựng thu xếp chương trình TBH; tích cực phối hợp với bên để giải bồi thường nhanh chóng, đầy đủ… sau 10 năm hoạt động, VINARE ngày khẳng định vai trị việc thực mục tiêu chuyên nghiệp hoá hoạt động TBH; tạo lập điều kiện cho việc mở cửa thị trường, đa dạng hoá phát triển thị trường BH Việt Nam Sau 10 năm hoạt động, với số vốn ban đầu cấp 40 tỷ đồng có vốn chủ sở hữu kết dư dự phòng nghiệp vụ 405 tỷ đồng, VINARE thực trở thành công ty TBH chun nghiệp có vai trị quan trọng thị trường BH nước cầu nối doanh nghiệp BH Việt Nam với thị trường BH quốc tế Chỉ tính riêng năm 2003, VINARE phối hợp với tổ chức bảo hiểm , tái bảo hiểm quốc tế tổ chức hội thảo: Hội thảo Bảo hiểm trách nhiệm Hàng không phối hợp với Willis, công ty luật sư Beaumon &Son Bảo Minh; Hội thảo tình hình thị trường TBH Việt Nam phối hợp với Munich Re Hội thảo An ninh tàu bến cảng phối hợp vơi hội bảo hiểm trách nhiệm chủ tàu West of England… Trở thành đầu mối điều tiết dịch vụ cho thị trường nước, hoạt động VINARE góp phần vào việc trì ổn định thị trường BH nước, đồng thời tăng nhanh khả giữ lại phí BH, thơng qua đầu tư trở lại cho kinh tế, hạn chế việc chuyển dịch vụ, phí nước ngồi, đáp ứng tinh thần mục tiêu sách nhà nước hạn chế chuyển phí, dịch vụ nước ngồi Thơng qua nghiệp vụ nhận nhượng TBH, VINARE thực tốt nhiệm vụ trung chuyển dịch vụ cho thị trường nước, đảm bảo cho doanh nghiệp bảo hiểm khác chia sẻ dịch vụ thị trường tong nước Nhờ tổng phí giữ lại cho thị trường thơng qua hoạt động VINARE giai đoạn 1995 - 2004 1.200 tỷ VINARE cịn trung tâm thơng tin, đầu mối đào tạo đội ngũ cán cho toàn thị trường đặc biệt cho ngành TBH: VINARE cho tờ báo tạp chí thị trường BH - TBH tiếng Anh tiếng Việt để đáp ứng yêu cầu bạn đọc, phán ánh tới bạn đọc bước tiến triển thị trường BH nước diễn biến phức tạp thị trường BH giới Đặc biệt hội nghị ASEAN tổ chức Việt Nam hội nghị bảo hiểm xe giới cảnh, VINARE xuất số đặc biệt giới thiệu thị trường bảo hiểm Việt nam, cung cấp cho toàn bọ đại biểu tham dự VINARE tổ chức cho đoàn đào tạo khảo sát London, Hồng Kông Châu Âu cho cán đại diện doanh nghiệp BH Theo cam kết Hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa Kỳ, chế độ TBH bắt buộc xố bỏ vào năm 2007 Để VINARE tiếp tục phát triển trước thử thách đó, theo định hướng phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam từ năm 2003-2010 Thủ tướng phủ phê duyệt Quyết định số 175/2003/QĐ- TTg, ngày 10/10/2003, Bộ tài định số 3089/QĐ - BTC cổ phần hố cơng ty TBH Quốc gia Việt nam với mục tiêu nhằm phát triển VINARE trở thành công ty cổ phần vốn nhà nước chi phối với tham gia góp vốn doanh nghiệp BH khác để hạn chế việc phí TBH nước ngồi, trì an toàn ổn định thị trường Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập theo cam kết quốc tế Việc cổ phần hoá tạo điều kiện cho VINARE thực tốt nhiệm vụ kinh doanh nhận nhượng TBH; điều tiết dịch vụ cho thị trường nước; tạo đầu mối cho hợp tác giúp đỡ lẫn doanh nghiệp bảo hiểm, bảo vệ quyền lợi tối đa khách hàng Cùng với mục tiêu đến năm 2005 VINARE có đủ sức giữ vai trò điều tiết thị trường TBH Việt Nam, không để phụ thuộc vào thị trường TBH quốc tế việc thu xếp dịch vụ TBH lớn phức tạp bảo hiểm hàng không, dầu khí, lượng…ngay thị trường quốc tế có biến động, thu hẹp lực nhận TBH; năm 2010, VINARE có đủ lực tài chính, lực kinh doanh để tham gia thị trường TBH quốc tế… vị VINARE thị trường BH & TBH ngày khẳng định 3.2 Hoạt động TBH công ty BH&TBH khác Trên thị trường TBH Việt nam ngồi VINARE ra, cơng ty BH khác thực hoạt động TBH, hai cương vị nhà TBH công ty nhượng cơng ty tổ chức phịng TBH ban TBH riêng biệt chuyên thực nghiệp vụ TBH cho cơng ty - Đối với nghiệp vụ nhận TBH đa số nhận từ VINARE - Đối với nghiệp vụ nhượng TBH ngồi phần trách nhiệm TBH bắt buộc cho VINARE, phần cịn lại cơng ty giữ lại cịn tái cho thị trường nước tái nước ngồi - cơng ty BH phi nhân thọ nghiệp vụ TBH quan trọng, hầu hết phí BH nhận tái thường 90% phí BH tái đi, có nghiệp vụ tỷ lệ tái đến 95 – 97% Điển hình thị trường TBH tổng cơng ty BH Việt Nam Bảo Việt Có thể nói nghiệp vụ TBH nước ta thực Bảo Việt, Bảo Việt đứng làm trung gian nhận tái để nhượng tái thị trường nước cho nghiệp vụ TBH như: TBH hàng hải, P&I, hàng khơng… cho thị trường BH Việt Nam ban đầu cho đến năm 2000, có Bảo Việt giữ độc quyền Những năm đầu hoạt động Bảo Việt thực nghiệp vụ nhượng TBH khả tài hạn chế, có quan hệ TBH với cơng ty BH nhân dân Trung Quốc PICC, sau có kết kinh doanh tốt hơn, quan hệ TBH mở rộng công ty BH nước XHCN: Liên Xô, Đức…đến hôm với VINARE, Bảo Việt có quan hệ TBH với nhiều nước, nhiều tập đoàn TBH giới: thị trường TBH Lloyd’s, London, Đức…trong năm qua tham gia quan hệ TBH Bảo Việt thực tốt nghĩa vụ bồi thường tổn thất thuộc trách nhiệm nhận TBH điển hình vụ: -Vụ đắm tàu Gerrnet kênh đào Xueyê tổn thất 1,6 triệu USD - Vụ cháy kho Hải Phòng tổn thất 2,5 triệu USD - Máy bay TU 134A rơi Bang Kok tổn thất 1,5 triệu USD … Để đảm bảo khả toán cho khách hàng, Bảo Việt thực TBH cho hàng trăm công ty BH TBH giới như: Lloyd’s, Union, Alliance, Scor Re, UAD Pháp, Tokyo Marine…và công ty mơi giới có uy tín Sedg Wiek, Willis, Faber Bain Hogg Group để thu xếp TBH nhanh chóng thuận tiện Từ năm 1995 VINARE đời, Bảo Việt thiết lập quan hệ kinh danh tốt đẹp với VINARE, TBH bắt buộc, Bảo Việt nhận TBH từ VINARE, thường xuyên thực trao đổi thông tin thị trường, nghiên cứu đào tạo cán chuyên môn với VINARE PIJCO cơng ty BH có hoạt động nhượng tái sơi nổi, cơng ty có quan hệ tốt với tập đoàn TBH lớn giới, tập đồn đảm bảo tài chính, đầu tư thêm lực nhận tái cho công ty, động, linh hoạt sáng tạo TBH hậu phương vững cho hoạt động kinh doanh công ty năm qua … Tóm lại thị trường TBH Việt Nam nhỏ bé có kết hoạt động định tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển tương lai, mà ngành BH lớn mạnh, nhu cầu TBH lớn kỹ thuật TBH phát triển… Thuận lợi khó khăn phát triển thị trường TBH tương lai Theo thực tế kết hoạt động thị trường TBH Việt Nam, đồng thời so sánh với xu hướng phát triển kinh tế giới nói chung, Việt Nam nói riêng thấy thị trường TBH Việt Nam có thuận lợi khó khăn sau: * Thuận lợi: - Hội nhập kinh tế quốc tế tạo hội mở rộng quan hệ kinh tế với công ty TBH khắp nơi giới, mở rộng thị trường học hỏi kinh nghiệm kinh doanh quốc tế - Thị trường BH Việt Nam năm qua phát triển mạnh có xu hướng cịn phát triển tốt thời gian tới, đặc biệt thị trường bảo hiểm nhân thọ đánh giá tiềm lớn…sẽ tạo nguồn hàng lớn cho thị trường TBH - Chính sách mở cửa đa dạng hoá sở hữu ngành bảo hiểm nhà nước thúc đẩy thị trường BH &TBH nước phát triển sôi động, cạnh tranh gay gắt hiệu hơn, doanh nghiệp BH &TBH Việt Nam có hội rèn luyện, học tập kinh nghiệm - Tình hình kinh tế trị Việt Nam ổn định phát triển thuận lợi lớn cho nghành TBH - Quy định TBH bắt buộc nhà nước tạo điều kiện cho công ty BH, TBH dễ dàng hoạt động TBH, cạnh tranh với công ty nước ngồi phần phí TBH bắt buộc - Sau 10 năm hoạt động công ty TBH quốc gia Việt Nam thực lớn mạnh đủ sức đảm nhận vai trò đầu tầu kinh doanh TBH, dẫn đường cho doanh nghiệp khác muốn nhập thị trường - Trong quan hệ quốc tế số cơng ty Bảo Việt, VINARE có quan hệ tốt với công ty & thị trường TBH lớn như: Munich Re, Swiss Re, Lloyd’s, P&I,… nên có thuận lợi việc thực nghiệp vụ TBH quốc tế nhận TBH để không bị thua thiệt kinh doanh, đồng thời nhận giúp đỡ chuyên môn kinh nghiệm… - Sự tiến vượt bậc công nghệ thông tin ứng dụng tạo thuận lợi nhiều quản lý hoạt động, giao dịch mua bán qua mạng Internet… * Khó khăn, hạn chế: - Hệ thống pháp lý cho kinh doanh BH &TBH cịn chưa hồn thiện cịn cần tiếp tục bổ sung - Thị trường TBH phát triển thiếu kinh nghiệm hoạt động thực tiễn lý luận, trình độ chun mơn kỹ thuật nghiệp vụ TBH cịn hạn chế - Với sách đẩy mạnh hợp tác, mở thị trường doanh nghiệp BH &TBH Việt Nam phải đối đầu với lực lượng cơng ty nước ngồi có trình độ chuyên môn công nghệ quản lý vượt trội, kinh nghiệm kinh doanh lâu đời, phạm vi hoạt động rộng khắp , khả tài hùng mạnh - Việc cắt giảm dần đến xoá bỏ bảo hộ, quy định nhượng TBH bắt buộc tạo thách thức lớn cho doanh nghiệp BH, TBH địi hỏi doanh nghiệp phải có chiến lược chuẩn bị sẵn sàng từ - Xét theo thành phần kinh tế, doanh nghiệp nhà nước có vốn pháp điều lệ trung bình cao Song khơng tính Bảo Việt doanh nghiệp nhà nước đạt 54 tỷ VND, cách xa so với vốn pháp định 70 tỷ VND Điều làm cho khách hàng chưa thực yên tâm tham gia nhận bảo hiểm nhượng TBH - Bản thân thị trường BH gốc chưa phát triển mạnh mà khởi sắc năm gần đây, nên chưa thể kéo theo phát triển thị trường TBH - Tình hình đầu tư phí nhàn rỗi chưa hiệu phần chưa có mơi trường đầu tư chưa tốt, thiếu dự án đầu tư lớn, đầu tư vào khu vực nhà nước… - Việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào hoạt động cịn hạn chế, giao dịch qua mạng Internet chưa thực hiện… - Các doanh nghiệp nhà nước cấu máy cồng kềnh, phương thức quản lý kinh doanh chưa thực chủ động cịn trơng chờ vào bảo hộ nhà nước… Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thị trường TBH Thị trường TBH phát triển mạnh tương lai xu tất yếu giới nói chung với Việt Nam nói riêng nghiên cứu cần phải xem xét đến yếu tố nâng cao hiệu hoạt động TBH, xây dựng chiến lược, kế hoạch phát triển lâu dài cho thị trường TBH Căn vào phân tích thuận lợi khó khăn đưa số kiến nghị, giải pháp cho vấn đề phát triển thị trường TBH Việt Nam tương lai sau: - Phát triển thị trường BH gốc xuất phát điểm TBH hoạt động BH gốc, thực định hướng như:nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo sản phẩm phù hợp với phí bảo hiểm thấp đảm bảo hiệu kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh cho doanh nghiệp nước; đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, nâng cao ý thức người dân bảo hiểm; đào tạo cán chuyên môn; quản lý hiệu quả, đề phong hạn chế tổn thất… - Tiếp tục phát triển công ty TBH quốc gia VINARE trở thành nhà nhận TBH nước đứng đầu, ngang tầm công ty khu vực, trung tâm điều tiết dịch vụ bảo hiểm Việt Nam không để phụ thuộc vào thị trường quốc tế đầu tư đa ngành, đa lĩnh vực Tăng vốn cho công ty để khắc phục tình trạng doanh nghiệp gốc lo lắng an tồn thực nhượng TBH cho cơng ty - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh doanh BH, TBH Hình thành luật riêng cho kinh doanh TBH - Nâng cao chức chất lượng giám sát Bộ tài vấn đề về: điều kiện, điều khoản nhượng, nhận TBH; thực TBH bắt buộc; hoạt động môi giới xử lý nghiêm minh vi phạm quy định nhà nước… - Tăng cường thiết lập mối quan hệ tốt công ty TBH BH nước nhận nhượng tái, phối hợp quản lý đề phòng hạn chế tổn thất, giải bồi thường nhanh chóng cho khách hàng - Tăng cường cơng tác nghiên cứu cải tiến vận dụng sáng tạo phương pháp hình thức TBH thích hợp để phát huy ưu điểm hạn chế nhược điểmcủa phương pháp - Tăng cường công tác thống kê TBH để nghiên cứu đưa phương pháp kỹ thuật TBH hợp lý, phân tích đánh giá rủi ro TBH xác - Hồn thiện dần hoạt động chế nhượng TBH: ưu tiên khuyến khích nhượng tái cho doanh nghiệp nước trước - Mở rộng mối quan hệ kinh doanh với cơng ty, tập đồn thị trường TBH khu vực giới, giữ vững quan hệ cũ quan hệ truyền thống như: Munich Re, Tokyo Marine, Lloyd’s … - Xây dựng kế hoạch đào tạo đội ngũ cán có chất lượng cho thị trường TBH nâng cao độ chuyên môn cho nhà kinh doanh TBH - đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý, giao dịch kinh doanh cách có hiệu - Nâng cao chất lượng đầu tư, nhà nước doanh nghiệp nên tăng cường hợp tác để có dự án đầu tư hiệy lĩnh vực trọng điểm kinh tế, dự án đầu tư vào phát triển công nghệ thông tin, ngành cần thiết nay… - Từng bước mở rộng phạm vi nhận tái nước để phân tán rủi ro tăng doanh thu - Tăng cường tổ chức tham gia hội thảo nước quốc tế chuyên nghành để có hội hợp tác học hỏi - Mở văn phòng đại diện khu vực để thuận lợi cho việc nghiên cứu thị trường nước ngồi, thu thập thơng tin cho hoạt động nhượng, nhận TBH, tiếp xúc khai thác dịch vụ phù hợp kết luận Thế giới ngày có nhiều biến đổi lớn, quan hệ hợp tác quốc tế ngày trở nên quan trọng phát triển kinh tế xã hội tất quốc gia, song đồng thời tình hình bạo lực, chiến tranh nạn nghèo đói tồn … xu hướng thị trường TBH giới trở thành hệ thống mang tính quốc tế biến đổi Thị trường TBH Việt Nam đến lúc phát triển mạnh nảy sinh vấn đề đòi hỏi nhà quản lý thị trường nhà kinh doanh lĩnh vực phải có nghiên cứu thoả đáng Song hồn tồn khẳng định dù trình độ phát triển lý luận sở ban đầu, có ý nghĩa thiết thực cho nhà kinh doanh thị trường BH&TBH Tài liệu tham khảo giáo trình kinh tế bảo hiểm – nxb thống kê 2000 giáo trình quản trị kinh doanh bảo hiểm – nxb thông kê 2003 bảo hiểm nguyên tắc thực hành – david bland luật kinh doanh bảo hiểm tạp chí thơng tin bảo hiểm – tái bảo hiểm tạp chí bảo hiểm năm 2000 -2003 cơng báo năm 2000, 2001 Mục lục lời nói đầu nội dung I Lý luận chung tái Bảo Hiểm Sự cần thiết tác dụng tái bảo hiểm 1.1 Sự cần thiết: 1.2 Tác dụng TBH Khái niệm TBH Đồng bảo hiểm Lịch sử phát triển TBH Các hình thức TBH 4.1 TBH tuỳ ý lựa chọn( Facultative Reins) 4.2 TBH bắt buộc (Cố định- Obligatory ) 4.3 TBH kết hợp tuỳ ý lựa chọn – bắt buộc ( TBH để ngỏ) Các phương pháp TBH 10 5.1 TBH theo số tiền bảo hiểm hay TBH theo tỷ lệ 10 5.2 TBH theo mức bồi thường hay TBH không theo tỷ lệ 11 5.3.TBH kết hợp 14 Thủ tục phí TBH ( Hoa hồng TBH ) 14 Những vấn đề nhận nhượng TBH 16 II Thị trường tái Bảo Hiểm 20 Sự cần thiết 20 Khái niệm thị trường TBH 21 Các thành phần thị trường TBH 22 Các hoạt động thị trường TBH 23 III Thị trường TBH việt nam 25 1.Tổng quan thị trường TBH giới Việt Nam 25 Cơ sở pháp lý cho hoạt động TBH Việt Nam 31 Thực trạng hoạt động thị trường TBH Việt Nam 33 3.1 Hoạt động công ty TBH quốc gia Việt Nam VINARE 33 3.2 Hoạt động TBH công ty BH&TBH khác 41 Thuận lợi khó khăn phát triển thị trường TBH tương lai 42 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thị trường TBH 44 KếT LUậN 46 TÀI LIệU THAM KHảO 47 ... quan trọng thúc đẩy thị trường Bảo Hiểm Việt Nam phát triển tương lai với hội phải kể đến phát triển song song thị trường Tái Bảo Hiểm Vậy Tái Bảo Hiểm gì? thị trường Tái Bảo Hiểm gì? ý nghĩa nào?... nghĩa nào? Xuất phát từ băn khoăn quan tâm thị trường Bảo Hiểm Tái Bảo Hiểm, em định chọn đề tài “Thị trường Tái Bảo Hiểm lý luận thực tiễn Việt Nam? ?? làm nội dung nghiên cứu cho đề án môn học... luật bảo hiểm Anh cho rằng: TBH loại hình bảo hiểm rủi ro bảo hiểm đảm bảo an toàn thực mặt tài cho đối tượng mua bảo hiểm Luật thương mại Đức cho rằng: rủi ro quan bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm