Luận văn Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 2 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2 1.1. Quá trình hình thành và phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 2 1.1.2. Cơ cấu tổ chức 3 1.1.3. Các hoạt động của Sở giao dịch giai đoạn( 2007-2009) 4 1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn 4 1.1.3.2. Hoạt động cho vay 5 1.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 7 1.2: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương- Việt Nam 9 1.2.1: Tổng quan về các dự án vay vốn của SGD trong thời gian gần đây 9 1.2.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại SGD 10 1.2.2.1. Quy trình thẩm định dự án đầu tư 10 1.2.2.2. Tổ chức triển khai thực hiện công tác thẩm định 12 1.2.2.3. Nội dung thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp tại SGD ngân hàng Ngoại Thương 14 a, Thẩm định năng lực khách hàng vay vốn 14 b, Thẩm định dự án vay vốn 18 c. Thẩm định về điều kiện đảm bảo tiền vay 32 1.2.2.4. Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư 33 a, Phương pháp thẩm định theo trình tự 33 b, Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu 34 c, Phương pháp phân tích độ nhạy 35 d, Phương pháp dự báo 35 e, Phương pháp triệt tiêu rủ ro 35 1.2.2.5. Ví dụ minh hoạ” Dự án Đầu tư thiết bị thi công cầu đường bộ- Công ty cổ phần xây dựng An Dương- Thanh Xuân- Hà Nội” 36 a. Thông tin tóm tắt 37 b. Thẩm định chi tiết 40 1. Thẩm định năng lực khách hàng xin vay vốn 40 2. Thẩm định dự án vay vốn 43 3. Đảm bảo tiền vay. 51 4. Hỗ trợ lãi suất 52 c, KẾT LUẬN 52 1. Nhận xét và đề xuất của cán bộ trực tiếp thẩm định tại SGD 52 2. Nhận xét chủ quan từ phía sinh viên 53 1.3. Đánh giá hoạt động thẩm định dự án vay vốn ở SGD Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 54 1.3.1. Những kết quả đã đạt được 54 1.3.2. Những hạn chế còn tồn tại 56 1.3.2.1: Quy trình thẩm định 56 1.3.2.2: Nội dung thẩm định 57 1.3.2.3: Phương pháp thẩm định các dự án đầu tư còn chưa hợp lý 60 1.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế 62 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG Ở SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 67 2.1. Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động phát triển nói chung và hoạt động thẩm định dự án nói riêng của SGD trong thời gian tới 67 2.1.1. Phương hướng hoạt động chung của Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 67 2.1.2. Phương hướng hoạt động tín dụng của SGD Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 68 2.1.3. Định hướng hoạt động thẩm định các dự án đầu tư 70 2.2. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định đối với các dự án ở SGD 71 2.2.1. Tăng cường công tác thu thập thông tin và nâng cao chất lượng thông tin 71 2.2.2. Hoàn thiện nội dụng, phương pháp thẩm định 72 2.2.3. Nâng cao trình độ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ thẩm định 75 2.2.4. Đẩy mạnh công tác chuyên môn hoá trong công việc 75 2.2.5. Phân công tổ chức hợp lý 76 2.3. Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lương thẩm định dự án đầu tư tại SGD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 77 2.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 77 2.3.2. Kiến nghị với chủ dự án đầu tư 77 2.3.3. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 1. NHTM: Ngân hàng Thương mại 2. NHNN: Ngân hàng nhà nước 3. Vietcombank: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam. 4. NHTMCP NT TW: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương trung ương 5. SGD: Sở giao dịch 6. UBND: Ủy ban nhân dân 7. CPXD: Cổ phần xây dựng DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3 Sơ đồ 2: Sơ đồ quy trình thẩm định. 10 BẢNG BIỂU Bảng 1. Nguồn vốn huy động tại Sở Giao dịch NHNT các năm 2006 - 2008 4 Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 31/12/2007-31/12/2008 6 Bảng 3: Chi tiết dư nợ quy VND theo phòng nghiệp vụ: 6 Bảng 4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sở giai đoạn 2007-2008 8 Bảng 5: Tổng mức đầu tư: 41 Bảng 6: Số lượng các dự án vay vốn đã được thẩm định tại SGD qua các năm 54 1 LỜI MỞ ĐẦU Sau thời kỳ khủng hoảng kinh tế toàn cầu 2008- 2009 tốc độ tăng trưởng kinh tế của rất nhiều nước đều âm thì tốc độ tăng trưởng của Việt Nam khoảng 6%. Trong năm nay 2010 nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phục hồi và tiếp tục tăng trưởng, phát triển. Bên cạnh đó các chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước đã và đang dần được nới lỏng nhằm kích thích đầu tư phát triển kinh tế. Vietcombank là một trong nhưng ngân hàng hàng đầu Việt Nam nên các dự án lớn thường tìm đến xin tài trợ. Số lượng dự án ngày càng nhiều và lượng vốn vay mỗi dự án cũng ngày càng tăng cao đã cho thấy nhu cầu về vốn của khách hàng là rất lớn. Vì vậy, việc thẩm định dự án vay vốn đóng một vai trò quan trọng trong chiến lực phát triển của SGD nói riêng và toàn hệ thống Vietcombank nói chung. Qua thời gian thực tập tại Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam em nhận thấy đây cũng là một trong những vấn đề mà ban lãnh đạo, các cán bộ của SGD nói riêng và toàn bộ hệ thống Vietcombank đã và đang đưa ra xem xét và nghiên cứu tìm ra các giải pháp để khắc phục tình trạng trên. Xuất phát từ tình hình thức tế của SGD em đã lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam”. Nội dung chính của chuyên đề gồm hai chương: - CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG Ở SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1. Quá trình hình thành và phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập ngày 01/04/1963, tiền thân là Sở quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam. NHNT chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN). Theo Quyết định nói trên, NHNT đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam tại thời điểm đó hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa (cũ) Ngoài ra, NHNT còn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các Tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế. Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập ngày 25/3/1991 là đơn vị trực thuộc, hạch toán chung với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Trung ương. Đó cũng là nơi mà các quy định, chính sách của Ngân hàng TMCP Ngoại thương được thực thi đầu tiên. Đến 01/01/2006 SGD tách ra hoạt động như là một chi nhánh độc lập, tháng 01/2008 Sở giao dịch chuyển trụ sở về 31-33 Ngô Quyền. 3 1.1.2. Cơ cấu tổ chức SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam gồm 20 phòng nghiệp vụ và 15 phòng giao dịch. Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam PHÓ GIÁM ĐỐC phụ trách nhóm tín dụng PHÓ GIÁM ĐỐC phụ trách nhóm h ỗ trợ phục vụ PHÓ GIÁM ĐỐC phụ trách nhóm kinh doanh dịch v ụ GIÁM ĐỐC Phòng tin học Phòng Khách hàng thể nhân Phòng Kế toán tài chính Phòng Kiểm tra n ội bộ Phòng Quản lý nợ Phòng quản lý nhân s ự Phòng Bảo lãnh Phòng k ế toán giao dịch Phòng Khách hàng Thanh toán qu ốc tế Phòng đầu tư dự án Phòng khách hàng đặc biệt Phòng vay nợ h ỗ trợ Phòng vốn v à kinh doanh ngoại tệ Phòng thanh toán th ẻ Phòng dịch vụ khác h hàng Phòng ngân quỹ Phòng quản lý qu ỹ ATM PHÓ GIÁM ĐỐC phụ trách nhóm thanh toán 4 1.1.3. Các hoạt động của Sở giao dịch giai đoạn( 2007-2009) 1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng để duy trì và phát triển Sở giao dịch. Hoạt động này luôn được sự quản lý và chỉ đạo của ban giám đốc. Sở huy động vốn từ nhiều nguồn vốn khác nhau: huy động ở các tổ chức kinh tế và huy động nguồn vốn trong dân cư bằng VNĐ và cả ngoại tệ với các thời hạn khác nhau: không kỳ hạn, có kỳ hạn… Vì vậy, qua các năm hoạt động đã đạt mức tăng trưởng như sau: Bảng 1. Nguồn vốn huy động tại Sở Giao dịch NHNT các năm 2006 - 2008 (Đơn vị: Tỷ VND, Triệu USD) Năm 2006 2007 2008 2009 VND 16.242,32 16.683,86 25.558,89 31.478,67 USD và quy USD 1.233,81 1.343,70 846,09 836,43 T ỷ trọng vốn ngoại tệ 55% 56,48% 35,98% 32,28% T ổng nguồn vốn huy động 36.095,57 38.337,65 39.922,96 47.109,86 (Nguồn: Phòng Vốn và kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch) Qua Bảng 1 ta có thể thấy nguồn vốn huy động của Sở Giao dịch chiếm tỷ trọng rất cao, trung bình khoảng 85% so với tổng nguồn. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn cũng khá nhanh năm 2006 tăng 17,5% so với năm 2005, năm 2007 là tăng 10,75% so với năm trước 2006, năm 2008 tăng 19,33%, trung bình cả 3 năm là khoảng 15,86%. Với cái đà tăng trưởng như vậy năm 2009 cũng là năm mà nguồn vốn huy động tiếp tục tăng đạt 47.109,86 tỷ VNĐ. Tăng 718609 tỷ VNĐ so với năm 2008. Mặc dù nguồn vốn huy động bằng đồng USD có giảm nhẹ nhưng nhìn chung tổng nguồn huy động vẫn tăng mà còn tăng mạnh và đạt chỉ tiêu đặc ra của Hội sở chính NHNT để ra cho Sở đầu năm. Nguồn vốn huy động tăng trưởng cao, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn cho ta thấy được tính tự chủ về vốn ngày càng cao của Sở giao dịch nói riêng và hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương nói chung. Những năm gần đây, các ngân hàng ngày càng ít trông chờ vào vốn ngân sách, mà đã dùng nhiều biện pháp để mở rộng khả năng tìm kiếm các nguồn vốn cho mình. Nguồn vốn dồi dào mà Sở Giao dịch huy động được không chỉ giúp Sở Giao dịch luôn chủ động trong các kế hoạch cho vay và đầu tư, kinh doanh ngoại tệ mà còn [...]... S giao dch gim trong nm 2008 8 Bng 4: Kt qu hot ng kinh doanh ca S giai on 2007-2008 n v : t VND +/- so với năm trước Nm 2008 Nm 2007 407.72 242.02 165.70 68.46 518.41 174.12 344.29 197.74 3 Thu dịch vụ ngân hàng 171.38 152.19 19.19 12.61 4 Thu lãi tiền gửi tại TW 2,736.84 1,973.44 763.40 38.68 80.17 91.52 -11.36 -12.41 3,914.52 2,633.29 1,281.23 48.65 2,400.94 1,517.76 883.17 58.19 2 Chi dịch vụ ngân. .. 2,083.47 1,449.08 69.55 549.82 -223.67 -40.68 Chỉ tiêu STT 1 Thu lãi cho vay 2 Thu về kinh doanh ngoại Tử 5 Thu khác Tổng doanh thu 1 Trả lãi tiền gửi khách hàng 8 Chi khác (thuế, lệ phí) 9 Chi trả lãI vay TW Tổng chi Điều chỉnh giảm lợi nhuận năm 2008 theo Biên bản kiểm toán năm 2007 Lợi nhuận trước thuế Tuyệt đối Tư ng đối (%) 55.81 326.15 ( Ngun: Bỏo cỏo ti chớnh ca SGD nm 2008) Nm 2008, li nhun trc thu... -12.41 3,914.52 2,633.29 1,281.23 48.65 2,400.94 1,517.76 883.17 58.19 2 Chi dịch vụ ngân hàng 58.85 35.03 23.82 67.99 3 Chi kinh doanh ngoại tệ 366.92 90.49 276.43 305.48 4 Chi thuê tài sản 84.22 61.22 23.00 37.56 5 Chi quản lý VP và đào tạo 17.76 10.76 7.01 65.13 6 Chi cho CBNV 68.07 48.52 19.55 40.29 7 Chi dự phòng 488.72 296.99 191.74 64.56 40.29 21.78 18.50 84.95 6.80 0.93 5.87 635.03 3,532.55... vn ti S giao dch Ngõn hng TMCP Ngoi Thng- Vit Nam 1.2.1: Tng quan v cỏc d ỏn vay vn ca SGD trong thi gian gn õy * c im ca nhng d ỏn vay vn ti SGD liờn quan n cụng tỏc thm nh Qua nghiờn cu cỏc d ỏn vay vn ti SGD thỡ ch u t vay vn u l doanh nghip nh v va Vỡ vy, nú cú nhng c im c bn nh sau: -Cỏc d ỏn thng vay vi quy mụ vn vay nh, c im k thut ớt phc tp nờn vic thm nh thun li hn Cỏc khon vay thng c dựng ... nguyờn liu t trong nc: v trớ xa hay gn ni xõy dng d ỏn, iu kin giao thụng, phng thc vn chuyn, giỏ c mua nguyờn vt liu cú n nh lõu di khụng, quy lut bin ng ca giỏ c nguyờn vt liu Cn chỳ ý ti tớnh thi v, nu trỏi v thỡ dựng nguyờn vt liu õu thay th, chờnh lch chi phớ bao nhiờu Kh nng, khi lng khai thỏc cú tho món ti a cụng sut thit b khụng, tr lng dựng cho d ỏn trong bao nhiờu nm; Nu nhp khu: nhp ca th trng... vựng th trng tiờu th, tc tng trng thu nhp bỡnh quõn u ngi, tỡnh hỡnh tiờu th sn phm trờn th gii (i vi hng xut khu) ng thi, cú th so sỏnh mc tiờu th ti Vit Nam so vi cỏc nc khỏc trong khu vc v nhn nh v xu hng thay i thúi quen, tp quỏn tiờu dựng ti Vit Nam v trờn th gii - Ngun cung ca th trng hin ti v tng lai Xỏc nh cỏc ngun cung cp hin nay: Ngun cung cp trong nc: Cụng sut, sn lng cỏc nh mỏy hin cú (k... tiờu k hoch tớn dng nm 2008 do NH TMCP NT TW giao 7 b, Tin gi ti NHTMCP NT TW n 31/12/2008, s d tin gi ca SGD ti NHNT T bng VND l 23.718,23 t VND v bng ngoi t quy USD l 700,26 tr.USD chim 87,9% v 75,87% tng ngun vn bng VND v ngoi t quy USD ca SGD SGD vn thc hin vay NHTMCP NT TW mt s ngoi t ỏp ng nhu cu thanh toỏn ca khỏch hng 1.1.4 Kt qu hot ng kinh doanh ca S giao dch Nm 2008 cng l mt nm c bit khú khn... thut, tay ngh sn xut sn phm cú cao khụng 7.3 Cụng ngh, thit b - Quy trỡnh cụng ngh cú tiờn tin, hin i khụng, mc no ca th gii - Cụng ngh cú phự hp vi trỡnh hin ti ca Vit Nam hay khụng, lý do la chn cụng ngh ny - Phng thc chuyn giao cụng ngh cú hp lý hay khụng, cú m bo cho ch u t nm bt v vn hnh c cụng ngh hay khụng - Xem xột, ỏnh giỏ v s lng, cụng sut, quy cỏch, chng loi, danh mc mỏy múc thit b v... t, s dng t, giy phộp xõy dng c bn 13 2 Cỏc ti liu thụng tin tham kho khỏc - Cỏc ti liu núi v ch trng chớnh sỏch, phng hng phỏt trin kinh txó hi - Cỏc vn bn phỏp lut liờn quan: Lut u t nc ngoi vo Vit Nam, lut u t trong nc, lut thu, chớnh sỏch xut nhp khu - Cỏc ti liu thng kờ ca tng cc thng kờ - Cỏc ti liu thụng tin v phõn tớch th trng trong v ngoi nc do cỏc trung tõm nghiờn cu v th trng trong v ngoi... c th nh sau: - Tờn D ỏn: - a im u t: - Sn phm m D ỏn cung cp: - Cụng sut thit k: - Mc tiờu u t: u t mi, u t i mi mỏy múc thit b, u t m rng nõng cụng sut, - n v thc hin qun lý D ỏn: Ch u t trc tip hay giao cho n v thnh viờn thc hin qun lý D ỏn - Tng mc u t D ỏn: (cú VAT hay khụng cú VAT) - Ngun vn ca D ỏn Vn t cú Vn vay nc ngoi (nu cú) Vn vay thng mi trong nc Trong ú vn vay ti NHNT VN Cỏc ngun vn . Luận văn Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 2 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM. TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2 1.1. Quá trình hình thành và phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2. “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam . Nội dung chính của chuyên đề gồm hai chương: - CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM