Báo cáo tốt nghiệp “Giải pháp & kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội” MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI 11 1.1. Sự ra đời và phát triển của NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 11 1.2. Cơ cấu tổ chức của NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 12 1.2.1. Chức năng nhiệm vụ chung: 12 1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ cụ thể của từng Phòng thuộc các khối: 13 1.2.2.1.Khối quan hệ khách hàng: (Gồm 2 Phòng) 13 1.2.2.2. Khối quản lý rủi ro: Phòng Quản lý Rủi ro. 14 1.2.2.3. Khối tác nghiệp: (Gồm 3 Phòng và 1 Tổ). 14 1.2.2.4. Khối Quản lý nội bộ: (Gồm 3 Phòng). 15 1.2.2.5. Khối trực thuộc: 16 1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 17 1.3.1. Hoạt động huy động vốn: 17 1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn: 18 1.3.3. Hoạt động kinh doanh đối ngoại: 19 1.3.3.1. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: 19 1.3.3.2. Hoạt động TTQT: 21 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐT & PT NAM HÀ NỘI. 22 2.1. Tình hình hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 22 2.1.1. Hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu: 24 2.1.2. Hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu: 26 2.2. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 27 2.2.1. Rủi ro từ môi trường vĩ mô. 27 2.2.1.1. Rủi ro pháp luật, chính sách. 27 2.2.1.2. Rủi ro tỷ giá hối đoái 28 2.2.2. Chủ thể gây rủi ro. 29 2.2.2.1. Khách hàng. 29 2.2.2.2. Ngân hàng. 37 2.3. Một số nhận xét về rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 40 2.3.1. Nhận xét chung. 40 2.3.2. Rủi ro thường gặp 41 2.3.3. Rủi ro chưa kiểm soát được. 43 2.3.4. Rủi ro làm mất uy tín cho ngân hàng. 44 2.3.5. Rủi ro gây thiệt hại lớn cho ngân hàng. 44 2.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro. 45 2.4.1. Nguyên nhân chủ quan từ phía NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 45 2.4.2. Nguyên nhân khách quan. 47 2.4.2.1. Từ phía khách hàng: 47 2.4.2.2. Từ phía Nhà nước. 48 24.2.3. Một số nguyên nhân khác: 49 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP & KIẾN NGHỊ HẠN NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI. 51 3.1. Phương hướng và mục tiêu của NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 51 3.1.1. Định hướng chung. 51 3.1.2 . Định hướng trong hoạt động TTQT. 53 3.1.2.1. Định hướng chung: 53 3.1.2.2. Định hướng trong thanh toán tín dụng chứng từ: 54 3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. 55 3.2.1. Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT. 55 3.2.2. Tăng cường hơn nữa công tác kiểm tra kiểm soát L/C theo hướng chặt chẽ và chính xác. 58 3.2.3. Không ngừng nâng cao chất lượng cán bộ TTQT. 59 3.2.4. Tăng cường dịch vụ tư vấn và hỗ trợ khách hàng 61 3.2.5. Một số biện pháp khác. 62 3.3. Kiến nghị. 65 3.3.1. Đối với Nhà nước và các Bộ ngành liên quan. 65 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 68 3.3.3. Đối với NH ĐT & PT Việt Nam. 69 3.3.4 .Đối với các doanh nghiệp XNK. 70 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO. 74 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ và tên người nhận xét: Chức vụ: Nhận xét Báo cáo thực tập của Sinh viên Lê Hải Yến, lớp Kinh doanh Quốc tế 48B, trường Kinh Tế Quốc Dân. ĐỀ TÀI Biện pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thưc tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng Đầu Tư & Phát Triển Nam Hà Nội. Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Người nhận xét (Ký tên và đóng dấu) LỜI CẢM ƠN Em xin cảm ơn các Thầy Cô Giáo của khoa Thương Mại & Kinh tế Quốc tế của Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, đặc biệt là TS. Bùi Huy Nhượng, người đã tận tâm chỉ bảo và hướng dẫn hoàn thành chuyên đề thực tập này. Em cũng xin trân thành cảm ơn các Cán bộ Phòng Kế hoạch Tổng hợp nói riêng và Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Nam Hà Nội nói chung đã tạo mọi điều kiện thuận lợi và chỉ bảo em trong suốt quá trình thực tập tại Ngân hàng cũng như giúp đỡ em trong hoàn thành chuyên đề thực tập này. Kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến của Thầy Cô Giáo và bạn bè để chuyên đề thực tập này được hoàn thiện hơn. Sinh Viên Lê – Hải – Yến LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu này là của riêng tôi, do tôi trực tiếp hoàn thành dưới sự hướng dẫn tận tình của TS Bùi Huy Nhượng. Kết quả, số liệu nêu trong chuyên đề thực tập này là hoàn toàn trung thực, khách quan, có nguồn gốc rõ ràng, được thu thập từ Phòng Kế hoạch Tổng hợp của Ngân hàng Đầu Tư & Phát triển Nam Hà Nội. Tác giả chuyên đề thực tập Lê – Hải – Yến CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT TDCT : Tín dụng chứng từ TTQT : Thanh toán quốc tế. L/C : Letter of Credit – Thư tín dụng. BCT : Bộ chứng từ. TTV : Thanh toán viên. KSV : Kiểm soát viên. NK : Nhập khẩu. XK : Xuất khẩu. XNK : Xuất nhập khẩu. MBNT : Mua bán ngoại tệ. CNTT : Công nghệ thông tin. ĐCTC : Định chế tài chính. NHNN : Ngân hàng nhà nước. NHPH : Ngân hàng phát hành. PHTB : Ngân hàng thồng báo. NHXN : Ngân hàng xác nhận. NH ĐT & PT VN : Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam. BIDV : Bank invest & develop Việt Nam – NH ĐT & PT VN. PGD : Phòng giao dịch. QTTD : Quản trị Tín dụng. QHKH : Quan hệ Khách hàng. LỜI MỞ ĐẦU  Lý do chọn đề tài: Hoạt động TTQT ngày càng khẳng định được vai trò trong hoạt động kinh tế quốc dân nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng.Việt Nam đang trong quá trình phát triển và hội nhập quốc tế, nền kinh tế mở cửa đã thực sự tạo đà phát triển mạnh mẽ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, cho các doanh nghiệp và ngân hàng tham gia vào lĩnh vực xuất nhập khẩu đặc biệt là công tác TTQT. TTQT được coi là một trong những trọng tâm của kinh tế đối ngoại. Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán có nhiều ưu điểm hơn so với các phương thức khác nên được sử dụng phổ biến trong TTQT. Tuy nhiên quá trình tham gia thương mại quốc tế chúng ta chưa dáp ứng được các yêu cầu đòi hỏi phức tạp về nghiệp vụ, vì vậy gặp nhiều rủi ro khi sử dụng phương thức này. NH ĐT & PT Nam Hà Nội mới tham gia hoạt động TTQT được gần 5 năm, thực tề kinh nghiệm vẫn còn it trong lĩnh vực này do vậy phải đối mặt với nhiều thách thức và rủi ro. Vì vậy NH ĐT & PT Nam Hà Nội càng phải hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT nhằm bảo vệ quyền lợi và lợi ích của Ngân hàng cũng như của doanh nghiệp XNK. Quá tình thực tập tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội, được tìm hiều về hoạt động TTQT tại Ngân hàng, cùng với việc vận dụng kiến thức đã học và thực tế tìm hiểu tại Chi nhánh. Em đã chọn đề tài: “Giải pháp & kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội”  Mục đích nghiên cứu đề tài: Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội trên cơ sở đó đề ra các giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại Ngân hàng.  Phương pháp nghiên cứu: o Vận dụng lí luận vào thực tiễn, sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, khái quát hóa và tổng hợp. o Sử dụng và phân tích số liệu thống kê trên cơ sở tư duy logic.  Đối tượng và phạm vi: - Đối tượng: rủi ro trong TT TDCT - Phạm vi: từ năm 2007 - đến nay, tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội.  Kết cấu của báo cáo thực tập:  Chương I: Giới thiệu khái quát về NH ĐT & PT Nam Hà Nội.  Chương II: Thực trang rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức thư tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội.  Chương III: Một số giải pháp & kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. [...]... nh nh cấp I NH ĐT & PT Hà Nội Ngày 31-102005, Chủ tịch Hội đồng Quản trị của NH ĐT & PT VN đã ký quyết đ nh số 219/QĐ – HĐQT, nâng cấp Chi nh nh cấp II NH ĐT & PT Thanh Trì lên th nh Chi nh nh cấp I và đổi tên th nh NH ĐT & PT Nam Hà Nội Chi nh nh NH ĐT & PT Nam Hà Nội có trụ sở ch nh tại km8-đường Giải Phóng - Quận Hoàng Mai – Th nh Phố Hà Nội Chi Nh nh hoạt động chủ yếu tại Quận Hoàng Mai và Huyện Thanh. .. TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐT & PT NAM HÀ NỘI 2.1 T nh h nh hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội Nghiệp vụ TTQT bắt đầu thực hiện tại Chi nh nh khi ch nh thức được nâng cấp lên th nh Chi nh nh cấp I (năm 2005) Trong tất cả các phương thức TTQT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội, phương thức thanh toán TDCT được sử... Ch nh để đảm bảo nhu cầu thanh toán và nh p khẩu cho các đơn vị kinh doanh Nh m mục đích hạn chế tối thiểu rủi ro trong thanh toán TDCT T nh đến hết năm 2009, tổng giá trị thanh toán L/C đạt 50 triệu USD, trong đó L/C nh p khẩu đạt 48 triệu USD (chiếm tỷ trọng 96%) BẢNG 2.2 TỶ TRỌNG DOANH SỐ THANH TOÁN L/C TẠI NH ĐT & PT NAM HÀ NỘI (Đơn vị: triệu USD) CƠ CẤU - L/C NK - L/C XK Tổng doanh số thanh toán. .. NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI 1.1 Sự ra đời và phát triển của NH ĐT & PT Nam Hà Nội Ngày 31-10-1963, Chi điểm Tương Mai thuộc Chi Nh nh Kiến Thiết Hà Nội được th nh lập, tiền thân của Chi Nh nh NH ĐT & PT Thanh Trì Sau một chặng đường dài kể từ đó đến nay, Chi Nh nh đã thay đổi nhiều tên gọi khác nhau Trước đây, NH ĐT & PT Thanh Trì (10/1981 – 2/1983): là Chi nh nh cấp II, trực thuộc Chi nh nh. .. dù trong nh ng năm vừa qua, Ngân hàng đã có nh ng cố gắng lớn trong việc làm giảm tỷ lệ mất cân đối này, song Chi nh nh cần phải nỗ lực hơn nữa để thúc đầy L/C XK phát triển 2.2 Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội Nghiên cứu thực trang rủi ro tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội, chúng ta sẽ tiếp cận theo cách sau: - Rủi ro từ môi trường vĩ mô: pháp luật, ch nh sách và... Ngân hàng thanh toán bộ chứng từ vì đã phát h nh bảo l nh nhận hàng Tuy nhiên, NH ĐT & PT Nam Hà Nội quyết đ nh từ chối thanh toán và yêu cầu người hưởng lợi xuất tr nh vân đơn gốc để ngân hàng gửi lại hãng tầu đổi lấy bảo l nh nhận hàng Cuối cùng, người hưởng lợi đã xuất tr nh vận đơn gốc và Ngân hàng đã thanh toán bộ chứng từ Nh vậy là người hưởng lợi không đ nh mất vận đơn gốc nh họ đã thông báo. .. 2.2.1.2 Rủi ro tỷ giá hối đoái Trong L/C được mở tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội thường quy đ nh sử dụng một loại tiền tệ nh t đ nh và có giá trị trên thế giới nh USD, EUR để thanh toán Song trên thực tế ở Việt nam, có rất ít doanh nghiệp vừa kinh doanh mặt hàng NK vừa kinh doanh mặt hàng NK cùng một lúc Do vậy, hầu nh tất cả các khách hàng mở L/C tại Ngân hàng thường không thể tự cân đối ngoại tệ để thanh toán. .. Khách hàng a) Rủi ro đạo đức - Doanh nghiệp NK + Do doanh nghiệp NK đã vi phạm cam kết với Ngân hàng, không thực hiện đúng nghĩa vụ của m nh theo quy đ nh NH ĐT & PT Nam Hà Nội cũng đã chịu nhiều thiệt hại trong việc mở L/C NK trả chậm, các doanh nghiếp sau khi nh n hàng kinh doanh không hiệu quả, mất khả năng thanh toán hoặc đang trong vòng tố tụng, nên đến hạn không thể thanh toán cho Ngân hàng Nhiều... chóng của Đất nước trong giai đoạn hội nh p kinh tế (Nguồn – Tổng cục Thống kê) Khối lượng XK tăng nhanh kéo theo dịch vụ thanh toán XK của các Ngân hàng phát triển theo Vì vậy hoạt động thanh toán L/C XK tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội cũng được quan tâm phát triển và đóng góp một phần không nh vào doanh thu TTQT tại Ngân hàng BẢNG 2.4 SỐ MÓN & DOANH SỐ L/C XK QUA CÁC NĂM TẠI NH ĐT & PT NAM HÀ NỘI GIAO DỊCH... sức cầu hàng hóa từ trong nước và sức cung hàng hóa từ bên ngoài được đáp ứng, đẩy m nh tỉ lệ hàng hóa nh p khẩu của các doanh nghiệp Trong giai đoạn phát triển tới, hoạt động thanh toán nh p khẩu TDCT tại Chi nh nh có xu hướng tăng và duy trì ổn đ nh mức doanh thu từ hoạt động này đóng góp tỷ trọng lớn vào doanh thu của Chi nh nh - L/C được sử dụng phổ biến nh t hiện nay tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội là . & kiến nghị nh m hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội”  Mục đích nghiên cứu đề tài: Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam. dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội.  Chương III: Một số giải pháp & kiến nghị nh m hạn chế rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. CHƯƠNG. Báo cáo tốt nghiệp “Giải pháp & kiến nghị nh m hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội” MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG