Báo cáo tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thăng Long” MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I. LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 10 1.1.Ngân hàng thương mại. 10 1.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại. 10 1.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại. 11 1.1.3. Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại. 14 1.1.4. Các loại hình tín dụng ngân hàng. 16 1.1.4.1. Tín dụng chia theo thời gian. 16 1.1.4.2. Tín dụng chia theo hình thức tài trợ. 17 1.1.4.3. Tín dụng chia theo hình thức đảm bảo. 17 1.1.4.4. Tín dụng phân loại theo rủi ro. 18 1.1.4.5. Phân loại khác. 18 1.1.5. Tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại. 18 1.1.5.1. Khái niệm 18 1.1.5.2. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn. 19 1.1.5.2.1. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. 19 1.1.5.2.2. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế. 20 1.1.5.2.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của ngân hàng. 21 1.1.5.3. Nội dung nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn. 21 1.1.5.3.1. Mục đích cho vay. 21 1.1.5.3.2. Đối tượng cho vay 22 1.1.5.3.3. Điều kiện cho vay 22 1.1.5.3.4. Nguồn vốn. 23 1.1.5.3.5. Thời hạn cho vay. 24 1.1.5.3.6. Lãi suất cho vay. 25 1.1.5.3.7. Hạn mức tín dụng. 25 1.1.5.3.8. Thẩm định dự án. 25 1.1.5.4. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn. 26 1.2. Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại ngân hàng thương mại. 28 1.2.1. Quan điểm vể nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn. 28 1.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn. 29 1.2.2.1. Về phía khách hàng. 29 1.2.2.2. Về phía ngân hàng. 30 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn. 32 1.3.1. Các nhân tố khách quan. 32 1.3.1.1. Môi trường kinh tế. 32 1.3.1.2. Môi trường chính trị - xã hội. 33 1.3.1.3. Môi trường pháp lý. 33 1.3.1.4. Chính sách tín dụng. 34 1.3.1.5. Môi trường tự nhiên. 34 1.3.2. Những nhân tố chủ quan. 35 1.3.2.1. Về phía khách hàng. 35 1.3.2.2. Về phía ngân hàng. 36 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH THĂNG LONG. 39 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 39 2.1.1. Sự hình thành và phát triển. 39 2.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức. 40 2.1.3. Các phòng ban chức năng. 42 2.1.3.1.Phòng hành chính nhân sự. 42 2.1.3.2. Phòng kế toán và thanh toán dịch vụ. 42 2.1.3.3. Phòng khách hàng. 43 2.1.3.4.Phòng ngân quỹ. 43 2.1.3.5. Tổ kiểm tra nội bộ. 44 2.1.4. Tình hình hoạt động của Chi nhánh. 44 2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn. 44 2.1.4.2. Hoạt động cho vay. 46 2.1.4.3. Hoạt động kinh doanh dịch vụ. 48 2.1.4.4. Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh mua bán ngoại tệ. 49 2.1.4.5. Công tác ngân quỹ. 50 2.1.4.6. Hoạt động đầu tư. 50 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 51 2.2.1. Một số quy định về cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam. 51 2.2.1.1. Các nguyên tắc chung. 51 2.2.1.2. Các quy định về vay vốn. 54 2.2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thăng Long. 57 2.2.2.1. Tình hình huy động vốn trung và dài hạn 57 2.2.2.2. Tình hình cho vay vốn trung và dài hạn. 58 2.2.2.2.1. Cho vay, dư nợ vốn trung và dài hạn. 58 2.2.2.2.2. Dư nợ theo nội tệ, ngoại tệ. 61 2.2.2.2.3. Dư nợ theo thành phần kinh tế. 62 2.2.2.2.4. Dư nợ theo ngành kinh tế. 64 2.2.2.3. Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn. 65 2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn tai Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thăng Long. 66 2.3.1. Những kết quả đạt được. 66 2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân 67 2.3.2.1. Những hạn chế. 67 2.3.2.2. Nguyên nhân. 68 2.3.2.2.1. Nguyên nhân khách quan. 68 2.3.2.2.2. Nguyên nhân chủ quan. 69 CHƯƠNG III. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THĂNG LONG. 70 3.1. Định hướng phát triển về tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 70 3.1.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam. 70 3.1.2. Định hướng phát triển về tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 71 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 72 3.2.1. Nhóm giải pháp nhằm mở rộng tín dụng trung, dài hạn. 72 3.2.1.1. Cải tiến và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn. 72 3.2.1.2. Cải tiến và đa dạng hoá các hình thức cho vay trung, dài hạn. 75 3.2.1.3. Đẩy mạnh công tác tư vấn đầu tư, thường xuyên gần gũi, hỗ trợ doanh nghiệp. 76 3.2.1.4. Tăng cường thực hiện công tác Marketing Ngân hàng. 77 3.2.1.5. Mở rộng đầu tư cho vay đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp vừa và nhỏ, hạn chế mức tập trung đầu tư vào một ngành. 78 3.2.2. Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn. 79 3.2.2.1. Đổi mới chính sách tín dụng 79 3.2.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư. 81 3.2.2.3. Cho vay kịp thời, đầy đủ đối với các dự án có hiệu quả kinh tế. 82 3.2.2.4. Xử lý linh hoạt các tình huống trong quá trình cho vay. 82 3.2.2.5. Luôn luôn dự báo các rủi ro tiềm ẩn trong tín dụng trung dài hạn và có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu. 83 3.2.2.6. Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế và xử lý nợ quá hạn. 84 3.2.2.7. Nâng cao công nghệ ngân hàng. 87 3.2.2.8. Phát triển các hình thức bảo hiểm. 88 3.3. Một số kiến nghị. 89 3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước. 89 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam. 91 3.3.4. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long 92 3.3.5. Kiến nghị với các doanh nghiệp vay vốn. 93 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức Chi nhánh Thăng Long. 41 Bảng 2.2. Nguồn vốn huy động của Chi nhánh giai đoạn 2007– 2009. 45 Bảng 2.3.Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2007 – 2009. 47 Bảng 2.4. Phân loại dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2007-2009. 48 Bảng 2.5. Tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ giai đoạn 2007-2009. 48 Bảng 2.6. Tình hình thanh toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ giai đoạn 2007 – 2009. 49 Bảng 2.7. Doanh thu, chi phí, lợi nhuận giai đoạn 2007- 2009. 50 Bảng 2.8. Tình hình đầu tư của Chi nhánh. 51 Bảng 2.9. Tình hình huy động vốn trung, dài hạn giai đoạn 2007-2009. 57 Bảng 2.10. Tình hình cho vay, dư nợ vốn trung, dài hạn 58 giai đoạn 2007- 2009. 58 Bảng 2.11. Cơ cấu dư nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng dư nợ giai đoạn 2007-2009. 59 Bảng 2.12. Hiệu suất sử dụng vốn vay trung dài hạn giai đoạn 2007-2009. 61 Bảng 2.13. Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2007- 2009. 61 Bảng 1.14.Dư nợ theo nội tệ, ngoại tệ năm 2009. 62 Bảng 1.15: Dư nợ theo thành phần kinh tế doanh nghiệp được vay 62 hỗ trợ lãi suất năm 2009. 62 Bảng 1.16. Dư nợ theo ngành kinh tế doanh nghiệp được vay 64 hỗ trợ lãi suất năm 2009. 64 Bảng 2.17. Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn giai đoạn 2007-2009. 65 Biểu đồ 1: Tương quan dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn 60 giai đoạn 2007- 2009. 60 Biểu đồ 2: Tương quan nợ quá hạn ngắn hạn, trung dài hạn giai đoạn 2007-2009. 65 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CT Công Ty CTCP Công Ty Cổ Phần KQHĐKD Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHNT Ngân Hàng Ngoại Thương NHTMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần TCTD Tổ Chức Tín Dụng TMCP Thương Mại Cổ Phần VCB Vietcombank LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế ngày càng phát triển, các quan hệ kinh tế cũng ngày càng được mở rộng và phức tạp thêm. Trong bối cảnh kinh tế hiện nay thì sự xuất hiện của hệ thống Ngân hàng thương mại có vai trò hết sức quan trọng trong việc điều tiết nền kinh tế phát triển theo định hướng, Các ngân hàng thương mại ngày càng tỏ rõ vai trò là kênh dẫn vốn hữu hiệu từ cá nhân, từ các tổ chức đến các nhà đầu tư. Hiện nay, với diễn biến phức tạp của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, hàng loạt các tập đoàn kinh tế lớn trên thế giới đang trên bên vực phá sản, thế giới cũng đã chứng kiến sự sụp đổ của các đế chế tài chính, sự tụt dốc của cường quốc kinh tế Hoa Kỳ, của Nhật Bản …Không nằm ngoài vòng xoáy đó, kinh tế Việt Nam cũng đã và đang phải đối mặt với hàng loạt vấn đề nghiêm trọng: tỷ lệ thất nghiệp gia tăng nhanh, lạm phát leo thang, chỉ số giá tiêu dùng giảm…Song trong thời gian vừa qua, chúng ta không thể phủ nhận Nhà nước, các Ngân hàng, đã có những biện pháp tích cực dần đưa nước ta thoát khỏi tình trạng trên, trên đà phục hồi nền kinh tế. Là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của Ngân hàng, không thể phủ nhận vai trò to lớn của hoạt động tín dụng trung dài hạn trong việc ổn định và thúc đẩy sự phát triển kinh tế sau những ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính thế giới. Hiệu quả của hoạt động này không chỉ có ý nghĩa đối với Ngân hàng mà còn có ý nghĩa với từng cá nhân, từng doanh nghiệp và với cả nền kinh tế và chất lượng của nó phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố: ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh tế, Trước những vai trò to lớn của mình, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn là việc làm cần thiết và liên tục đối với mỗi ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng phải có những chính sách hợp lý mới thu được hiệu quả cao. Thời gian vừa qua em có tham gia thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long, nhận thức được tầm quan trọng của tín dụng trung dài hạn nên em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài nghiên cứu của mình. Cơ cấu đề tài có 3 chương lớn sau: Chương I. Lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng thương mại. Chương II. Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thăng Long. Chương III. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thăng Long. CHƯƠNG I. LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1.Ngân hàng thương mại. 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với các cộng đồng địa phương, chủ thể nói riêng. Theo các nghiên cứu, lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng; đến lượt mình, sự phát triển của hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế. Kinh tế thị trường sản sinh ra các chợ tiền trong đó, ngân hàng thương mại không phải chạy theo tiền bạc mà bắt tiền bạc chạy theo mình, điều khiển tiền bạc chuyển hóa tinh vi từ nơi này đến nơi khác. Các ngân hàng mạnh, nền kinh tế sẽ mạnh; các ngân hàng yếu, nền kinh tế sẽ yếu. Thậm chí nếu các ngân hàng đổ vỡ, nền kinh tế sẽ lâm vào khủng hoảng và sụp đổ. Vì thế, các nhà kinh tế học đã thường gọi “ngân hàng là doanh nghiệp đặt biệt”, là “hệ thần kinh, là trái tim của nền kinh tế”. Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng. Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại ( bạc hoặc vàng), các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, thanh toán hộ, vừa đúc tiền và cho vay nặng lãi. Họ chính là những người làm nghề kinh doanh tiền tệ hay còn gọi là nhà buôn tiền. Từ những hoạt động thực tiễn họ nhận thấy rằng luôn có những người gửi tiền vào và lấy tiền ra nhưng hai hoạt động này không đồng thời cùng một lúc đã tạo ra một số dư thường xuyên có ở trong két và nhà buôn tiền có thể sử dụng một phần tiền gửi của khách để cho vay. Hoạt động này đã làm thay đổi cơ bản hoạt động của nhà buôn tiền- kẻ cho vay nặng lãi thành nhà buôn tiền- ngân hàng. Bên cạnh đó, nó còn tạo ra một lợi nhuận lớn nên các ngân hàng tìm cách thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho người gửi tiền. [...]... xuất khẩu thì ngân hàng bảo lãnh phải đứng ra trả nợ thay cho chủ đầu tư và lúc này ngân hàng trở thành chủ nợ chính của nhà đầu tư 1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan điểm vể nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm của ngân hàng cung ứng phục vụ nhu cầu các khách hàng của mình Cũng như các sản phẩm, hàng hóa khác... ngân hàng sẽ không có cơ hội mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn * Nhóm chỉ tiêu cho vay trung dài hạn - Doanh số cho vay trung dài hạn: phản ánh lượng vốn trung dài hạn mà ngân hàng đã giải ngân Con số này thể hiện xu hướng hoạt động tín dụng trung dài hạn mở rộng hay thu hẹp Con số này tăng tức là hoạt động tín dụng trung dài hạn đang được mở rộng và ngược lại, con số này giảm là hoạt động tín. .. sử dụng vốn lại có nhiều bất cập, hiệu quả thấp, gây thất thoát lãng phí 1.1.5.2.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của ngân hàng - Tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng Các khoản tín dụng trung dài hạn có đặc điểm số lượng lớn, lãi suất cao, thời gian dài, do vậy nó là hoạt động có tính chi n lược của ngân hàng, ... nợ tín dụng trung dài hạn: là chỉ tiêu phản ánh lượng vốn trung dài hạn của ngân hàng đã được giải ngân tại một thời điểm cụ thể Chỉ tiêu: Dư nợ tín dụng trung dài hạn / Tổng dư nợ  Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn là lớn hay nhỏ trong tổng dư nợ và mối tương quan với dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu: Hiệu suất sử dụng vốn vay Hiệu suất sử dụng vốn vay = Tổng dư nợ tín dụng/ ... dự án 1.1.5.4 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung và dài hạn có một số hình thức chính là: Tín dụng theo dự án đầu tư, cho thuê tài chính, bảo lãnh trung dài hạn * Tín dụng theo dự án đầu tư Đây là hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay Dự án đầu tư là tập hợp những đề xuất dựa trên cơ sở căn cứ khoa học và thực tiễn về việc bỏ vốn... vào định nghĩa tín dụng trung dài hạn là các khoản vay có thời hạn trên 1 năm nên chất lượng tín dụng trung dài hạn là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên một năm, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đúng mục đích phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả cho doanh nghiệp, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn Việc xem xét chất lượng tín dụng trung. .. sử dụng vốn Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu cần phải đồng nhất trong việc áp dụng đối với từng loại cho vay cụ thể Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ khả năng sử dụng vốn của ngân hàng là tốt * Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn: Chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn = Nợ quá hạn trung dài hạn / Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn (Để tỷ lệ này phản ánh đúng chất lượng cho vay trung dài hạn. .. trung dài hạn được thực hiện trên 3 nhân tố: khách hàng, ngân hàng thương mại và bối cảnh kinh tế Ba nhân tố này tác động qua lại, vừa thúc đẩy vừa kiềm chế lẫn nhau Do đó khi xem xét chất lượng tín dụng trung dài hạn, ta phải xem xét trên cả ba giác độ đó * Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng trung dài hạn được đánh giá phải dựa vào những thực lực, những đường lối chính sách của ngân hàng, dựa vào... Nghĩa Việt Nam ghi “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhân tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán” Ở nước ta, các loại hình ngân hàng được hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng là: Ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các... sách tín dụng không hợp lý sẽ gây khó khăn cho ngân hàng khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng điều đó có nghĩa là chất lượng tín dụng trung, dài hạn cao hay thấp phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không 1.3.1.5 Môi trường tự nhiên Môi trường tự nhiên là yếu tố khách quan có một ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng tín dụng của ngân hàng nói chung đặc biệt là tín dụng . nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng thương mại. Chương II. Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh Thăng Long lượng tín dụng trung, dài hạn tại ngân hàng thương mại. 28 1.2.1. Quan điểm vể nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn. 28 1.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn. . TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH THĂNG LONG. 39 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, chi nhánh Thăng Long. 39 2.1.1. Sự hình thành và