LUẬN VĂN: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh (VPBank) LỜI NĨI ĐẦU Ngân hàng đời phát triển gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hoá để giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán…phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế cá nhân Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam chuyển mạnh mẽ, hoạt động kinh tế diễn sôi động đặc biệt vận động không ngừng luồng vốn xã hội Tuy nhiên hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn mà khó lường trước Hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhạy cảm, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan kinh tế, trị, xã hội…có thể gây thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh nào, rủi ro say ra, ảnh hưởng xấu khó lường hậu không dễ khắc phục, đặc biệt rui ro hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu thường xuyên ngân hàng thương mại Chính vậy, kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng, nhà quản lý thường đặt vấn đề: “ Làm để quản lý rủi ro?” Vì lý em chọn đề tài cho chuyên đề thực tập là; “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP quốc doanh (VPBank)” Chuyên đề gồm phần: Phần I: Khái quát ngân hàng VPBank Phần II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VPBank Phần III: Một số giải pháp xây dựng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng VPBank CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK 1.Q TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh, tên viết tắt VPBank, thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc NHNN Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 VPbank thức khai trương mở cửa giao dịch ngày 10/09/1993 Theo định thành lập số 1535 ngày 4/9/1993 theo định sửa đổi điều lệ số 1099/QĐ-NHNN thống đốc NHNN Việt Nam ngày 18/09/2003 VPBank có: Tên đầy đủ tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam  Tên tiếng Anh: Vietnam Join-Stock Commercial Bank for Private Enterprises  Tên viết tắt: Ngân hàng quốc doanh  Tên giao dịch: VPBank  Website: www.vpb.com.vn Vốn điều lệ ban đầu ngân hàng thành lập 20 tỷ đồng Sau đó, nhu cầu phát triển, VPBank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐNH5 ngày 12/09/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ theo định số 53/QĐ-NH5 vào ngày 18/03/1996 Đến cuối năm 2004, VPBank nhận định số 689/QĐHAN7 NHNN chấp thuận nâng vốn điều lệ lên 198,4 tỷ VNĐ Trong quý I năm 2005, theo công văn chấp thuận số 134/NHNN-HAN7 ngày 25/02/2005, NHNN chấp thuận cho VPBank nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ VNĐ Tính đến ngày 01/01/2006 vốn điều lệ VPBank 350 tỷ VNĐ Theo dự định VPBank nâng vốn điều lệ lên 550 tỷ VNĐ vào năm 2006 nhằm tăng sức cạnh tranh thị trường sau VPBank nâng vốn điều lệ lên 800 tỷ đồng thông qua việc bán cổ phiếu cho cổ đơng nước ngồi, mà việc đàm phán với đối tác nước bước vào giai đoạn cuối, tháng cuối năm VPBank thức chọn đối tác phù hợp Có thể khái quát việc tăng vốn điều lệ VPBank qua biểu đồ sau: Đơn vị: tỷ đồng Bảng 1: Tình hình tăng giảm vốn điều lệ VPBank qua năm Năm 1993 1994 1996 2004 2005 2006 Vốn điều lệ 20 70 174.9 198.4 310 1000 Nguồn:Báo cáo thường niên VPBank Biểu 1: Tình hình tăng giảm vốn điều lệ VPBank qua năm 1200 1000 1000 800 600 Vốn điều lệ 310 400 174.9 200 20 198.4 1996 2004 70 1993 1994 2005 2006 1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Cơ cấu tổ chức quản lý VPBank khái quát qua sơ đồ đây: Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức quản lý VPBank Đại hội cổ đơng Ban kiểm sốt Hội đồng ALCO Hội sở Ban tín dụng …… Trong đó: Đại hội cổ đông: giống công ty cổ phần, Đại hội cổ đông bao gồm tất cổ đông có quyền biểu quyết, quan có quyền định cao ngân hàng Đại hội cổ đông có quyền nhiệm vụ sau: định loại cổ phần tổng số cổ phần quyền chào bán loại, định mức cổ tức hàng năm loại cổ phần; bầu miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị , thành viên Ban kiểm soát; xem xét xử lý vi phạm Hội đồng quản trị Ban kiểm soát gây thiệt hại cho ngân hàng cổ đông ngân hàng; định tổ chức lại giải thể lại ngân hàng; định sửa đổi bổ sung Điều lệ ngân hàng, trừ trường hợp điều chỉnh vốn bán thêm cổ phần phạm vi số lượng cổ phần quyền chào bán Điều lệ ngân hàng; thông qua báo cáo tài hàng năm; thơng qua định hướng phát triển ngân hàng Hội đồng quản trị: quan quản lý ngân hàng, có tồn quyền nhân danh ngân hàng để định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi ngân hàng, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội cổ đông Hiện nay, chủ tịch Hội đồng quản trị VPBank ơng Lâm Hồng Lộc Hội đồng tín dụng Ban tín dụng: có nhiệm vụ xem xét, phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn mức tín dụng khác Ban kiểm sốt có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế tốn báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng; báo cáo với Hội đồng quản trị kết hoạt động, tham khảo ý kiến Hội đồng quan trị trước trình báo cáo, kết luận kiến nghị lên Đại hội cổ đơng Cơ cấu phịng ban chi nhánh cấp I bao gồm: Phòng kiểm tra, kiểm toán nội Chức chủ yếu phịng kiểm tra, kiểm tốn nội chứng từ, hồ sơ nghiệp vụ phát sinh ngân hàng, kiến nghị kịp thời biện pháp khắc phục tồn tại, thiếu sót hoạt động kinh doanh đảm bảo an tồn hiệu Phịng phục vụ khách hàng cá nhân (A/O cá nhân): có chức nhiệm vụ sau: Hướng dẫn, triển khai, thực sản phẩm dịch vụ cá nhân thống toàn chi nhánh; lập kế hoạch cho vay, thu nợ tín dụng cá nhân toàn chi nhánh; thực nhiệm vụ phân tích vay; thực nhiệm vụ cho vay kiểm tra tín dụng cá nhân chi nhánh cấp phòng giao dịch trực thuộc; đạo đôn đốc việc thu hồi nợ, xử lý nợ hạn với khoản vay cá nhân toàn chi nhánh; đề xuất điều chỉnh quy định hợp đồng tín dụng cho phù hợp với thực tế địa bàn chi nhánh… Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp (A/O doanh nghiệp): thực chức nghiên cứu thị trường, tìm hiểu khách hàng, đề xuất sách tiếp thị, sản phẩm cho phù hợp với đối tượng khách hàng; tư vấn, hướng dẫn khách hàng; thu thập thông tin tổ chức theo dõi biến chuyển ngành nghề khách hàng đồng thời có chức kiểm tra giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng… Phòng thẩm định tài sản đảm bảo: thực việc thẩm định đánh giá tài sản cầm cố, chấp; kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài sản cầm cố chấp; xây dựng hoàn thiện hệ thống chuẩn mực việc định giá tài sản cầm cố chấp cho phù hợp với tình hình thực tế đảm bảo an toàn cho toàn ngân hàng; lập hợp đồng chấp cầm cố bảo đảm nợ vay thực công chứng; định kỳ đánh giá lại tài sản cầm cố chấp, thường xuyên có kế hoạch kiểm tra tài sản cầm cố chấp có trách nhiệm đề xuất biện pháp xử lý kịp thời vấn đề phát sinh để đảm bảo an tồn tín dụng Phịng giao dịch kho quỹ: thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng như: chào đón, giới thiệu, tư vấn, tiếp nhận tiền gửi khách hàng, tiền huy động vốn ngân hàng, thu đổi ngoại tệ; thực nghiệp vụ liên quan đến dải ngân, thu vốn, thu lãi, hạch toán chuyển nợ hạn; quản lý loại tài khoản dùng giao dịch khách hàng Phịng kế tốn ngân quỹ: tổ chức hạch tốn theo dõi quỹ, vốn tập trung ngân hàng; thực hạch toán nghiệp vụ huy động vốn, cho vay nghiệp vụ kinh doanh khác Phòng thu hồi nợ: lập kế hoạch thực thu hồi nợ hạn duyệt; liên hệ với quan, tồ án, viện kiểm sốt, phịng thi hành án công an, luật sư việc xử lý, giải vấn đề thu hồi nợ chi nhánh; tiếp nhận quản lý hồ sơ vay, bảo lãnh có vấn đề khoản nợ hạn phòng A/O cá nhân A/O doanh nghiệp chuyển lên; thẩm định, đề xuất ý kiến vấn đề pháp lý liên quan đến việc xử lý thu hồi nợ hạn cho chi nhánh Phòng toán quốc tế kiều hối: thực nghiệp vụ chun mơn bảo lãnh, tốn quốc tế tín dụng, nhờ thu, bảo lãnh ngân hàng, chuyển tiền điện, tốn séc…; định kì phân tích, tổng hợp tình hình thực tốn quốc tế kiều hối tồn chi nhánh Phịng tổng hợp quản lý chi nhánh: có trách nhiệm phối hợp với phòng ban ngân hàng để thực công tác tổ chức, quản lý phát triển nguồn nhân lực; cơng tác văn thư, hành chính, lễ tân; đảm bảo phương tiện di chuyển, vận chuyển tiền an toàn 1.3 Các lĩnh vực hoạt động chủ yếu Cũng giống ngân hàng thương mại khác, hoạt động VPBank tập trung vào hoạt động chủ yếu như: huy động vốn, cho vay vốn thực nghiệp vụ bảo quản môi giới thị trường tiền tệ, mua bán chứng khoán thị trường chứng khoán cho phép NHNN Các hoạt động cụ thể VPBank bao gồm:  Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân;  Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư phát triển tổ chức nước;  Vay vốn NHNN tổ chức tín dụng khác;  Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn với tổ chức cá nhân;  Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá;  Hùn vốn, liên doanh mua cổ phần theo pháp luật hành;  Thực nhiệm vụ toán khách hàng;  Thực kinh doanh ngoại tệ;  Huy động vốn từ nước ngồi;  Thanh tốn quốc tế thực dịch vụ khác liên quan đến toán quốc tế;  Thực dịch vụ chuyển tiền ngồi nước nhiều hình thức, đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Mặc dù VPBank thức khỏi tình trạng kiểm sốt đặc biệt từ năm 2004, nỗ lực cố gắng Ban lãnh đạo đội ngũ cán nhân viên ngân hàng, hoạt động kinh doanh VPBank bước đạt kết khả quan 1.4.1 Về tiêu tổng tài sản Tổng tài sản hoạt động VPBank thể qua số liệu sau: Bảng 2: Tổng tài sản hoạt động VPBank qua năm Đơn vị: triệu VNĐ Năm 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Tổng TS 1.180.527 1.292.696 1.476.468 2.491.867 4.149.288 6.093.163 (Nguồn: Báo cáo thường niên VPBank 2005 ) Biểu đồ 2: Tình hình tăng tổng tài sản VPBank 7000000 6000000 5000000 4000000 Tổng TS 3000000 2000000 1000000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Như vậy, thấy tổng tài sản VPBank không ngừng tăng qua năm, tỷ lệ tăng trưởng tăng lên tương ứng Nếu năm 2000 tổng tài sản có 1.180.527 triệu VNĐ năm 2002 tổng tài sản 1.476.468 triệu VNĐ; tốc độ tăng bình quân từ năm 2000 đến năm 2002 12,53%/năm, đặc biệt từ năm 2003 tốc độ tăng trưởng gia tăng mạnh mẽ: năm 2003 2.491.867 triệu VNĐ, tăng 68,77% so với năm 2002, năm 2004 tốc độ 66,51% so với năm 2003, năm 2005 tăng 46,8% so với 2004 nâng tổng tài sản ngân hàng tính đến thời điểm cuối năm 2005 6.093.163 triệu VNĐ Điều thể mở rộng quy mô tình hình phát triển khơng ngừng VPBank qua năm 1.4.2 Tình hình huy động vốn: Cùng với tăng quy mô tổng tài sản, nguồn vốn huy động VPBank tăng theo, kể từ năm 2003 trở lại nguồn vốn huy động VPBank tăng mạnh Từ năm 2000 đến năm 2002 tốc độ tăng bình quân nguồn vốn huy động 22,26%/năm, từ năm 2003 đến năm 2005 tố độ đạt bình quân 78,7%/năm, nâng tổng vốn huy động năm 2005 toàn ngân hàng lên số 5.645.000 triệu VNĐ, so với số 818.533 triệu VNĐ năm 2000 phát triển đáng mừng Một nguồn vốn huy động quan trọng ngân hàng thương mại tiền gửi từ tổ chức kinh tế dân cư có gia tăng khả quan: năm 2001 nguồn tiền 869.023,76 triệu VNĐ, năm 2002 931.812,9 triệu VNĐ, đến năm 2004 1.824.538,85 triệu đồng, đạt tốc độ tăng bình quân 36,65%/năm Trong năm 2005 nhờ việc thực hàng loạt biện pháp kích thích tiền gửi tiết kiệm trì sách lãi suất huy động linh hoạt; thực đợt khuyến mại lớn (“ VPBank gửi tài lộc đầu xuân”; “Tiếp nối niềm vui”; “Vui sinh nhật VPBank “) nên nhận hưởng ứng nhiệt tình từ phía người gửi tiền Đầu tháng 3/2005 VPBank đưa hình thức huy động vốn “ Tiết kiệm VNĐ bảo đảm USD”, sản phẩm đáp ứng tâm lý khách hàng nên người dân hưởng ứng mạnh mẽ, nhờ mà lượng tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư tăng vọt năm 2005, đạt số 3.912.942,99 triệu đồng, tăng 75% so với năm 2004 Những số chứng tỏ VPBank có phát triển lớn mạnh ngày củng cố niềm tin khách hàng Có thể thấy rõ tình hình tăng vốn huy động qua số liệu sau: Bảng 3: Tình hình vốn huy động qua năm Đơn vị: triệu VNĐ Năm Vốn 2000 huy 818.553 2001 2002 2003 2004 2005 921.750 1.183.074 2.192.945 3.872.813 5.645.000 động ( Nguồn: Báo cáo thường niên VPBank 2005) Biểu đồ 3: Tình hình huy động vốn VPBank qua năm kinh doanh đơn vị vay vốn Như vấn đề có ý nghĩa quan trọng góp phần khai thơng mối quan hệ tín dụng VPBank với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định phương án vay vốn VPBank Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài sản chấp có phưong án sản xuất kinh doanh hiệu vay vốn ngân hàng, cịn ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu Nâng cao lực thẩm định dự án cịn giúp cho VPBank chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư khơng khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau: - Năng lực pháp lý khách hàng Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp luật doanh nghiệp… Các giấy tờ phải đầy đủ hoàn toàn hợp lệ để đảm bảo doanh nghiệp thành lập hoạt động theo quy định luật tổ chức hoạt động loại doanh nghiệp như: Luật doanh nghiệp, Luật hợp tác xã, Luật đầu tư nước ngoài… - Năng lực tài khách hàng Dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp thông tin thu thập từ nguồn bên ngồi, sở phân tích tiêu tài chủ yếu, cán tín dụng đánh giá lực tài khách hàng - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ Một điều kiện tiên thiếu VPBank xem xét cho vay dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi Một dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi hay khơng định thành công hay thất bại doanh nghiệp ngân hàng bỏ vốn cho vay Do vậy, việc đánh giá hiệu phương án vay vốn nói khâu quan trọng q trình thẩm định - Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn - trả nợ khách hàng Mỗi dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh thực tế vào hoạt động chịu nhiều nhân tố tác động từ bên ngồi nên sai khác so với dự tính ban đầu Vì vậy, để làm tốt cơng việc này, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thơng tin về: + Thực trạng diễn ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng cho vay + Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNI , tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… + Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mơ thời gian cho vay Từ thơn tin trên, cán tín dụng rút nhận xét, đánh giá khả thích ứng khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới, biến đổi nhu cầu sản phẩm thị trường mơi trường kinh tế, tri, xã hội thay đổi - Đánh giá bảo đảm tiền vay Các đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải kiểm tra hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải với quy định hành VPBank cần ý cách thức đánh giá tài sản chấp, đặc biệt đất đai nên sát thực tế đánh giá giá đất theo khung giá Nhà nước thấp giá đất thị trường cao gấp nhiều lần Tuy nhiên điều kiện doanh nghiệp phải có đủ tài sản chấp hợp pháp biện pháp bảo đảm vốn vay, phòng ngừa rủi ro dự án sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, rủi ro ngồi dự kiến, hoạt động khơng có hiệu Vì VPBank khơng nên coi yếu tố quan trọng 2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng VPBank cần có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng cân đối tàn sản khách hàng Hiệu quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng hệ thống thông tin quản lý Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro sảy biến động thị trường, tài sản chấp bảo lãnh… 2.4 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tương hỗ, tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu khả tốn khoản vay cho ngân hàng cao ngân hàng tránh rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế khác Vì ngân hàng có nhiều hiểu biết, kinh nghiệm, thơng tin chi tiết lĩnh vực kinh tế, công nghệ, xã hội mà khách hàng khó tự tiếp cận Từ ngân hàng đưa lời khuyên cho khách hàng bạn hàng, lĩnh vực đầu tư có hiệu Bên cạnh đó, cán tín dụng thường xun liên lạc với khách hàng để thu thập thông tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, qua tư vấn cho khách hàng Nếu làm tốt cơng tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng, vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng vay vốn lẫn ngân hàng 2.5 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp đánh giá định lượng khách quan xét duyệt cho vay VPBank Hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng xây dựng chi tiết xác cán tín dụng gặp khó khăn áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng không xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng dựa chủ yếu vào hệ thống sổ sách khách hàng nay, chưa thể công cụ khâu xét duyệt cho vay ngân hàng Nhiệm vụ đặt cho VPBank nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung lúc cần nghiên cứu mơ hình đánh giá tổng hợp hơn, việc cho điểm tiêu thể sổ sách phải xét đến hệ thống đa dạng chi tiết tiêu bên uy tín doanh nghiệp, phong cách làm việc, trình độ học vấn cơng nhân viên doanh nghiệp, tình hình cở sở vật chất, điều kiện làm việc…có đảm bảo phướng pháp đánh giá tổng hợp, thước đo đắn xác để tiến tới trở thành mơ hình độc lập mang tính chất định xét duyệt cho vay 2.6 Giám sát kiểm tra sau vay Bên cạnh việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng trước cho va;y, dự án có triển vọng vào hoạt động tránh rủi ro không ngờ khách quan hay chủ quan Thực tế khả tốn khách hàng ln thay đổi biến động môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Hiển nhiên sau cho vay ngân hàng phải quản lý, có dấu hiệu rui ro sảy ngân hàng phải kịp thời để có biện pháp thu hồi nợ Việc kiểm tra kiểm sốt khơng nên dựa vào số liệu, báo cáo khách hàng cung cấp Quan trọng VPBank phải chuyển từ vị trí bị động sang vị trí chủ động, nghĩa phải giám sát chặt chẽ trình sản xuất kinh doanh khách hàng Các lĩnh vực mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra bao gồm: - Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dự nợ tương ứng - Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc báo cáo kịp thời, theo yêu cầu công cụ hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro Định kỳ nội dung báo cáo nên áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo Đối với tình hình thực tế VPBank vấn đề công tác kiểm tra sau cho vay khơng cần hồn thiện phương pháp mà cịn cần có biện pháp đồng vấn đề nhân Là ngân hàng bán lẻ, khoản cho vay VPBank chủ yếu khoản vay nhỏ lẻ, điều dẫn đến thực trạng số lượng khoản vay lớn, cán tín dụng khơng thể bao qt hết , khâu kiểm tra sau cho vay thường bị xem nhẹ Giải pháp đặt cho VPBank vấn đề ngân hàng cần lập phận riêng chuyên quản lý khoản vay sau giải ngân, tách rời khâu tiếp thị, thẩm định với giám sát sau vay, có thực chun mơn hố, đảm bảo tính khách quan, đạt hiệu cao đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng 2.7 Phát triển hệ thống công nghệ thơng tin Cơng nghệ địn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập VPBank vào cơng đồn ngân hàng quốc tế Hiện đại hố công nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Ngân hàng cần: - Tiêu chuẩn hố đại hóa tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thông tin kinh tế Hồn thiện mạng thơng tin như: mạng thơng tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống, mạng nội bộ, mạng internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ - Đa dạng hố loại hình loại hình nghiệp vụ: việc cung cấp đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngồi loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thơng tin khơng kịp thời, xác - Cần có phận thực đánh giá khách hàng thông qua thông tin thu thập được, phận xếp hạng tín nhiệm Khi doanh nghiệp thị trường có biến động mức sản xuất, tiêu thụ hay ngành hàng, cần có phận chun cập nhật thơng tin cụ thể ngành hàng thời điểm, quy định pháp luật có liên quan đến ngành hàng Bộ phận đóng vai trị đầu mối thơng tin kịp thời cho ngân hàng đưa dự đoán để cán tín dụng dựa vào để đánh giá khách hàng giảm bớt rủi ro - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Thông qua hệ thống ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đơng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua ngân hàng lượng hố mức rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho vùng 2.8 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh Trong năm gần đây, nhiều ngân hàng giới áp dụng thêm cơng cụ tài để hạn chế rủi ro đồng thời tạo thêm nguồn thu nhập từ tỉ lệ phí cho ngân hàng Các cơng cụ phái sinh chủ yếu bao gồm: chứng khoán hoá khoản cho vay, bán nợ, hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro… 2.9 Hạn chế tổn thất có rủi ro sảy Khi ngân hàng khơng thu hồi khoản tín dụng thoả thuận hợp đồng, ngân hàng phải thực biện pháp như: Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định tất khoản nợ hạn phải trích dự phịng rủi ro tỷ lệ trích lập dự phịng sau: + Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: 0% + Nhóm 2: Nợ cần ý: 5% + Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn: 20% + Nhóm 4: Nợ nghi ngờ: 50% + Nhóm 5: Nợ có khả vốn: 100% Q dự phịng rủi ro tín dụng giúp ngân hàng bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng, đồng thời trì mức vốn tự có ngân hàng, tránh biến động lớn ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng - Gia hạn nợ: Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa có khả trả nợ ngân hàng xem xét ngun nhân dẫn đến phát sinh nợ khách hàng, trường hợp nguyên nhân khách quan hợp lý ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thu xếp trả nợ - Thực miễn giảm lãi: Một số khách hàng sau vay hoạt động kinh doanh khơng có hiệu khơng đủ khả hoàn trả khoản nợ lãi ngân hàng, nhiên có thiện chí việc trả nợ ngân hàng Trương hợp nhận thấy hỗ trợ doanh nghiệp, ngân hàng tạo điều kiện cách cho phép doanh nghiệp hưởng mức lãi suất thấp hơn, với mong muốn thu lại phần gốc khoản nợ - Thực bán nợ: Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng khơng tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ 2.10 Công tác cán đào tạo Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Trước hết phải khẳng định người thực tất giải pháp nêu để đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng khơng khác cán tín dụng Hiện VPBank có đội ngũ cán có chất lượng tương đối cao: 87% tổng số cán cơng nhân viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán VPBank tham gia khoá đào tạo chuyên mơn, học thêm văn hai ngồi ngữ, vi tính, luật…Đây sở vững cho phát triển VPBank tương lai không xa Song VPBank mở rộng quy mô số năm gần nên đội ngũ nhân viên trẻ, động, nhiệt tình sáng tạo cịn thiếu kinh nghiệm trình độ chun mơn, VPBank cần khơng ngừng có giải pháp trau dồi, bổ sung kiến thức cho nhân viên sách đãi ngộ phù hợp Cụ thể: - Cử cán học kháo đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ Nên có bổ sung xen kẽ cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm với cán tín dụng đào tạo để người trước truyền kinh nghiệp cho người sau Bản thân cán tín dụng phải thường xuyên tự nâng cao kiến thức cho qua nghiên cứu sách báo, tài liệu liên quan - Các cán tín dụng cần phải chun mơn hố thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi chế độ thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm quyền lợi để tạo động lực, tăng tinh thần làm việc Các cán tín dụng cần đào tạo cách kỹ năn tiếp xúc với khánh hàng, chấp nhận từ chối khoản vay MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.1Kiến nghị chinh phủ Chính phủ có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực Các giải pháp từ Chính phủ vừa đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho việc thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro, vừa bước thoát hiểm giai đoạn khó khăn Một số kiến nghị cụ thể Chính phủ để đảm bảo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Chính phủ cần có giải pháp thiết thực để phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam, từ tạo thêm lựa chon cho ngân hàng việc xử lý khoản nợ thơng qua chứng khốn hố, đồng thời có khả huy động thêm vốn sau cổ phần hố - Hồn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thơng qua chuẩn mực kế tốn quốc tế - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Xây dựng cơng ty định mức tín nhiệm: Cơng ty định mức tín nhiệm ( CRA – Credit Rating Agency) quan trọng phát triển thị trường vốn kinh tế Đối tượng đánh giá CRA tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khốn, doanh nghiệp phát hành chứng khốn cơng chúng, tổng công ty nhà nước, doanh nghiệp lớn Nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn CRA phân tích đánh giá ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích đánh giá chương trình đầu tư Chính phủ hoạch định phát triển ngành, chẳng hạn chương trình phát triển mía đường, chương trình xây dựng nhà máy xi măng…Việc đánh giá xếp hạng tín dụng giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dự án cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng khoản nợ tồn đọng 3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước ( CIC – Credit information Center) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin - đầu vào thiếu hoạt động NHTM Tuy nhiên thông tin cung cấp mặt số liệu dư nợ vay doanh nghiệp, chưa có thơng tin phi tài chính, khả quản lý lãnh đạo doanh nghiệp Vì NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hoạt động CIC để phục vụ tốt nhu cầu hệ thống NHTM nói riêng tồn kinh tế noi chung - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dướng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cán tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng bản: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD + Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận với công việc đánh gia chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM - Hoàn thiện vận dụng vào thực tiễn công cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng - Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động TCTD - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM - Xây dựng hồn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng KẾT LUẬN Với phát triển hệ thống ngân hàng giới, lĩnh vực rủi ro tín dụng nghiên cứu phân tích từ lâu, nhiên Việt nam vần đề chưa phổ biến sâu rộng Về mặt lý thuyết nội dung quản trị rủi ro tín dụng chưa giảng dạy phổ biến cho sinh viên, sách tham khảo nội dung chủ yếu dịch từ tài liệu nước Về mặt thực tiễn, quy định pháp luật lĩnh vực cịn chưa bao qt hết tồn nội dung q trình thực Ngân hàng cán ngân hàng chưa có đủ điều kiện phương tiện để tiếp cận với kiến thức lĩnh vực giới, hệ thống thơng tin tín dụng bước đầu phát triển Tình hình tài chính, tình hình kinh doanh khách hàng không phản ánh đầy đủ minh bạch Những hạn chế khó khăn thách thức vấn đề quản trị tín dụng Ngân hàng Với đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoài quốc doanh (VPBank)”, chuyên đề đề cập đến nội dung chủ yếu sau: - Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoài quốc doanh ( VPBank) - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VPBank: Những kết đạt được, khó khăn vướng mắc nguyên nhân - Một số giải pháp kiến nghị VPBank, NHNN Chính Phủ nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hy vọng chuyên đề góp phần nhỏ bé vào việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng VPBank trình lành mạnh hố hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại TS Phan Thị Thu Hà ( chủ biên),2004, NXB Thống kê Giáo trình Quản Trị Kinh doanh GS TS Nguyễn Thành Độ- TS Nguyễn Ngọc Huyền, 2004, NXB Lao động- Xã hội Giáo trình Lý Thuyết Tài Chính Tiền Tệ, PGS,TS Nguyễn Hữu Tài, NXB Giáo Dục Giáo trình Tài Chính Doanh Nghiệp PGS.TS Lưu Thị Hương (chủ biên) ,2002, NXB Giáo dục Quản Trị Ngân hàng Thương Mại Peter Rose, 2001, NXB Tài Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Frederic S Mishkin, 2001, NXB Khoa học kỹ thuật Các văn liên quan đến nghiệp vụ tín dụng VPBank Tài liệu rủi ro tín dụng internet Tạp chí Ngân hàng số 11/2005, 1/2006, 3/2006, 5/2006, 11/2006, 3/2007 10 Và số tài liệu khác MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK 1.QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 1.1 Sự hình thành phát triển 1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 1.3 Các lĩnh vực hoạt động chủ yếu 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 1.4.1 Về tiêu tổng tài sản 1.4.2 Tình hình huy động vốn: 1.4.3 Hoạt động cho vay: 11 1.4.4 Kết kinh doanh (trong năm): 12 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 15 MỘT SỐ ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ KỸ THUẬT CƠ BẢN 15 1.1 Vốn: 15 1.2 Lao động: 15 1.3 Thị trường: 15 1.4 Cơ sở vật chất: 16 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO 17 2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 17 2.2 Tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank 18 2.2.1 Tổ chức tín dụng VPBank 18 2.2.2 Tình hình quản trị rủi ro tín dụng: 19 2.3 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 28 2.3.1 Các nguyên nhân thuộc ngân hàng 28 2.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 29 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 30 3.1 Mặt làm được: 30 3.1.1 Những kết đạt 30 3.2 Những hạn chế nguyên nhân 36 3.3 Những thuận lợi khó khăn 38 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP XÂY DỰNG VÀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 40 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VPBANK TRONG NHỮNG NĂM TỚI 40 GIẢI PHÁP XÂY DỰNG VÀ HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK 40 2.1Thực chiến lược marketing thu hút khách hàng 40 2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn 43 2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng 45 2.4 Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng 46 2.5 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 46 2.6 Giám sát kiểm tra sau vay 47 2.7 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 48 2.8 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh 49 2.9 Hạn chế tổn thất có rủi ro sảy 49 2.10 Công tác cán đào tạo 50 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 51 3.1Kiến nghị chinh phủ 51 3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 52 KẾT LUẬN 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 MỤC LỤC BẢNG Bảng 1: Tình hình tăng giảm vốn điều lệ VPBank qua năm Bảng 2: Tổng tài sản hoạt động VPBank qua năm Bảng 3: Tình hình vốn huy động qua năm 10 Bảng 4: Tình hình hoạt động cho vay VPBank 11 Bảng 5: Lợi nhuận trước thuế dự phòng qua năm VPBank 13 Bảng 6: Hoạt động tín dụng khách hàng 31 Bảng : Tình hình dư nợ hạn VPBank 33 MỤC LỤC BIỂU ĐỒ Biểu 1: Tình hình tăng giảm vốn điều lệ VPBank qua năm Biểu đồ 2: Tình hình tăng tổng tài sản VPBank Biểu đồ 3: Tình hình huy động vốn VPBank qua năm 10 Biểu đồ 4: Hoạt động cho vay 12 Biểu đồ 5: Lợi nhuận trước thuế dự phòng 13 Biểu đồ 6: Tỷ trọng nợ hạn/ tổng dư nợ 33 MỤC LỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức quản lý VPBank Sơ đồ 2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp 20 ... kinh doanh ngân hàng nói riêng, nhà quản lý thường đặt vấn đề: “ Làm để quản lý rủi ro? ” Vì lý em chọn đề tài cho chuyên đề thực tập là; ? ?Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh (VPBank)? ??... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO 2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, theo quy định Điều “Quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi. .. gây khó khăn cho ngân hàng khách hàng thực + Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng: Mỗi ngân hàng phải hình thành đưa vào sử dụng mơ hình đánh giá rủi ro cụ thể để quản lý rủi ro tín dụng cách thống