Chương trình 2.3 Giám sát liên tục các ngân hàng và định chế tài chính 2.3.1 Cấp phép 2.3.2 Giám sát từ xa 2.3.3 Thanh tra tại chỗ Bài tập tình huống: Hệ thống xếp hạng CAMEL(S) 2.3.4 Thực thi 3. Qúa trình từ Basel I đến Basel II 4. Các khía cạnh giám sát mới nổi lên từ khủng hoảng tài chính toàn cầu 1 2 Kiểm tra đơn xin cấp phép • Yêu cầu thông tin từ cơ sở dữ liệu liên bang về độ tin cậy của người sở hữu và người quản lý tổ chức • Xác nhận bằng văn bản của tổ chức nhận tiền gửi về việc chủ sở hữu đã góp đủ vốn vào tổ chức mới • Kế hoạch kinh doanh khả thi dựa trên những loại hình kinh doanh ngân hàng hoặc dịch vụ tài chính • Khuôn khổ thể chế đối với HĐQT, Ban kiểm soát, và các cơ quan quản lý khác 3 • Kiến thức lý thuyết về hoạt động kinh doanh ngân hàng (bằng đại học; bằng cấp của học viện chuyên ngành) • Kinh nghiệm thực tế trong hoạt động có liên quan đến ngân hàng (đặc biệt là hoạt động cho vay) • Kinh nghiệm quản lý trong một tổ chức có quy mô và loại hình kinh doanh tương tự (phải chỉ ra cấp thẩm quyền) Trình độ chuyên môn của lãnh đạo thông qua đánh giá Sơ yếu lý lịch Kiểm tra đơn xin cấp phép 4 • Cơ cấu quyền lợi của các bên tham gia • Thiếu tính minh bạch về kinh tế (bao gồm tính lành mạnh và kết quả thương mại đạt được) Kiểm tra xem tổ chức có liên danh liên kết với các tổ chức khác mà có thể ảnh hưởng đến việc giám sát hiệu quả tổ chức đó không. Kiểm tra việc xin cấp phép 5 Giám sát từ xa liên tục Các khía cạnh chung Giám sát từ xa là gì? Đưa dữ liệu vào cơ sở dữ liệu Thu thập thông tin Định lượng (quá khứ) Định tính Đánh giá thông tin Hành động 6 Vốn chủ hữu và thanh khoản Luồng thông tin B á o c á o ( Đ iệ n t ử / G i ấ y ) Cơ quan giám sát Ngân hàng 7 Vốn chủ sở hữu Thông tin cơ bản từ báo cáo Mức vốn chủ sở hữu (ít nhất 8,0 %) Cơ cấu vốn chủ sở hữu Cơ cấu tài sản và rủi ro thị trường 8 Thanh khoản xác thực đủ thanh khoản (kỳ hạn: qua đêm đến 1 tháng) Tổng tài sản hiện có > 1,0 (tỷ lệ thanh khoản) Tổng nợ Quan sát 3 biên độ thời gian 1 - 3 tháng; > 3 - 6 tháng; > 6 - 12 tháng Thông tin cơ bản từ báo cáo 9 Đăng ký cấp tín dụng (khoản vay từ € 1.5 triệu trở lên) • Mức giá trị thận trọng • Giám sát thông tin cập nhật về mức độ vay nợ của những tổ chức cho vay và khách hàng vay lớn • Thông tin về rủi ro quốc gia cụ thể Thanh tra • Thông tin về mức độ vay nợ chung của khách hàng vay được báo cáo ⇒ thông báo phản hồi • Thông tin về mức độ vay nợ của khách hàng vay tiềm năng trước khi cho vay ⇒ yêu cầu trước khi vay Tổ chức cho vay 10 Đăng ký cấp tín dụng nước ngoài Tổ chức nước ngoài Thông tin về tổng mức vay nợ Báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu Khách hàng vay Kế hoạch Tổ chức tín dụng C Bắt đầu quan hệ tín dụng Thông tin về tổng mức vay nợ Thông tin về tổng mức vay nợ Đăng ký cấp tín dụng của Deutsche Bundesbank (NHTW Đức) Báo cáo định kỳ Báo cáo định kỳ Thông tin về tổng mức vay nợ Báo cáo sơ bộ theo yêu cầu Thông tin về tổng mức vay nợ Báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu Tổ chức tín dụng A Quan hệ tín dụng Tổ chức tín dụng B Quan hệ tín dụng Đăng ký cấp tín dụng (khoản vay từ € 1.5 triệu trở lên) [...].. .Các báo cáo tài chính hàng năm • Đệ trình các báo cáo tài chính hàng năm – Đệ trình các báo cáo tài chính hàng năm trong vòng 3 tháng đầu của năm tài chính – Sau đó đệ trình báo cáo tài chính được phê duyệt và được chứng nhận, và báo cáo quản lý • Báo cáo tài chính hàng năm bao gồm – Bảng cân đối tài sản – Báo cáo lãi lỗ – Thuyết minh báo cáo tài chính và báo cáo thực trạng –... Chương trình 2.3 Giám sát liên tục các ngân hàng và định chế tài chính 2.3.1 Cấp phép 2.3.2 Giám sát từ xa 2.3.3 Thanh tra tại chỗ Bài tập tình huống: Hệ thống xếp hạng CAMEL(S) 2.3.4 Thực thi 3 Qúa trình từ Basel I đến Basel II 4 Các khía cạnh giám sát mới nổi lên từ khủng hoảng tài chính toàn cầu 22 Các cấu phần của hệ thống xếp hạng CAMELS C A M E L S An toàn vốn Chất lượng tài sản Khả năng quản lý... sót và là mối quan tâm đối với thanh tra Xếp hạng 4: Thể hiện kết quả hoạt động kém tạo nên mối lo ngại nghiêm trọng đối với thanh tra Xếp hạng 5: Có thể coi là kết quả hoạt động không đạt yêu cầu, thiếu sót nghiêm trọng, và cần phải có biện pháp khắc phục ngay 29 Chương trình 2.3 Giám sát liên tục các ngân hàng và định chế tài chính 2.3.1 Cấp phép 2.3.2 Giám sát từ xa 2.3.3 Thanh tra tại chỗ Bài tập... lý và đảm bảo rằng các ngân hàng được quản lý và tổ chức đúng đắn Để hiểu hơn về hoạt động kinh doanh và rủi ro của từng ngân hàng riêng lẻ và hiểu hơn về khẩu vị rủi ro cũng như trình độ của quản lý và nhân viên 15 và có thể thiếu nhiều thông tin do sự khác biệt giữa phạm vi và chất lượng thông tin thu được từ thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa Nó kết hợp cả hai loại thông tin giúp cho giám sát. .. toán và thanh khoản • Trường hợp gây nguy hiểm đối với sự an toàn của các tài sản được giao phó • Trường hợp nguy hiểm về mất khả năng thanh toán • Thu hồi giấy phép 33 Phạt • BaFin có thể áp dụng mức phạt cho mỗi hành vi vi phạm các quy định hành chính • Đối với ban lãnh đạo và/ hoặc với ngân hàng • Mức phạt lên tới 50.000 €, 150.000 € hay 500.000 € 34 Chương trình 2.3 Giám sát liên tục các ngân hàng và. .. các ngân hàng và định chế tài chính 2.3.1 Cấp phép 2.3.2 Giám sát từ xa 2.3.3 Thanh tra tại chỗ Bài tập tình huống: Hệ thống xếp hạng CAMEL(S) 2.3.4 Thực thi 3 Qúa trình từ Basel I đến Basel II 4 Các khía cạnh giám sát mới nổi lên từ khủng hoảng tài chính toàn cầu 35 Những điểm yếu của Basel I Chỉ có ít loại rủi ro cố định do thanh tra ấn định: tỷ trọng rủi ro 0%,10%, 20%, 50%, 100% Các kỹ thuật mới... của một ngân hàng riêng lẻ Chương trình thanh tra Thư từ bước đầu Tiến hành thanh tra tại chố Đảm bảo chất lượng của kết quả thanh tra Báo cáo gửi cho thanh tra và ngân hàng Phản hồi của ngân hàng được thanh tra Theo dõi sau thanh tra 19 Xác định các lĩnh vực cần được thanh tra -Phương pháp trên cơ sở rủi ro2 khía cạnh chính: Môi trường kiểm soát Các nhóm rủi ro Tất cả các chính sách, thông lệ, và quy... tượng bị giám sát • Ban lãnh đạo Các bước tăng dần để đảm bảo rằng những nhà quản lý có cơ hội được lắng nghe ♦ thư ♦ Xác nhận (firm) và/ hoặc thư chính thức ♦ Cảnh cáo • Ngân hàng – Các bước tăng dần để đảm bảo rằng ngân hàng có cơ hội được lắng nghe ♦ Yêu cầu sa thải ♦ Ngân hàng được yêu cầu chấn chỉnh những thiếu sót ♦ Mối đe dọa thực thi ♦ Hành động chính thức – 32 Các biện pháp • Sự thiếu sót liên. .. kinh tế của ngân hàng – Thông tin cơ bản về những quan sát của kiểm toán viên – Chuyển tải thông tin về những biến chuyển liên quan đến thanh tra giám sát – Yêu cầu giải quyết vấn đề • Hiệp hội ngân hàng và kiểm toán viên – Thảo luận về những biến chuyển kinh tế, đặc biệt của các ngân hàng yếu kém 14 Câu hỏi quan trọng: Tại sao chúng ta cần thanh tra tại chỗ? Để đảm bảo việc thực thi đúng các khuôn khổ... loại thông tin giúp cho giám sát hiệu quả hơn k Ban 16 Ưu điểm của thanh tra tại chỗ Tăng phạm vi giám sát Thông tin chi tiết tạo thuận lợi cho xếp hạng ngân hàng Tăng cường thanh tra giám sát Diễn giải báo cáo, doanh thu hàng tháng một cách tốt hơn Mối liên hệ giữa thanh tra và ngân hàng gần gũi hơn 17 Các loại hình thanh tra Thường xuyên (được lên kế hoạch) Toàn diện Không thường xuyên (VD khi có . Chương trình 2.3 Giám sát liên tục các ngân hàng và định chế tài chính 2.3.1 Cấp phép 2.3.2 Giám sát từ xa 2.3.3 Thanh tra tại chỗ Bài tập tình huống: Hệ thống xếp hạng CAMEL(S). lên) 11 Các báo cáo tài chính hàng năm • Đệ trình các báo cáo tài chính hàng năm – Đệ trình các báo cáo tài chính hàng năm trong vòng 3 tháng đầu của năm tài chính – Sau đó đệ trình báo cáo tài chính. phép 5 Giám sát từ xa liên tục Các khía cạnh chung Giám sát từ xa là gì? Đưa dữ liệu vào cơ sở dữ liệu Thu thập thông tin Định lượng (quá khứ) Định tính Đánh giá thông tin Hành động 6 Vốn chủ hữu và