tiểu luận nghiên cứu phát triển sản phẩm mới từcông ty cổ phần tập đoàn kido

Cuối năm 1998, Công ty đưa dây chuyền sản xuấtkẹo chocolate vào khai thác với tổng đầu tư là 800.000 USD 1999trung tâm thương mại Savico – Kinh Đô tại Quận 1, đánh dấumột bước phát triể

Trang 1

TRƯỜNG CAO ĐẲNG THỰC HÀNH FPT FOLYTECHNICCẦN THƠ



NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM MỚI TỪCÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN KIDOASSIGNMENT: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Ngành: QTDN – MARKETING & SALES

Cần Thơ, tháng 03 năm 2022

Trang 1

Trang 2

FPT POLYTECHNICMARKETING & SALESĐÁNH GIÁ CỦA GIẢNG VIÊN

MỤC LỤCCHƯƠNG 1 LẬP KẾ HOẠCH NGHIÊN CỨU, THU THẬP DỮ LIỆU 4

1 THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP 4

1.1 Tên doanh nghiệp 4

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH DỮ LIỆU 14

CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY 22

1 Lập bảng thống kê doanh thu, chi phí, lợi nhuận của công ty trong 5 năm (2017 – 2021) 22

2 Phân tích mức độ tăng giảm tuyệt đối và biến động tỷ lệ % của doanh thu, chi phí, lợi nhuận của năm gần nhất so với 5 năm trước 23

3 Sự tương quan giữa doanh thu và chi phí của công ty 264 Dự báo doanh thu, chi phí và lợi nhuận của năm 2022 và 2023 27

CHƯƠNG 4 THẨM ĐỊNH, LỰA CHỌN DỰ ÁN 29

4.1 Thẩm định dự án 29

4.2 Lựa chọn dự án 32

PHỤ LỤC 34

Trang 3

FPT POLYTECHNICMARKETING & SALESCHƯƠNG 1

LẬP KẾ HOẠCH NGHIÊN CỨU, THU THẬP DỮ LIỆU

1 THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP1.1 Tên doanh nghiệp

- Tên doanh nghiệp: Công ty Cổ phần tập đoàn KIDO- Tên tiếng Anh: KIDO GROUP CORPORATION

- Tên viết tắt: KIDO GROUP

- Trụ sở chính: 141 Nguyễn Du, Phường Bến Thành, Quận 1,Tp.HCM

- Điện thoại: (84-8) 3827 0838 Fax: (84-8) 3827 0839- Email: info@kinhdo.vn

- Website: www.kinhdo.vn- Logo:

1.2 Lịch sử hình thành và phát triển

 1993

dựng và Chế biến thực phẩm Kinh Đô, được thành lập năm1993 theo Quyết định số 216 GP-UB ngày 27/02/1993 của Chủtịch UBND Tp Hồ Chí Minh và Giấy phép Kinh doanh số 048307do Trọng tài Kinh tế Tp Hồ Chí Minh cấp ngày 02/03/1993.

nhỏ diện tích khoảng 100m2 tại Quận 6, Thành phố Hồ ChíMinh, với 70 công nhân và vốn đầu tư 1,4 tỷ đồng, chuyên sảnxuất và kinh doanh bánh snack – một sản phẩm mới đối vớingười tiêu dùng trong nước

 1994

Trang 3

Trang 4

FPT POLYTECHNICMARKETING & SALES

snack, Công ty tăng vốn điều lệ lên 14 tỷ đồng và nhập dâychuyền sản xuất snack trị giá 750.000 USD từ Nhật Thànhcông của bánh snack Kinh Đô đã trở thành bước đệm quantrọng cho sự phát triển không ngừng của Công ty Kinh Đô saunày

 1996

13, Phường Hiệp Bình Phước, Quận Thủ Đức và đầu tư dâychuyền sản xuất bánh cookies với công nghệ và thiết bị hiệnđại của Đan Mạch trị giá 5 triệu USD Lúc này, số lượng côngnhân của Công ty đã lên tới 500 người.

 1997 - 1998

công nghiệp trị giá 1,2 triệu USD với công suất 25 tấnbánh/ngày Cuối năm 1998, Công ty đưa dây chuyền sản xuấtkẹo chocolate vào khai thác với tổng đầu tư là 800.000 USD

 1999

trung tâm thương mại Savico – Kinh Đô tại Quận 1, đánh dấumột bước phát triển mới của Kinh Đô sang các lĩnh vực kinhdoanh khác ngoài bánh kẹo Cũng trong năm 1999, Công tykhai trương hệ thống bakery đầu tiên, mở đầu cho một chuỗihệ thống của hàng bánh kẹo Kinh Đô từ Bắc vào Nam sau này

 2000

tích nhà xưởng lên hơn 40.000 m2 Tiếp tục chiến lược đa dạnghóa sản phẩm, Công ty đầu tư một dây chuyền sản xuất bánhcrackers từ châu Âu trị giá trên 2 triệu USD, đây là một trongsố các dây chuyền sản xuất bánh crackers lớn nhất khu vực

 2001

chuyền sản xuất kẹo mềm công suất 2 tấn/giờ trị giá 2 triệuUSD Cũng trong năm 2001, Công ty cũng nâng công suất sảnxuất các sản phẩm crackers lên 50 tấn/ngày bằng việc đầu tưmới dây chuyền sản xuất bánh mặn crackers trị giá 3 triệuUSD Ngày 5/1/2001, Công ty nhận Giấy chứng nhận hệ thốngquản lý chất lượng phù hợp tiêu chuẩn ISO 9002 do tổ chứcBVQI cấp

Too long to read on your phone?

Save to read later on your computerSave to a Studylist

Trang 5

mạnh sang BẢN CÁO BẠCH các nước Mỹ, Pháp, Canada, Đức,Đài Loan, Singapore, Nhật Bản, Lào, Camphuchia, Thái Lan,

 2002

kinh doanh ngày càng lớn, tháng 9 năm 2002, Công ty Cổ phầnKinh Đô được thành lập với chức năng sản xuất kinh doanhbánh kẹo để tiêu thụ ở các tỉnh miền Nam, miền Trung và xuấtkhẩu Công ty Cổ phần Kinh Đô có vốn điều lệ là 150 tỷ đồng,trong đó vốn góp của Công ty TNHH Xây dựng và Chế biếnThực phẩm Kinh Đô là 50 tỷ đồng Trước đó, vào năm 2001,Công ty Cổ phần Chế biến Thực phẩm Kinh Đô Miền Bắc tạiHưng Yên cũng đã được thành lập để sản xuất bánh kẹo cungứng cho thị trường các tỉnh phía Bắc

- Cũng trong năm 2002, nhằm tăng hiệu quả sản xuất kinhdoanh, nhanh chóng hội nhập với các nước khu vực và thế giới,hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9002 đượcthay thế bằng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn9001:2000

 2003

trị giá 1 triệu USD và tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng

công chúng 11.000.000 cổ phiếu, tăng vốn lên 469,99 tỷ đồng;

 2008

đông hiện hữu và 1.682.450 cổ phiếu cho CBCNV, tăng vốn lên812,28 tỷ đồng;

Trang 5

Trang 6

hiện hữu, tăng vốn lên 1.012 tỷ đồng

 12/2010

Chế biến thực phẩm Kinh Đô Miền Bắc và CTCP Ki Do nhằmthực hiện phương án sáp nhập 2 công ty này vào Kinh Đô.

Glico (một công ty chuyên về bánh kẹo và thực phẩm tại NhậtBản) với mục đích khai thác tối đa hiệu quả đầu tư kênh phânphối của KDC

 2013

CTCP Vinabico để sáp nhập Vinabico vào KD

 2016

thực vật Việt Nam và mua lại 65% cổ phần của CTCP Dầu thựcvật Tường An

 2017

Dầu thực vật Việt Nam và đầu tư sở hữu 50% vốn điều lệ củaCông ty TNHH Chế biến thực phẩm Dabaco

 2018

Golden Hope Nhà Bè

 2019

02 ngành chính là ngành dầu ăn và ngành kem thông qua việcsở hữu các công ty con như: Tổng Công ty Công nghiệp Dầuthực vật Việt Nam, CTCP Dầu thực vật Tường An, Công ty TNHHKido Nhà Bè và CTCP Thực phẩm đông lạnh KIDO Theo đó,KDC đang đứng thứ 2 thị phần ngành dầu ăn và đứng đầutrong ngành kem

phẩm cốt lõi có biên lợi nhuận cao và các sản phẩm ở phânkhúc cao cấp nhằm mục đích duy trì vị thế và nâng cao thịphần của Công ty trong ngành.

Trang 7

 2020

- Tiếp tục được vinh danh Thương hiệu quốc gia 12 năm liêntiếp Top 10 công ty thực phẩm uy tín do VNR bình chọn Và làTop 50 thương hiệu dẫn đầu do tạp chí Forbes bình chọn Quý 3năm 2020 đánh dấu sự trở lại của Tập đoàn KIDO trên thị trườngsnacking (gồm cả bánh kẹo và thực phẩm ăn vặt) Tháng 12năm 2020, KIDO phát hành 23.088.000 cổ phiếu để hoán đổi cổphiếu của Công ty Cổ phần Thực phẩm Đông lạnh KIDO nhằmthực hiện phương án sáp nhập công ty này vào Tập đoàn.

1.3 Sơ đồ tổ chức

Hình 1.1.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của KIDO Group

1.4 Văn hóa doanh nghiệp

Nam và Đông Nam Á thông qua việc mang thêm nhiềuhương vị đến cho khách hàng bằng những sản phẩm antoàn, dinh dưỡng, tiện lợi và độc đáo

1.5 Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu

 Lĩnh vực hoạt động

Trang 7

Trang 8

- Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm thực phẩm và nướcuống như kem ăn, sữa và các sản phẩm từ sữa, các loại đồ uốngkhông cồn, nước khoáng.

- Sản xuất kinh doanh và xuất khẩu các sản phẩm chế biến từdầu, mỡ động thực vật, từ các hạt có dầu, thạch dừa

- Sản xuất, kinh doanh các loại bao bì đóng gói

- Xuất khẩu nhiên liệu phục vụ sản xuất chế biến ngành dầuthực vật

- Kinh doanh trong lĩnh vực bất động sản

 Sản phẩm chủ yếu

 Dầu ăn:

- Hiện nay, Công ty đã đầu tư và là công ty mẹ của CTCP Dầuthực vật Tường An, Tổng Công ty Dầu thực vật Việt Nam –CTCP (Vocarimex) và Công ty TNHH Kido Nhà Bè Một số sản

phẩm dầu ăn của các công ty con như sau:Hình 1.1.2: Một số loại dầu ăn thuộc KIDO

- Với việc đầu tư và sở hữu 3 công ty dầu ăn, Tập đoàn KIDO hiệnđứng vị trí số 2 toàn ngành tại Việt Nam với thị phần khoảng30% Chiến lược của KIDO là cao cấp hóa và đa dạng hóa sảnphẩm, đẩy mạnh những sản phẩm cốt lõi có biên lợi nhuận caothay vì đẩy mạnh sản lượng, đồng thời đẩy mạnh nghiên cứuvà mang đến cho người tiêu dùng những sản phẩm có giá trị vàdinh dưỡng cao Việc chú trọng và đẩy mạnh các sản phẩm cốtlõi, các sản phẩm ở phân khúc cao cấp, chủ động cải tiến chấtlượng, mẫu mã, bao bì, đã giúp KDC duy trì vị thế, nâng caothị phần trong thị trường dầu ăn.

 Hàng lạnh:

Trang 9

- KDC là công ty mẹ, sở hữu 65% vốn điều lệ của CTCP Thựcphẩm Đông lạnh Kido (Kido Foods) - doanh nghiệp dẫn đầungành kem trong nước với thị phần hơn 41% (theo Euromonitor2019) Hằng năm, KIDO Foods không ngừng củng cố, gia tăngthị phần ngành lạnh và tiếp tục thâm nhập vào các thị trườngmới, ngành mới nhằm phục vụ lượng khách hàng rộng lớn BẢNCÁO BẠCH hơn, đa dạng hơn Thị phần của KIDO Foods tronglĩnh vực kem liên tục tăng trưởng và hiện đang dẫn dầu thịtrường khẳng định mức độ yêu thích của người tiêu dùng đốivới các sản phẩm của Công ty Đây cũng là nền tảng vững chắcđể KIDO Foods tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng trong ngànhhàng kem và mở rộng danh mục sản phẩm sang các ngànhhàng mới ở lĩnh vực thực phẩm đông lạnh trong tương lai Hiện

nay, danh mục kem KIDO Foods với 2 nhãn hàng chính là:Merino và Celano, trong đó có hơn 60 sản phẩm đa dạng vềchủng loại và hình thức.

Hình 1.1.3: Một số loại kem thuộc KIDO

2 LẬP KẾ HOẠCH ĐIỀU TRA KHẢO SÁT THỊ TRƯỜNG

 Đối tượng khảo sát

 Sinh viên trong thành phố Cần Thơ Tổng mẫu: 50

+ Xác định kích thước mẫu bằng công thức: n=m*5+ : Số lượng mẫu cần khảo sát

+ m: Số lượng câu hỏi trong khảo sát Phạm vi khảo sát

 Phạm vi không gian: trên địa bàn thành phố Cần Thơ.Trang 9

Trang 10

 Phạm vi thời gian: thời gian điều tra Từ 10/3 – 17/3: năm 2022

Phương pháp điều tra: lấy mẫu phân tầng (lựa chọn đốitượng là sinh viên Cần Thơ)

Phương pháp thu thập dữ liệu: sơ cấp (điều tra phỏng vấnlấy mẫu khảo sát bằng bảng hỏi)

3 THIẾT KẾ PHIẾU KHẢO SÁT ĐIỀU TRA

PHIẾU KHẢO SÁT

Xin chào các bạn!

Chúng tôi là sinh viên đến từ Trường Cao Đẳng FPT Polytechnic.

Chúng tôi đang thực hiện khảo sát về “ Phân tích thị trường và thực trạng củakhách hàng tiêu dùng với dầu ăn Tường An từ đó để làm cơ sở cho việc pháttriển sản phẩm mới ” Rất mong nhận được sự giúp đỡ và cung cấp các thôngtin từ các bạn bằng cách trả lời các câu hỏi bên dưới Thông qua việc trả lời cáccâu hỏi của các bạn cũng góp phần giúp cho cuộc nghiên cứu này được thànhcông hơn

Xin chân thành cảm ơn sự hợp tác của các bạn.

A Thông tin người khảo sát

Họ và tên: SĐT:

B Nội dung khảo sát

Câu 1: Bạn có biết tới sản phẩm Tường An không ? 1 Có

 2 Không

Câu 2: Bạn từng sử dụng loại dầu ăn nào của Tường An ? 1 Dầu Đậu Nành

 2 Dầu Vạn Thọ  3 Dầu CookingOil  4 Dầu Olita

Câu 3: Thương hiệu dầu ăn mà bạn thường sử dụng ? 1 Tường An

Trang 11

 2 Simly 3 Neptune 4 Khác: …

Câu 4: Nếu có loại dầu ăn mới của Tường An, bạn sẽ sử dụng loại nào ?

 1 Dầu Bơ  2 Dầu gạo 3 Dầu Hạt Điều 4 Dầu Dừa

Câu 5: Khi sử dụng dầu ăn, bạn quan tâm đến những yếu tố nàonhất?

 1 Giá 2 Chất lượng 3 Bao bì 4 Khuyến mại

Câu 6: Bạn thường mua chai dầu ăn cỡ nào? 1 250ml

 2 500ml 3 1 lít 4 2 lít

Câu 7: Trung bình 1 tháng bạn sử dụng khoảng bao nhiêu dầu ăn?

 1 100ml 2 250ml 3 500ml 4 1 lít

Câu 8: Bạn nghĩ 1 chai dầu ăn 1 lít nên có giá khoảng bao nhiêu?

 1 30.000đ đến 50.000đ

Trang 11

Trang 12

 2 50.000đ đến 70.000đ 3 70.000 đến 90.000đ

Câu 9: Bạn thường mua dầu ăn ở đâu ? 1 Tạp hóa

Trang 13

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH DỮ LIỆUKết quả điều tra khảo sát từ 50 người:ST

1 Bạn có biết tới sảnphẩm Tường An

không ?

2 Bạn từng sử dụngloại dầu ăn nàocủa Tường An ?

Dầu Đậu Nành 30(61,22%)Dầu Vạn Thọ 3(6,12%)Dầu CookingOil 14(28,57%)

loại nào ?

Dầu gạo 21(42,86%)Dầu Hạt Điều 13(25%)

Dầu Dừa 6(12,24%)

Khi sử dụng dầuăn, bạn quan tâmđến những yếu tố

Trang 13

Trang 14

Bạn nghĩ 1 chaidầu ăn 1 lít nên có

giá khoảng baonhiêu?

Bao bì

Hài lòng: 29Tạm được: 20Không hài lòng: 0Chất lượng

Hài lòng: 34Tạm được: 14Không hài lòng: 1Giá cả

Hài lòng: 25Tạm được: 24Không hài lòng: 0 Câu 6: Bạn thường mua chai dầu ăn cỡ nào?

i sửdụng

gbình

Trang 15

 Giá trị trung bình: 0.91

Kết luận: Mốt, trung vị và giá trị trung bình đều khoảng 1 lít.Đồng thời có 40,8% người tiêu dùng lựa chọn 1 lít Vì vậy khira dầu ăn mới nên lựa chọn kích thước chai 1 lít

 Độ lệch trung bình: 0.43 Phương sai: 0.31 Độ lệch chuẩn: 0.55

Kết luận: cả ba giá trị dao động từ 0.3 đến 0.6, giá trị daođộng khá nhỏ Mức độ phận tán nhỏ Vì vậy lựa chọn loạichai 1 lít sẽ ít gặp rủi ro

 Câu 7: Trung bình 1 tháng bạn sử dụng khoảng bao nhiêu dầu ăn?

Sốngười sửdụng

(x-) f(x-) (x – )2 f(x – )2

Trang 15

Kích cỡ chai(lít)

Trang 16

0.5836

Trang 17

 Mốt: 500ml (24) Trung vị: 0.5

 Giá trị trung bình: 0.58

 Kết luận: mốt, trung vị và giá trị trung bình đều khoảng 500mlcùng với tần số người tiêu dùng lựa chọn 500ml chiếm tỷ lệcao nhất là 49% Vì vậy khi mua chai dầu ăn 1 lít người tiêudùng có thể tiết kiệm được 1 khoảng chi phí

 Độ lệch trung bình: 0.24 Độ lệch chuẩn: 0.28 Phương sai: 0.08

 Kết luận: cả ba giá trị dao động từ 0.08 đến 0.3, giá trị daođộng khá nhỏ Vì vậy rủi ro khi lựa chọn dầu ăn 1 lít là thấp

Câu 8: Bạn nghĩ 1 chai dầu ăn 1 lít nên có giá khoảng bao nhiêu?

Trang 18

 Mốt: 30.000 đến 50.000 (32) Trung vị: 40

 Giá trị trung bình: 48,16

Kết luận: Cả ba kết quả đều có giá trị khoảng 40.000 đồng Vìvậy, chai dầu ăn 1 lít nên có giá khoảng 40.000 đồng

 Độ lệch trung bình: 21.32 Độ lệch chuẩn: 12.07 Phương sai: 145.61

Kết luận: Độ lệch chuẩn là 12.07, vì vậy độ phân tán của câutrả là rất cao Vì vậy giá của chai dầu ăn 1 lít nên có sư điềuGiá

i sửdụng

fx Xtrun

gbình

Trang 19

Trang 20

CÔNG TY CỔ PHẦNTẬP ĐOÀN KIDO

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập – Tự do – Hạnh phúc

PHÒNG KINH DOANH

Cần Thơ, 20 tháng 3 năm 2022

BÁO CÁO KẾT QUẢ KHẢO SÁT

Kính gửi: Ban Giám Đốc phòng Kinh Doanh

Thực hiện kế hoạch khảo sát của Nhóm 3 đã được Ban GiámĐốc phê duyệt tổ chức khảo sát một số người tiêu dùng tại địabàn TP Cần Thơ Nay nhóm chúng tôi xin báo cáo kết quả khảosát như sau:

Thời gian: Từ ngày 10/3 đến ngày 17/3 năm 2022Địa điểm khảo sát: Địa bàn TP Cần Thơ

Phương tiện thiết bị dùng trong khảo sát: SmartphoneCác kết quả thu được:

 Qua kết quả thống kê, trung bình 1 tháng, người tiêu dùngsử dụng 500ml dầu ăn, công ty nên hoạch định kế hoạchvề việc sản xuất bao nhiêu sản phẩm, đáp ứng đủ nhu cầungười tiêu dùng

 Đối với độ hài lòng của người tiêu dùng về sản phẩm dầuăn Tường An hiện tại bao gồm mẫu mã bao bì, chất lượngvà giá cả thì họ cảm thấy hài lòng về bao bì, chất lượng thì

Trang 21

họ chỉ thấy khá hài lòng, còn về giá thì ở mức tạm được làcao

 Kết luận: Kết quả khảo sát trên cho thấy rằng việc công ty

nên cho ra mắt sản phẩm mới là dầu gạo với 43,8% người tiêudùng lựa chọn sẽ sử dụng nếu Tường An cho ra mắt sản phẩmmới Việc lựa chọn kích thước, giá cả và mẫu mã bao bì cũngcần được cân nhắc hợp lí khi công ty quyết định ra mắt sảnphẩm mới

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY

công ty trong 5 năm (2017 – 2021)

 Doanh thu: (Đơn vị: đồng)

Năm Doanh thuthuần Doanh thuhoạt độngtài chính

Phần lãitrongcông tyliên kết

Thu nhập

khác Tổng doanhthu2017 7,016,325,236,592 641,179,572,864 148,223,754,880 21,707,536,880 7,827,436,101,2162018 7,608,567,773,092 229,816,043,097 283,946,079,387 17,033,982,254 8,139,363,877,8302019 7,209,947,173,169 135,649,029,485 239,873,038,541 38,024,601,784 7,623,493,842,9792020 8,323,615,707,733 80,969,902,9

10 171,986,454,088 13,202,965,907 8,589,775,030,6382021 10,496,864,470,758 159,919,428,

645 110,470,724,344 5,243,138,141 10,772,497,761,888 Chi phí: (Đơn vị: đồng)

Giá vốn 5,562,876,351,228 6,313,279,603,143 5,579,074,788,205 6,558,627,299,300 8,445,849,542,191Chi phí

tài chính 161,220,248,439 178,621,755,022 159,918,346,837 143,874,132,256 193,571,933,683Chi phí

,516 1,051,106,839,891 1,119,319,900,688 1,044,233,676,490 1,196,590,673,681Chi phí

quản lýdoanhnghiệp

67 412,446,135,249 469,104,132,697 421,933,248,111 242,722,786,530Chi phí 23,316,703,49

1 7,371,072,502 12,762,855,501 5,029,321,337 5,933,368,627Trang 21

Trang 22

khácTổng chi

phí 7,266,797,491,341 7,962,825,405,807 7,340,180,023,928 8,173,697,677,494 10,084,668,304,712

 Lợi nhuận: (Đơn vị: đồng)

Năm Tổng lợi nhuận (kế toán trướcthuế)

hân tích mức độ tăng giảm tuyệt đối và biến động tỷ lệ% của doanh thu, chi phí, lợi nhuận của năm gần nhất so với 5 năm trước

 Mức độ tăng giảm tuyệt đối và biến động tỷ lệ % doanh thu:

Đơn vị: đồng (VNĐ)

Năm Doanh thu(đồng) Chênh lệch sovới năm 2017(đồng)

Tỉ lệ so vớinăm 2017

2017 7,827,436,101,216 7,266,797,491,341 560,638,609,8752018 8,139,363,877,830 7,962,825,405,807 176,538,472,0232019 7,623,493,842,979 7,340,180,023,928 283,313,819,0512020 8,589,775,030,638 8,173,697,677,494 416,077,353,1442021 10,772,497,761,888 10,084,668,304,712 687,829,457,176Tổng 42,952,566,614,551 40,828,168,903,282 2,124,397,711,269

Trang 23

2018 8,139,363,877,830 311,927,776,614 3,992019 7,623,493,842,979 (203,942,258,237) (2,61)2020 8,589,775,030,638 762,338,929,422 9,742021 10,772,497,761,888 2,945,061,660,672 37,62

 Mức độ tăng giảm tuyệt đối và biến động tỷ lệ % chi phí:

Năm Chi phí (đồng) Chênh lệch sovới năm 2017(đồng)

Tỉ lệ sovới năm2017 (%)

2018 7,962,825,405,807 696.027.914.466 9,582019 7,340,180,023,928 73.382.532.587 1,012020 8,173,697,677,494 906.900.186.153 12,482021 10,084,668,304,712 2.817.870.813.371 38,78 Mức độ tăng giảm tuyệt đối và biến động tỷ lệ % lợi nhuận:

Trang 23

Trang 24

2021 687,829,457,176 127.190.847.301 22,69 Bảng tổng hợp chênh lệch %

Năm Doanh thu (%) Chi Phí (%) Lợi Nhuận (%)

+ Chi phí tăng 696 tỷ đồng so với năm trước do giá vốn vàchi phí tài chính tăng cao

 Năm 2019

+ Doanh thu giảm 204 tỷ so với năm 2017 do sự giảmmạnh của doanh thu hoạt động tài chính do một côngty thành viên của KIDO là Tổng công ty Công nghiệpDầu thực vật Việt Nam – CTCP (VOC) tình hình hoạtđộng trong năm qua bị ảnh hưởng nhiều do giá dầunguyên vật liệu giảm liên tục trong nhiều tháng vì sựcạnh tranh khốc liệt tại phân khúc dầu phổ thông vàdầu xá

Trang 25

+ Chi phí tăng 73 tỷ đồng do công ty tiến hành kiểm soátchặt chẽ chi phí, gia tăng hiệu quả hoạt động kinhdoanh và cải thiện việc thực hiện chỉ tiêu lợi nhuận Năm 2020

+ Doanh thu tăng hơi mạnh 762 tỷ do sự tăng lên củadoanh thu thuần và phần lãi từ công ty liên kết Doanhthu tăng trưởng mạnh chủ yếu nhờ mảng dầu ăn TheoKDC, doanh thu thuần từ ngành dầu ăn chiếm 84,5%doanh thu thuần toàn Tập đoàn

+ Chi phí tăng 906 tỷ đồng nhờ vào giá vốn của công tytăng mạnh

Trang 25

Trang 26

3 Sự tương quan giữa doanh thu và chi phí của công ty

Năm Doanh thu

(5Hệ số tương quan: r = (5* (5) - (1) * (2)) /

r = 0.99

 Kết luận: Hệ số tương quan r gần bằng 1, cho thấy giữa doanh thu và chi phí có sự tương

thuận toàn phần, tức là khi doanh thu tăng thì chi phí sẽ tăng và ngược lại.

T

Trang 27

 Bảng tổng kết doanh thu, chvà lợi nhuận của công ty tro

4 Dự báo doanh thu, chi phnhuận của năm 2022 và 2

Doanh thuChi phíL i nhu nợậT đồồngỷ