Thông tin tài liệu
MỤC LỤC Lời mở đầu 2 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 4 A. CƠ SỞ LÝ LUẬN 4 1. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn pháp lý 4 2. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn kinh tế 4 B. SỰ CẦN THIẾT CỦA THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 5 1. Vai trò của thanh toán qua ngân hàng 5 2. Ý nghĩa của thanh toán qua ngân hàng 6 C. ĐIỀU KIỆN, NGUYÊN TẮC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 7 D. CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 7 II. THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG SỬ DỤNG SÉC 8 A. SÉC 8 4. Một số nội dung bắt buộc của Séc 11 5. Vai trò của Séc 13 6. Phân loại Séc 14 7. Các loại Séc đặc biệt 15 8. Các Luật liên quan 16 9. Lưu thông chuyển giao Séc 16 B. QUY TRÌNH PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN SÉC 18 D. ƯU VÀ NHƯỢC ĐIỂM CỦA THANH TOÁN BẰNG SÉC 24 1. Ưu điểm 24 2. Nhược điểm 24 iii. THỰC TIỄN ÁP DỤNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG SỬ DỤNG SÉC VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ SỬA ĐỔI 25 A. THỰC TRẠNG 25 C. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 30 1. Đối với Chính Phủ 30 2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 34 3. Đối với Ngân hàng thương mại 35 LỜI KẾT 35 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 37 1. Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại_Trường ĐH Kinh tế TP HCM. Chủ biên: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN 37 Lời mở đầu !"#$%&'()*+,,-- ./0 123thanh toán4(&5"6%&'()*+780.*+ 9:;<:;=>:?@A.&1&/.1B<>4:;.4"'< 2C*+(:7D#E:thanh toánF4(G:H %()*+.::"I#:<G"0:*+:?J78K<C<>1. (:thanh toán"=L$M<9:;G"=!:B/24N2 <:;O"P1*+.4=Q/2:0<=L4I:7R"/.thanh toán tiền tệ4<:;6:?(<"/<:2S2T<N:2C *+%U(:?/7,1/:(.U(:?/V<N: <10:U;W(:?/2:0C<:; .410:U;&52'"0/0<"V494=Q /7 X4Y"/.<N:X&"K:?(:;&E::QM. "*&@*<:;+1<S<G25B/<:>1W "Z25&'M1$@:?2U(:? :;"I:7 *+/2"E:<2:0([&J9+:;%:U;< ;&@:X=E:&<=E:@72=N"1.(:U (:?=2:0.(G:4=L/*+SK<I&<::BH /S@A@/\2&'(<9"A%"A=!W<:; 29:?@3:U&]^2:;*.4:I"02C&@:_2 /.>:;7`=(:*+2:0!.(G:4=L*+ :U!<I&<::B*P&1&52'W<:;@3 :U&]@'4':UI?=a:K..@**."'2 2C<>10.777D:U1(Qb129@4L:2;&@ :B*P&.<:;$M4=Q1":U*4Y4=Q:U; &S4&4ZK#<G4N.(Q"=L>2>2:0 (:?7B&<"/.<:;b@3:U&]/0I2X(c5 (/(:0&.d1!1C2I&Q.G:4'.:?&"I:*+Z':. &"KP:*12G?.e 2=N92I"/."S:^:*:2:0(:<&52'&'CM &N:(VX=L":0&.I?"#E:HL<N:9 2:0%U(:?7Thanh toán không dùng tiền mặt2"E:2@G:*"/"Z 1 T H H’ T’ LÀ GÌ?, XEM TÀI LIỆU NÀO, CÓ CẦN ĐÍNH KÈM PHỤ LỤC KHÔNG??? f 1G4L:?<U9/.:;4L:<g2(:?ha:O:*& :K<>10.:..@**e<:O` =N9:;GMd*4Y%&C7D14=!M (Q/9+:;29:?%:U&]&@32K10 :U :(*%=E::2*<:(*%=E:=5&5I: ]@3@H2 4iQ<:2S2:% 7 j:;+:;%CM:;"I:(QbHL<N:9 2:0%U(:?A2=E&S:O:;Md4=! :;%:U;7k2C9:;Md2: %&C.`=!&I:"Z2:0(::UQ:K:; .:;"I:4&=!:;."M(AE:61 %%0(:?7::04>%/&c2C@1<U&'2X công cụ thanh toán hiện đại thông qua ngân hàng"/4sử dụng Séc. 80:0 4>c>2(:"U:2B(KIa(::;&."]":0&.4I:. 92I<"U+=N:;=!M J2=!4:777jCX4YI?2(:?M<I& <:C&:0.:04>VV(Q2(^::?/./&T>& >"=LY(:?"//%Q<@I"0:;!"U:7 l I. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG A. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2U(:?:_2=N:fCM4@3:U &]<(QH:U&]7`U(:?2:0C <10/"=L&52'. "/"'K9254I: "G:<N:2C*+<4=Q/7m=Q/2"$:. A<"=L&52'(:(G:4=L10:U;Fd4B=! M7M4@3:U&]<(QH:U&]"Ud4B79 ?1.@310(*"d*<UG4=L1;"G:< G4=L=!"G:no2Tp78S@3:U&]Cd<UG1; "G:=4I::*&<UG=!"G:no2T:*&p7 D/4+=N2:010:U;2&'U(:? 2:0<FK49<>CM10:U;&' L4Y<"O"V7 `=<>1.@3:U&]<(QH:U&]n1 S"=LT:4p4:4I:C/<A2K. <:2S2:B"G:<N: E:()%U(:?71:B 4M&4I::;*(:?4N.HL<N:9 2:0%4=Q/:;178^:4N"]24<N:?"A<U 4Y<(:?:;W9*4Y<&:%`=N. <("G:<N:A<(QH:U&]1=? q 1. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn pháp lý J1"AI:điều 1g04;h@J 1?"Ar`,kD1lrsrtt%G"G``=Na 8$M(:?."!<A9<=/:(*:U:I:` ]@I`=NnT:V4%:(*p9:;:2* <U:U.A<:(*%&C*:JX1"A2 04;17 2. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn kinh tế 4;"=L9:;<"=L :?@32K10 :(*"!<A1:(*"!<A (]@H2 4i:X"!<A&:.Q<:2S 2:%78:(*1"U"=L&5I:7 `9:;:;<(:/4;%%:(*7 8%:(*4$M(:?.&5:(*I:`7 Q=E&:#&/@Ba - B&n>A<QMp7 - `<@B&.M`!:"!<A&5:(*: A7 - B@M4@BM/1A<7 - `<@B@M4`!:"!<A&5:(*7 B. SỰ CẦN THIẾT CỦA THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1. Vai trò của thanh toán qua ngân hàng n(QH:U&]p2"E:"Z(VX =L":0&%@3:U&]<1"=L<:2S4N"G:<N: *+.4=Q/W:?(:;&:K4=QW/6d# <G`<*4Y<u&Q"G:<N:I"'2U (:?7 2=N?/29:?O"P12C<>"'%<>=./ 2U(:?.Q"/&&G:;(:?4Nc"=L:*: 1?.E<>1&2C*+<4=Q/"=L:? @C=E7 `E$MGQ.>21:U (*<G:U;2U(:?.4&dB&:U#<GK "0"6=<2C:*+&52'78FKE"/& 2O@N&'4=L:U&]24=Q.:?(:;&:U:K+Z ':n:K:.@**.<>10:U.777pI":U(:;"04&GQ *4Y:U;7 `<N:=4&'"!<A(:?:K$L.4@'&1 6(:%U(:?.Q<:;$MW"ZI?X :;I:.(V<d]:;=L:B9/0+*122* +(:%"!<A7 2. Ý nghĩa của thanh toán qua ngân hàng 2U(:?A2=E.0:;4&' =!:U;L4Y<4Q2T"09:;Q *4Y78/012vYu%:;<1"G:<N:l/&"G:=L 0a Đối với khách hàng ::A<N:"0:U/.A<T *:&5(*:U5:I:="Z"U>7:U1/0 @M4O<//K(*6=w7k 2C1!:U&].:*&"=L2:U:K 4:B"?2C<>10.(:0&"?&:U&]&T*: A7 x](.1$M(Q*:"J&J&'G4=L :U&]"0:A:.<(Q*:@> &"?X2%:2@E=2'&V.:B:.^I777 &5:(*I:S"=L=5X4L:K (="=L2*4Z:."=LA<<N::U= "Z:777 Đối với ngân hàng :(*:U5::A%(I:4# 1"'<G2T(Q0:?"=L2I"'% =!&I:7x](#<G12*4Z:2 ](Q2*4Z:."/(:H<G<1&M4L:> "=L=!"G:71:B.&y:c/M2:B"0 #<G1"':U5:.4&?"0< "*&@*K(*&<i"=L4L:>7`E/# <G2TB/":U(:;"0&52'M A<(.I":U(:;"0d4L:>.":U& @()F&&G22C(:7 Đối với nền kinh tế (QH:U&]4&:*&(G:4=L:U&]2 4=Q. "/:*&&'(*:K24N<:;:.@* *.<>10.(:0&"?&7x](.(QH:U &]/6d=E:;49*4Y%.8:; <(QH:U&]"U"=L4=4I:2B$(? I:.BQ"//0(:0&I z "'%"!<A':U(:?(&'_7 (QH:U&]S/6G?/ :;*7 C. ĐIỀU KIỆN, NGUYÊN TẮC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 2 Chủ tài khoản phải có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Tài khoản phải có số dư để đảm bảo thanh toán Phải làm đúng và đủ các thủ tục tại ngân hàng (Giấy tờ thanh toán, phương thức nộp,lĩnh tiền, dấu, chữ ký ) Chủ tài khoản phải tự theo dõi số dư tiền gửi tại ngân hàng Ngân hàng phải kiểm tra, kiểm soát các thủ tục và hoạt động của khách hàng D. CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG (QH:U&]4=!M/:U= ":0&7`/"=L2'2Z:2B(V?:N:7{j:;`& (QH:U&]"=LCMa@3. @3%1:;&:n|`8p10:U.@3%1:;& n|`p.@3=K.@3}np7 SÉC 44;2*:U%%:(*."=L4>2B&i ``=N1"A.1B6"!<A 2K&'G:U :(*:U:%&C"0 2*=E:=5/B:2B]=E:6& 7 ỦY NHIỆM CHI |`844;:%%:(*."=L4>J&i:~ "01B6`](@I!:&C5:(*.2* =E: =57 |`82"E:(4.<N:>:;"!:*. "=LH"0]10:U&'2'2Z: <$@:?2*=N(Q@:;H;G1 (;G7 UỶ NHIỆM THU |o:;&44;<:?2B&i:~."!<A@4> |`E<&C':U(:"Z 2 Đọc thêm những quy định về đối tượng áp dụng, phạm vi áp dụng của thanh toán qua ngân hàng tại văn bản “Thể lệ thanh toán qua ngân hàng” ban hành kèm quyết định 101/NH-QĐ ngày 30/07/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước s <:;M.A<"!<A& J*>L"#7 THƯ TÍN DỤNG =K4@M=<:?2J1B6 %=E:&n=E:+:&5=Kp.&(?2* :U=E:@&'G:U2&'E::"A. <N:":U(:;=E:19:;"O<"61"%X ":U(:;1"A2@M="/7 :=!M1.@B&:"U*:9 <agk1V<9G<UKM h n|:•2&&2:J•2&J212J:p S=!&I:G?€:@.&(Y:; P&8€|7 J0M1.(:@B@"Z~:.@B &*:(Y•<`&'G:U"%"0&5=K :U7 THẺ THANH TOÁN }4&'=!:;:;"I:<C/ V4:U<N:(•>:TM2`7 `<@(%&C"0 :U.A<.QL<"0 4u:U&]I:`"I:4Y1 612*:U9"'7 II. THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG SỬ DỤNG SÉC A. SÉC 1. Lịch sử hình thành @V"6"=L$@:?2B?:N: ?(bM‚.(:&; G2:0&I=N:IEm;::U7`d&tf.H <N:G::?.F"=L"J&2*4>I:':AG?I:,. =?:??:N:M+*124&:"I9BP4> G?7xZ:N:d&tl.,':AG?<UI:ƒJJ<J"Z"=Ll=N Q4>G<UG?n|:•2&m„8JJ…|m8tlp7 4&'2X=!:;"Z/4"E:5=N 2:0.92B8Q=N?:N:<Ud&tll.=N"U@m> .]@<d@*=Ni9:;m>."0<:; ‚ "=L/.>:;(Qb2H"A=!<H$ M.=N"U/2&+4Y@H2 : ;G<("A=!`2=!],:;':` *4Y.E<>1.=!:;@3"=L$@:? 5:U=N2:078/0/:23Q=Nƒ!J<!tl2"E:"=L: 41=N&KG?.":Ub<:<"G:=L! @*/4:B"?<:;7D#E:/FI2XU* !@*<U&]4Y"0G:dM<(:+194>G:7 €=!:;@3"Z+:;5j:;`& "6?(of. (:/9+:;%=E:€5j:;`&71:B<E:":0&"/.b /X=E:/"A<A2+Z':<&'G64N=L4=&N:"=L &5:(*I:<7`X=E:@C=E= :?><N:4I:=!:;171.<N:92:01 %=!&I:G?.4E:()&5(:?%=N Xd&tt<*:&I&c24u<9.=! :;(QH:U&]"Z1&52'<:;1F "Z"=L($@:?71:B."G:=L%1?<i4 X.X<iS6?4@3 :U&]7 8=N2:0?:N:"Z/4>2:B"0":UbI"' /4:B"?@3.&]H<>15j:;`&:;1b &N:"=L":Ub@5:A"A%8K€%7 2. Khái niệm Dưới khía cạnh pháp luậtaJDm>Q10=L%j:; `&nm>888`pag4:1E/:=E:(Y4>.24; =E:@A(Y4]$MMA< "=L%`=Nj:;`&n`,``j`p2K&'G:U "A :(*%&C"0=E:=57h t Dưới khía cạnh kinh tếaSéc là một tờ mệnh lệnh vô điều kiện %=E:% :(*n=E:(Yp.24;trích từ tài khoản của mình "02*=E:/B2.]2*J4;%=E:1]2* =E:6&&'G:U"A.bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản7 3. Đặc điểm Về tính chất Tính bắt buộc phải trả tiền: "G:=LA"'%4 *:9:&;4;10:(*=E:=5 L7 Tính thời hạn:M4Eb/:2A:U;]? E:I:;49%/=?"G:<N:=!&I:7E:I :;49%E"=L:2v2BE7E:I/)'< I&<:(Q:&4=<4>=N1"A7 Tính lưu thông: séc có thể được chuyển giao hoặc chuyển nhượng nhiều lần trong thời hạn7nsec đích danh hok thể chuyển nhượngp Tính trừu tượnga(Q6B1B(YW(:10 =L..X=E:4:Bb<:;&+J& /%J1"A%4>1(Q; séc có thể phát hành dưới dạng séc khống tức không có số dư tài khoản tại ngân hàng7 Về hình thức Hình thức của séc là do tổ chức mở tài khoản cho khách hàng quyết định78$MM@#&`=N. [...]... khách hàng 13 | Thanh toán qua ngân hàng sử dụng Séc- K11504-1B - Thông qua tiền gửi thanh toán mà khách hàng mở tại ngân hàng và số dư để duy trì trên tài khoản để đáp ứng nhu cầu thanh toán Ngân hàng có thể tận dụng một lượng lớn vốn nhàn rỗi tạm thời - cho hoạt động cho vay và đầu tư mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngoài ra ngân hàng có thể nắm rõ hơn tình hình tài chính của khách hàng thông qua. .. là công cụ thanh toán linh hoạt thể hiện ở chỗ khách hàng có thể thanh toán với số tiền lớn, có thể sử dụng các loại séc khác nhau tuỳ thuộc vào nhu cầu Đối với ngân hàng - Việc cung cấp dịch vụ thanh toán sẽ giúp ngân hàng mở rộng các hoạt động của mình nói chung và đa dạng hoá các dịch vụ của ngân hàng nói riêng Nó vừa tạo thu nhập cho ngân hàng vừa giúp ngân hàng thành trung tâm thanh toán – là... giải pháp khoa học 3 Đối với Ngân hàng thương mại Thứ tám , Về phía ngân hàng, phải làm tốt thanh toán liên hàng nói riêng và sự hợp tác giữa các ngân hàng nói chung Thứ chín, ngân hàng chủ động đề nghị thanh toán bằng séc để tạo thói quen cho các khác hàng nhằm khuyến khích thói quen thanh toán về sau LỜI KẾT Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng và thanh toán quốc tế, hệ thống luật... 3 Khách hàng nộp hồ sơ thanh toán liên quan đề nghị thanh toán tại NHPT 4 Phòng TCKT hoặc Bộ phận kế toán tiếp nhận, kiểm tra các thông tin có liên quan đến quá trình thanh toán bằng Séc của khách hàng Nếu đủ điều kiện thanh toán theo quy định thì Phòng TCKT hoặc Bộ phận kế toán tiến hành chi cho khách hàng và thông báo số tiền chi thông qua giấy báo Nợ trên tài khoản thanh toán cho khách hàng Nếu... séc không ghi địa điểm thanh toán, thì tờ séc đó phải được xuất trình để thanh toán tại địa chỉ của người thực hiện thanh toán; hoặc c) Nếu trên tờ séc không ghi địa điểm thanh toán và không rõ địa chỉ của người thực hiện thanh toán, thì tờ séc đó được xuất trình để thanh toán tại trụ sở chính của người thực hiện thanh toán; hoặc d) Nếu tờ séc được thanh toán qua Trung tâm thanh toán bù trừ séc theo... các chủ tài khoản mở tại ngân hàng phát hành Chủ tài khoản có thể là cá nhân hoặc tổ chức miễn không phải là ngân hàng Ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng 14 | Thanh toán qua ngân hàng sử dụng Séc- K11504-1B - chỉ sau khi séc được xuất trình tại ngân hàng và phải được sự đồng ý của người ký phát Séc ngân hàng (Bank’s check): là séc của ngân hàng này phát hành ra lệnhcho ngân hàng đại lý nắm giữ tài... VÀ THANH TOÁN SÉC 1 Sơ đồ lưu thông Séc và thủ tục thanh toán Séc trong nước Sơ đồ lưu thông séc Thủ tục: Thanh toán trong nước – Thanh toán bằng Séc 18 | Thanh toán qua ngân hàng sử dụng Séc- K11504-1B - Trình tự thực hiện 1 Khách hàng đề nghị Phòng TCKT Sở Giao dịch, Chi nhánh hoặc Bộ phận kế toán Phòng Giao dịch cung cấp Séc theo mẫu quy định của NHPT 2 Khách hàng tiến hành lập hồ sơ thanh toán. .. để thanh toán tại Trung tâm thanh toán bù trừ séc Xuất trình séc tại Trung tâm thanh toán bù trừ séc Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xuất trình séc để thanh toán tại Trung tâm thanh toán bù trừ séc theo thỏa thuận với Trung tâm thanh toán bù trừ séc Xuất trình séc thông qua người thu hộ Người thụ hưởng nếu không trực tiếp xuất trình tờ séc, thì có thể ủy quyền cho một tổ chức cung ứng dịch vụ. .. làm dịch vụ thanh toán, chẳng hạn như những công ty cung cấp giải pháp công nghệ qua mạng Internet, các công ty kinh doanh dịch vụ thẻ, các tổ chức chuyên làm dịch vụ thanh toán bù trừ Rộng hơn Việt Nam còn có thể ấp dụng một số mô hình tiên tiến hơn khi đã cho phép thanh toán bằng séc qua điện tư như Anh Nhà chức trách Anh dự định cho phép khách hàng thanh toán bằng séc (ngân phiếu) thông qua hình... là lệnh của ngân hàng yêu cầu bất cứ chi nhánh hay địa lý nào của Ngân hàng trả tiền cho người cầm séc Ngân hàng phát hành séc đồng thời là ngân hàng trả tiền Người hưởng lợi là khách du lịch có tiền tại ngân hàng phát hành séc Trên séc du lịch phải có chữ ký của người hưởng lợi khi lĩnh tiền tại ngân hàng được chỉ định, người hưởng lợi phải ký tại chổ để ngân hàng kiểm tra, nếu đúng ngân hàng mới trả . trò của thanh toán qua ngân hàng 5 2. Ý nghĩa của thanh toán qua ngân hàng 6 C. ĐIỀU KIỆN, NGUYÊN TẮC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 7 D. CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 7 II. THANH TOÁN QUA NGÂN. CHUNG VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 4 A. CƠ SỞ LÝ LUẬN 4 1. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn pháp lý 4 2. Thanh toán qua ngân hàng dưới góc nhìn kinh tế 4 B. SỰ CẦN THIẾT CỦA THANH TOÁN QUA NGÂN. endorsement s B. QUY TRÌNH PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN SÉC 1. Sơ đồ lưu thông Séc và thủ tục thanh toán Séc trong nước Sơ đồ lưu thông séc Thủ tục: Thanh toán trong nước – Thanh toán bằng Séc ‚ -
Ngày đăng: 09/06/2014, 01:18
Xem thêm: nghiệp vụ ngân hàng thanh toán qua SEC, nghiệp vụ ngân hàng thanh toán qua SEC, II. THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG SỬ DỤNG SÉC, Một số nội dung bắt buộc của Séc, B. QUY TRÌNH PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN SÉC, iii. THỰC TIỄN ÁP DỤNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG SỬ DỤNG SÉC VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ SỬA ĐỔI, Đối với Chính Phủ
