Đang tải... (xem toàn văn)
Công tác hạch toán kế toán tại Công ty cổ phần thương mại Vĩnh Thành
[...]... lớp :kế toán4 -k38 12 Báo cáo thực tập lm tng tin mt hoc tin gi ngõn hng S dng cỏc ti khon TK 131, TK 331, TK141, TK338, hch toỏn cỏc nghip v thanh toỏn phỏt sinh trong Doanh nghip Phần II Công tác hạch toán kế toán tại Công ty Cổ PHầN thơng mại VĩNH THàNH Đề bài : Đầu tháng 11 Năm 2009 hai xí nghiệp chế biến lâm sản, và sản xuất gạch Block của Công ty cổ phần thơng mại Vĩnh Thành: Công ty hạch toán. .. I) Kế toán tài sản cố định ở Công ty Cổ PHầN thơng mại VĩNH THàNH: Sơ đồ hạch toán tổng hợp tăng giảm TSCĐ Nợ TK211 TK 411 Ngân sách cấp bổ sung TSCĐ TK112,112,341,311 Mua TSCĐ bằng tiền mặt TGNH,NVKD,VKH,vốnvay Có TK 214 Giảm HM TSCĐ do các nguyên nhân:thanhlý,KH TK 821 Chi phí thanh lý TSCĐ (giá trị còn lạI) TK 241 TSCĐ tăng do đầu t XDCB NV33:Biên bản giao nhận số 10 ,Công ty mua máy vi tính của công. .. phát sinh trên kế toán lâp biên bản giao nhận TSCĐ Công ty cổ phần thơng mại Vĩnh Thành Biên bản giao nhận TSCĐ ngày 18/11/2008 số10 Nợ TK 211: Có TK111: Căn cứ vào quyết định số 08 ngày 6/5/2008 của công ty về việc về việc bàn giao TSCĐ Bên giao nhận gồm : Ông :Hà Văn Quang Chức vụ : Phó Giám đốc đại diện bên giao Ông :Chức vụ :Giám đốc đại diện bên nhận Địa điểm giao nhận TSCĐ tại công ty điện tử Sony... 9.155.991.538 lớp :kế toán4 -k38 13 Báo cáo thực tập -Số d chi tiết các tài khoản *Tài khoản 131: phải thu của khách hàng Stt 1 2 3 4 5 Tên khách hàng Nguyễn Văn Thành Quảng ninh Nguyễn Văn Vững Hà Nội Công ty Thơng mại TP Vinh Công ty Đờng 122 Công ty Lâm sản Đà Nẵng D đầu kỳ 38.872.900 54.504.000 23.039.033 35.437.500 120.000.000 Tk331: phải trả khách hàng Stt 1 2 3 4 Tên khách hàng Bu điện phủ lý Công ty TNHH... Sv: võ thị lệ thủy Số lợng lớp :kế toán4 -k38 19 Báo cáo thực tập 1 2 3 4 5 6 Gạch p7 có màu Gạch p7 có màu Gạch p6 không màu Gạch p6 có màu Gạch p8 không màu Tủ sen 20.500 29.450 6.985 15.377 278 1276 28 .Công ty TMTP Vinh thanh toán tiền hàng kỳ trớc theo phiếu thu số115 ngày 16/11/2009 29 .Công ty đờng 122 thanh toán bằng TGNH công ty nhận đợc giấy báo có của ngân hàng công thơng Đống Đa ngày 16/11/2009... 10% chi phí vận chuyển lắp đặt 5.000.000 cha VAT 10% công ty cha thanh toán tiền hàng 46.Thanh toán cho công ty xuân trờng tiền hàng theo phiếu chi số 190 ngày 27/11/2009 47.Phiếu thu tiền mặt số 119 ngày 28/11/2009 Đại lý Thành Đông ở nam định thanh toán tiền hàng theo hoá đơn số 221722 48 .Công ty TNHH Sao Mai Anh nộp tiền hàng nhà máy gửi bán thanh toán bằng tiền mặt và tiền gửi theo phiếu thu số 120,... 46.500.000 36.Thanh toán tiền cho công ty Formarch kỳ trớc bằng tiền mặt theo phiếu chi số 187 ngày 20/11/2009 37.Ngày20/11/2009 chi phí vận chuyển hàng hoá đem tiêu thụ doanh nghiệp đã chi trả bằng tiền mặt theo phiếu chi số 189số tiền 1.160.000 38 .Công ty thanh toán tiền mua cát vàng bằng tiền gửi ngân hàng ngày 21/11/2009 39 .Công ty thanh toán tiền mua cát vàng của công ty TNHH xuân trờng bằng chuyển... 1/11/2009 Công ty vay ngắn hạn Ngân hàng công thơng Đống Đa 250.000.000 về nhập quỹ tiền mặt Phiếu thu111 2 Mua xi măng bút sơn 1/11/2009 theo hoá đơn số 019587 đã nhập kho theo phiếu nhập kho số 151, công ty đã thanh toán bằng tiền mặt thuế VAT 10% Phiếu chi số177 Tên hàng Số lợng (kg) Đơn giá Thành tiền Xi măng 5880 45.486 267.457.680 3 Nhập thêm cát vàng theo hợp đồng số 023567 của Công ty TNHH Xuân... 30.Phiếu chi số 184 ngày 17/11/2009 chi tiền mặt 67.479.000 để mua nguyên vật liệu 31 .Công ty lâm sản Đà Nẵng thanh toán theo phiếu thu số 116 ngày 17/11/2009 32.Phiếu chi số 185 ngày 18/11/2009 công ty xuất tiền mặt gửi vào ngân hàng số tiền 136.500.000 33.Biên bản giao nhận số 10 Công ty mua máy vi tính của công ty điện tử Hoá đơn GTGT số 427690,tỉ lệ khấu hao 10% giá mua thoả thuận cha thuế VAT... VAT 5%, cha thanh toán Phiếu nhập kho 152 Sv: võ thị lệ thủy lớp :kế toán4 -k38 15 Báo cáo thực tập Tên hàng Cát vàng Số lợng (m3) 1500 Đơn giá 11553 Thành tiền 17.329.500 4 Nhập thêm Xi măng bút sơn theo hợp đồng số789675 công ty xi măng bút sơn, đã thanh toán bằng tiền mặt ngày 2/11/2009 Thuế VAT 10% phiếu nhập kho 153.Phiếu chi số178 Tên sản phẩm Xi măng Số lợng(kg) 843 Đơn giá 45186 Thành tiền 38.091.798 123doc.vn
