Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Phân tích rủi ro, Phân tích toi ưu & bài toán điểm hòa vốn, dự báo kinh doanh - GV. Phạm Thanh An
LOGO Giảng viên: Phạm Thanh An Trung tâm Tin học - ĐH Ngân hàng TP HCM PHÂN TÍCH RỦI RO, BÀI TOÁN TỐI ƯU & BÀI TOÁN ĐIỂM HÒA VỐN, DỰ BÁO KINH DOANH 5/22/2014 1 NỘI DUNG 1. Phân tích rủi ro 2. Giải bài toàn Tối ưu 3. Bài toán điểm hòa vốn 4. Dự báo kinh tế 5/22/2014 2 PHÂN TÍCH RỦI RO Phân tích độ nhạy. Phân tích độ nhạy một chiều Phân tích độ nhạy 2 chiều Phân tích tình huống. 5/22/2014 3 MỤC ĐÍCH Để nhận diện được rủi ro, trợ giúp ra quyết định lựa chọn giữa quy mô lợi ích và mức độ rủi ro dự kiến Đề xuất những biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro C Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á NC Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á N CÁC PHƯƠNG PHÁP Phân tích tất định Từ các dữ liệu đầu vào cho trước một cách chủ quan, xác định kết quả đầu ra tương ứng Phân tích bất định (mô phỏng/xác suất) Từ các dữ liệu đầu vào ngẫu nhiên, không định trước, xác định kết quả đầu ra tương ứng C Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á NC Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á N KHÁI NIỆM VỀ ĐỘ NHẠY Trong thực tế, với các bài toán kinh tế Các yếu tố đầu vào thường xuyên thay đổi, Làm ảnh hưởng đến kết quả đầu ra và rất có thể làm cho kết quả bài toán trở nên rất xấu. Chính vì vậy chúng ta cần phần tích bài toán với mô hình động, nghĩa là xem xét bài toán trong điều kiện các yếu tố đầu vào thay đổi. Phân tích độ nhạy chính là lập bảng xem xét sự thay đổi của kết quả đầu ra khi một hoặt hai yếu tố đầu vào thay đổi. 5/22/2014 6 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU Định nghĩa: Cho một biến (được tiên đoán là rất rủi ro) thay đổi, theo dõi sự thay đổi của biến kết quả Ví dụ: Phân tích biến rủi ro khối lượng ảnh hưởng đến biến kết quả doanh thu C Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á NC Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á N PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU Bài toán tĩnh Một người kinh doanh một mặt hàng A với giá mua : 8, giá bán : 10 => tiền lời = 10 – 8 = 2 5/22/2014 8 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU Bài toán động Hãy tính tiền lời khi giá mua thay đổi hoặc giá bán thay đổi. Anh/ Chị hãy lập bảng phân tích độ nhạy một chiều để xem xét tiền lời. • Nhập vào bằng tay các giá trị của giá bán từ ô B9:B12 • Giá trị C8 = C4. • Đánh khối toàn bộ bảng từ ô B8:C12 • Vào Data > What-if Analysis 5/22/2014 9 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU 5/22/2014 10 [...]... kiểu báo cáo 5/22/2014 28 Hộp thoại Scenario Manager 5/22/2014 29 Mô tả tình huống 5/22/2014 30 Nhập giá trị tập yếu tố đầu vào 5/22/2014 31 Chỉ định biến kế quả và kiểu báo cáo 5/22/2014 32 Kết quả thực hiện Xem 5/22/2014 33 BÀI TOÁN TÔI ƯU Giới thiệu công cụ Solver Bài toán cổ Bài toán giao việc Bài toán phân lịch làm việc (work schedule) 5/22/2014 34 Bài toán điểm hòa. .. 5/22/2014 34 Bài toán điểm hòa vốn Mục tiêu: Xác định số sản phẩm cần sản xuất /kinh doanh để đạt cân bằng giữa doanh thu và chi phí (điểm hòa vốn) Dữ liệu F: Định phí v: Biến phí đơn vị r: giá bán đơn vị 5/22/2014 35 Bài toán điểm hòa vốn (tt) Biến Q: Số lượng sản phẩm Biến trung gian TC: Tổng chi phí DT: Doanh thu Hàm mục tiêu LN: Lợi nhuận (bằng 0 tại ĐHV) 5/22/2014 36 ... lệ tăng trưởng doanh thu và tỷ lệ giá vốn hàng bán tới nhu cầu huy động thêm vốn 5/22/2014 21 Phân tích độ nhạy một chiều: (tt) 5/22/2014 22 Phân tích độ nhạy hai chiều: Cho phép lần lượt đánh giá tác động đồng thời của hai yếu tố đầu vào tới kết quả bài toán VD: đánh giá tác động của tỷ lệ tăng trưởng doanh thu và tỷ lệ giá vốn hàng bán tới nhu cầu huy động thêm vốn 5/22/2014 23 Phân tích độ nhạy hai... - Giá mua - Trả lương = 10 – 8 - 0.5 = 1.5 5/22/2014 16 5/22/2014 17 PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG Bài toán phân tích tình huống: Bên dưới đây là ví dụ về giá cả cho các tình huống (Không phải gõ vào bảng này) Hãy tính tiền lời khi giá mua, giá bán và trả lương thay đổi theo Bảng sau 5/22/2014 18 Phân tích độ nhạy Cho phép đánh giá mức độ ảnh hưởng của các yếu tó đầu vào đối với kết quả bài toán Ý nghĩa:... tới kết quả dự báo để có các quyết sách phù hợp 5/22/2014 19 Ví dụ: Nhu cầu huy động vốn Theo dự báo, nhu cầu huy động vốn từ bên ngoài trong năm 2009 của công ty XYZ (Ví dụ trước) là 583 triệu đồng Phân tích độ một số yếu tố đầu vào nhạy đối với kết quả dự báo trên 5/22/2014 20 Phân tích độ nhạy một chiều: Cho phép lần lượt đánh giá mức độ tác động của từng yếu tố đầu vào tới kết quả bài toán VD: đánh... Á N PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG Hoạt động: Thực hiện nhiều kịch bản với nhiều biến rủi ro khác nhau, nhằm sắp xếp các kịch bản theo trình tự: tốt, xấu, trung bình Mục đích: Xem xét sự biến đổi của biến kết quả trong các tình huống khác nhau BÀI TOÁN TĨNH Xem xét bài toán tĩnh như sau: Một người kinh doanh một mặt hàng A với: Giá mua : 8 Giá bán : 10 Trả lương: 0.5 => Tiền lời = Giá bán - Giá... đổi của biến kết quả Ví dụ: Phân tích biến rủi ro khối lượng và giá cả ảnh hưởng đến biến kết quả doanh thu PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY HAI CHIỀU 5/22/2014 13 PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY HAI CHIỀU Nhập vào bằng tay các giá trị của giá bán từ ô B9:B22 Nhập vào bằng tay các giá trị của giá mua từ ô C18:F18 Ô B18 = C4 (giá trị của tiền lời) Chọn khối từ ô B18:F22 Data > What-if Analysis , xuất hiện hộp thoại... (determinant): 5/22/2014 26 Các tình huống khảo sát Yếu tố Tốt Kỳ vọng Xấu TL giá vốn hàng bán 55.0% 61.5% 70.0% TL khoản phải thu 19.0% 21.2% 23.0% TL hàng tồn kho 22.0% 23.3% 24.0% TL khoản phải trả Vốn huy động 14.0% ? 12.6% 583 10.0% ? 5/22/2014 27 Thực hiện phân tích trên Excel Sử dụng công cụ Scenario Manager Data | What – If Analysis | Scenario Manager Thực hiện: Khởi động Scenario Manager... tỷ lệ giá vốn hàng bán tới nhu cầu huy động thêm vốn 5/22/2014 23 Phân tích độ nhạy hai chiều: 5/22/2014 24 Phân tích tình huống Cho phép khảo sát sự ảnh hưởng của một nhóm các yếu tố đầu vào đối với kết quả của bài toán trong một số trường hợp nhất định 5/22/2014 25 Ví dụ Với sự tăng trưởng doanh thu của công ty ABCD trong năm 2009 là 45%, nhu cầu huy động vốn từ bên ngoài phụ thuộc vào tỷ lệ giá...PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU Gõ vào phím Tab để con trỏ nhảy sang hộp thoại Column Input Cell Nhấp chuột vào ô C3 (giá trị của giá bán) Nhấp chuột vào chữ OK, để hoàn tất lập bảng độ nhạy một chiều 5/22/2014 11 C Á C Q U A N Đ I Ể M Đ Á N H G I Á D Ự Á N PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY HAI CHIỀU Định nghĩa: Cho hai biến (được tiên đoán là rất rủi ro) thay đổi, theo dõi sự thay . LOGO Giảng viên: Phạm Thanh An Trung tâm Tin học - ĐH Ngân hàng TP HCM PHÂN TÍCH RỦI RO, BÀI TOÁN TỐI ƯU & BÀI TOÁN ĐIỂM HÒA VỐN, DỰ BÁO KINH DOANH 5/22/2014 1 NỘI DUNG 1. Phân tích rủi. ro 2. Giải bài toàn Tối ưu 3. Bài toán điểm hòa vốn 4. Dự báo kinh tế 5/22/2014 2 PHÂN TÍCH RỦI RO Phân tích độ nhạy. Phân tích độ nhạy một chiều Phân tích độ nhạy 2 chiều Phân tích tình. D Ự Á N BÀI TOÁN TĨNH Xem xét bài toán tĩnh như sau: Một người kinh doanh một mặt hàng A với: Giá mua : 8 Giá bán : 10 Trả lương: 0.5 => Tiền lời = Giá bán - Giá mua - Trả lương