TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI -*** - KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Sinh viên thực Lớp : Trần Thuỳ Linh : Nhật Khoá Giáo viên hƣớng dẫn : 43G – KT&KDQT : TS Nguyễn Thị Việt Hoa Hà Nội – Tháng 06/2008 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TT Lời mở đầu Ch-ơng I: Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng I Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1 Kh¸i niƯm 1.2 Phân loại Các nghiệp vụ tín dụng ngân hàng 2.1 Cho vay 2.2 Chiết khấu th-ơng phiếu giÊy tê cã gi¸ kh¸c 2.3 Cho thuê tài 2.4 B¶o l·nh Quy tr×nh tÝn dơng Bảo đảm tín dụng 12 II Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 13 Khái niệm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 13 Rđi ro tÝn dơng ho¹t động tín dụng ngân hàng 14 2.1 Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dơng 14 2.2 Đặc tr-ng rđi ro tÝn dơng 14 2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dông 15 2.4 HËu qu¶ cđa rđi ro tÝn dơng 21 2.5 DÊu hiƯu ®Ĩ nhËn biÕt mét kho¶n tÝn dơng cã rđi ro 22 III Các biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng 26 Thực qui định an toàn tín dụng đ-ợc ghi luật tổ chức tín dụng nghị định ngân hàng Nhà n-ớc 26 Xây dựng sách tín dụng qui trình phân tích tín dụng 26 Đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ trì quan hệ khách hàng lâu dài 27 3.1 Đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ 27 3.2 Duy trì quan hệ khách hàng lâu dài 28 Đánh giá rủi ro tín dụng 28 4.1 T- c¸ch cđa ng-êi vay 28 4.2 Năng lực ng-ời vay 29 4.3 Mơc ®Ých vay 29 4.4 Sè tiÒn vay 29 4.5 Sù hoµn tr¶ 29 4.6 Bảo đảm 30 Ph©n tÝch khả tài ng-ời vay 30 Xây dựng hệ thống xếp hạng rđi ro danh mơc tÝn dơng néi bé 32 Chó träng ®Õn nghƯ tht cho vay 33 Ch-¬ng II: Rđi ro biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 35 I Giíi thiƯu vỊ NHNo&PTNT ViƯt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 35 Sự đời, phát triển v cấu tổ chức ngân hàng 35 Sơ l-ợc hoạt ®éng kinh doanh cđa chi nh¸nh 36 II Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 39 Quy trình quy định cấp tín dụng mà chi nhánh áp dụng 39 Hoạt động tín dụng Chi nhánh 42 2.1 Tình hình huy động vốn 42 2.2 T×nh h×nh sư dơng vèn 45 2.3 Hoạt động bảo lÃnh 55 Đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh 56 3.1 Kết đạt đ-ợc 56 3.2 Nh÷ng h¹n chÕ 59 III Rđi ro tÝn dơng ho¹t động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 60 Các tiêu đánh giá rủi ro chi nhánh 60 Thực trạng rủi ro ngân hàng 61 2.1 Ph©n theo thêi h¹n tÝn dơng 63 2.2 Phân theo đối t-ợng khách hàng 63 2.3 Tỉng kÕt kÕt qu¶ nỵ xÊu 68 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 69 3.1 Nguyên nhân khách quan xuất phát từ môi tr-ờng hoạt động 69 3.2 Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng 69 3.3 Nguyên nhân xuất phát từ chi nh¸nh 70 IV C¸c biện pháp hạn chế rủi ro đ-ợc áp dụng chi nhánh Bắc Hà Nội 71 Các biện pháp chi nhánh thực nhằm hạn chế rủi ro 71 Đánh giá biện pháp chi nhánh thực 72 2.1 Thành tựu đạt đ-ợc 72 2.2 Những hạn chế tồn 72 Ch-ơng III: Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 76 I Định h-ớng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội thời kỳ (đến năm 2010) 76 Định h-íng ph¸t triĨn chung cđa NHNo&PTNT ViƯt Nam 76 Định h-ớng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 78 II Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hà Nội 79 Các giải pháp chung toàn ngành ngân hàng 79 1.1 C¸c biƯn ph¸p tr-íc cho vay 80 1.2 Các biện pháp sau cho vay 82 Các giải pháp cụ thể NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hµ Néi 89 2.1 Tiêu chuẩn hoá nâng cao chất l-ợng cán 89 2.2 Cho vay tËp trung, cã träng ®iĨm 90 2.3 Nâng cao chất l-ợng thẩm định cho vay 90 2.4 Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, đa dạng hoá đối t-ợng khách hàng 91 2.5 Thùc hiÖn công tác thu nợ có hiệu 92 2.6 Phối hợp với khách hàng xử lý nỵ xÊu 93 Kiến nghị với quan chức 94 3.1 Víi ChÝnh phđ 94 3.2 Víi Thµnh Hµ Néi 95 3.3 Víi NHNo&PTNT ViƯt Nam 95 KÕt luËn 97 Danh mục tài liệu tham khảo 98 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh HSX&CN : Hộ sản xuất cá nhân CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng CBCNV : Cán cơng nhân viên LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong kỷ XXI, với bùng nổ thị trường tài chính, hoạt động ngân hàng trở nên sôi động hết Đặc biệt năm 2007 vừa qua giai đoạn đầu năm 2008, tình hình lạm phát trở thành mối lo ngại với nhiều quốc gia giới Trong tình hình đó, ngân hàng với nghiệp vụ huy động nguồn vốn nhàn rỗi cung cấp nguồn vốn cho cá nhân có nhu cầu sử dụng trở thành trợ thủ đắc lực Nhà nước việc thi hành sách tiền tệ nhằm giảm thiểu lạm phát ổn định kinh tế Do vai trò ngân hàng trở nên quan trọng Kinh doanh ngân hàng ngành đem lại lợi nhuận cao lại tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Và song hàng với hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Các số thống kê nhiều nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm tới 70% tổng rủi ro hoạt động ngân hàng Thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua minh chứng cho nhận định này: Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn cao so với khu vực chưa có khuynh hướng giảm vững Rủi ro tín dụng không loại trừ kinh tế dù phát triển hay phát triển, không loại trừ ngân hàng dù ngân hàng Nhà nước hay ngân hàng thương mại cổ phần Rủi ro tín dụng khách quan khơng thể tránh khỏi Các ngân hàng xem bạn đường kinh doanh, đề phịng, hạn chế khơng thể loại bỏ Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nhằm hạn chế rủi ro mức tối đa ngân hàng thương mại Việt nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Các nhà khoa học, nhà hoạch định sách ngân hàng đưa nhiều giải pháp để giải vấn đề Chính vậy, em lựa chọn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội để sâu nghiên cứu đề tài “Đánh giá rủi ro tín dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Bắc Hà Nội” Mục đích nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng xảy lúc Do mục đích khố luận đưa biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng, từ nâng cao hiệu kinh doanh Các biện pháp khố luận đưa khơng dành cho chi nhánh Bắc Hà Nội mà muốn để ngân hàng khác tham khảo trình quản lý hoạt động kinh doanh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng rủi ro khơng thể tránh khỏi hoạt động tín dụng Đưa biện pháp hạn chế ngăn ngừa rủi ro cần thiết Khố luận lựa chọn hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội làm đối tượng nghiên cứu Và phạm vi mà khóa luận đề cập giới hạn hoạt động tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội giai đoạn từ năm 2005 đến năm 2007 Phƣơng pháp nghiên cứu: Khoá luận nghiên cứu sở số phương pháp phương pháp vật biện chứng, phương pháp thống kê, so sánh, kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp từ số liệu nhằm làm rõ vấn đề đặt Kết cấu khoá luận: Khoá luận gồm ba phần: Chương I: Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng Chương II: Rủi ro biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương III: Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Do thời gian nghiên cứu không dài kiến thức cịn chưa sâu nên khố luận khó tránh khỏi sai sót hạn chế Vì em mong thơng cảm đóng góp ý kiến thầy Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn cô Nguyễn Thị Việt Hoa, bận rộn với công tác giảng dạy nghiên cứu dành nhiều thời gian giúp đỡ em hồn thành khố luận Người thực Trần Thùy Linh CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Trong sản xuất hàng hố, tín dụng biểu trước hết vay mượn tạm thời số vốn tiền tệ hay tài sản, mà nhờ người vay sử dụng lượng giá trị thời gian định Sau thời gian định, theo thoả thuận, người vay hoàn trả lại giá trị lớn cho người vay Xuất phát từ việc xuất cá nhân có vốn nhàn rỗi tạm thời khơng sử dụng cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn tạm thời cho sản xuất đời sống mà quan hệ tín dụng đời Như quan hệ tín dụng loại quan hệ xã hội biểu mối liên kết kinh tế, mà trước hết dựa vào lòng tin Cùng với phát triển kinh tế, hình thức tín dụng ngày đa dạng Các hình thức tín dụng khơng xuất với quy mô nhỏ lẻ cá nhân với cá nhân mà mở rộng thành tổ chức cho vay với cá nhân xã hội Các cá nhân, tổ chức cho vay phát triển bảo hộ Nhà nước pháp luật để trở thành tổ chức tín dụng có uy tín Trong tổ chức tín dụng có chủ thể đặc biệt ngân hàng với hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (TDNH) coi hình thức tín dụng phát triển, giữ vị trí chủ đạo hệ thống tín dụng Trong hoạt động TDNH, ngân hàng có chức mơi giới tài cho cá nhân: nhận tiền ký gửi cá nhân, tổ chức kinh tế đem cho cá nhân, tổ chức kinh tế khác cho vay Như vậy, quan hệ kinh tế phát sinh loại hình tín dụng gắn liền với trình tạo lập quỹ tiền tệ từ nguồn tài tạm thời nhàn rỗi sử dụng quỹ để đáp ứng cho nhu cầu nguồn tài  Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ  Rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại thu hồi vốn  Phối hợp với quan chức để tiền hành lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi vốn Trường hợp tài sản bảo đảm sau phát mại khơng đủ thu hồi vốn ngân hàng phải buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố khách hàng phá sản * Đối với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm:  Cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn khách hàng Để từ ngân hàng tiến hành thu khoản phải thu thay cho khoản nợ  Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay  Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ  Ngồi ra, cịn có biện pháp khởi kiện Trong quan hệ kinh tế Việt Nam việc khởi kiện chưa thành thói quen người Tuy nhiên biện pháp hiệu với khách hàng thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ d Xử lý tận gốc khoản nợ tồn đọng Xử lý nợ tồn đọng lành mạnh hoá tài ngân hàng vấn đề cần quan tâm hàng đầu chương trình tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại nợ tồn đọng lớn chứa đựng nguy đổ vỡ ngân hàng dẫn đến ảnh hưởng xấu đến toàn hệ thống ngân hàng Các khoản nợ 85 ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp Nếu nợ tồn đọng tăng gây gánh nặng chi phí cho ngân hàng, suy giảm khả huy động vốn cho vay kinh tế Vì tận thu khoản nợ tồn đọng góp phần lành mạnh hố tình hình tài ngân hàng Sau biện pháp thu hồi nợ tồn đọng: - Tập trung thu hồi nợ đến hạn nợ hạn, nợ xử lý rủi ro; đồng thời kiên chuyển nợ hạn khách hàng đến hạn trả nợ khơng có lý đáng để gia hạn nợ - Bắt tay với công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng DATC để xử lý dứt điểm nợ tồn đọng cơng ty có nhiều kinh nghiệm có khả tư vấn, phối hợp với ngành nhằm xử lý nợ nhanh - Đối với khoản nợ khơng cịn khả thu hồi, dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ, làm báo cáo tài Tiếp tục bổ sung quy mơ quỹ dự phịng rủi ro thiếu hụt, trích lập dự phịng rủi ro sở mức rủi ro tín dụng khơng phải sở nợ hạn Theo quy định nay, ngân hàng thương mại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng sở nợ q hạn Việc trích lập khơng hợp lý khơng xác có khoản vay chưa tới hạn tiềm ẩn khả vốn cao, cần dự phòng rủi ro song lại khơng trích lập Số nợ q hạn ngân hàng thương mại Nhà nước tương đối thấp sau xử lý lượng lớn nợ tồn đọng nợ có nguy xảy rủi ro tín dụng cịn cao Vì ngân hàng nên tăng trích dẫn lượng đủ lớn từ nguồn lợi nhuận hàng năm trích lập sở mức độ rủi ro để bổ sung quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 86 e Nâng cao trình độ cán tín dụng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, cán tín dụng vừa người trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì mối quan hệ cán tín dụng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng Bên cạnh đó, khách hàng hoạt động tín dụng hoạt động nhiều ngành nghề lĩnh vực đa dạng Các cán tín dụng lại chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, lĩnh vực có kinh nghiệm Do vậy, hoạt động ngân hàng địi hỏi cán tín dụng phải khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển dụng, cần phải lựa chọn cán tín dụng có đạo đức, trình độ chuyên môn, đào tạo hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội…Bên cạnh đó, cán tín dụng cịn phải có khả nắm bắt, cập nhật thông tin lĩnh vực, am hiểu phân tích kinh tế để có khả tham mưu cho khách hàng lãnh đạo nhằm sách đầu tư đắn Mỗi ngân hàng muốn có đội ngũ cán cần có sách đào tạo đãi ngộ để khuyến khích cán khơng ngừng học hỏi cống hiến cho ngân hàng Ngân hàng nên định kỳ tổ chức khoá đào tạo, mời chuyên gia đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm định cho vay quản lý khoản vay f Hạn chế rủi ro đạo đức cán Trong năm qua, có nhiều vụ án kinh tế liên quan đến ngân hàng mà nguyên nhân xuất phát từ đạo đức cán tín dụng ngân hàng Điều có lẽ nguyên nhân làm việc mơi trường “tiền bạc” nên nhiều cán tín dụng bị tha hố mờ mắt tiền Chính vậy, hạn chế 87 rủi ro mang tính chủ quan xuất phát từ yếu tố người cần coi trọng Những biện pháp đưa có nhiều cần thực số biện pháp Đó là: - Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro, cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp - Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho người làm tín dụng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ tín dụng - Chuẩn hố cán tín dụng: để hạn chế rủi ro mang tính chủ quan từ khâu tuyển dụng cán tín dụng cần phải làm chặt chẽ có số tiêu chuẩn bản:  Phải đào tạo quy, chun ngành trường đại học có uy tín  Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính hoạt động ngân hàng  Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng  Hiểu biết xã hội khả giao tiếp – yếu tố định mối quan hệ với khách hàng Yếu tố giúp cán tín dụng phát huy tăng mối quan hệ ngân hàng khách hàng g Đầu tƣ công nghệ vào hoạt động tín dụng Ngày nay, với phát triển khoa học công nghệ, ứng dụng công nghệ thơng tin ngày giúp ích nhiều cho cán tín dụng ngân hàng trình quản lý rủi ro Khai triển tồn ngành ngân hàng hệ thống đại hoá giúp ngân hàng bổ sung hỗ trợ thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng 88 cách nhanh Các ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay cách an toàn tránh trường hợp nhiều ngân hàng cho vay dự án hay cơng trình Ngồi ra, việc quản trị điều hành hoạt động tín dụng, việc quản lý vay, quản lý khách hàng thực tự động, tốt có hiệu hơn, thể tính minh bạch hoạt động tín dụng Với việc chuyển nợ hạn tự động, đến thời hạn vay, khách hàng khơng trả nợ lãi máy tính tự động chuyển vay sang nợ hạn Từ hạn chế tình trạng cố tình che giấu chất lượng tín dụng Con người quy trình đối tượng điều hành định đến chất lượng tín dụng ngân hàng Do cần phải quan tâm trọng đến hai yếu tố Các giải pháp cụ thể NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Trong phần trên, khoá luận đề cập đến giải pháp chung cho ngân hàng nhằm ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên ngân hàng có đặc điểm riêng hoạt động tín dụng nên sau khố luận đưa số giải pháp cụ thể với Chi nhánh Bắc Hà Nội: 2.1 Tiêu chuẩn hoá nâng cao chất lượng cán Chất lượng tín dụng xem yếu tố quan trọng định đến tồn phát triển chi nhánh Trong quy trình cấp tín dụng, cán tín dụng người trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng, người trực tiếp tiếp xúc trao đổi với khách hàng Có thể nói bên cạnh sách tín dụng, cán tín dụng thể cho mặt chi nhánh Do tiêu chuẩn hoá nâng cao chất lượng cán biện pháp chương trình nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Một cán tín dụng đào tạo quy, thơng thạo thao tác trình cho vay điều quan trọng Cán tín dụng cần hiểu biết nhiều lĩnh vực để có khả thẩm 89 định dự án hay khoản đầu tư Cần quán triệt, làm chuyển biến nhận thức cán điều hành tác nghiệp chất lượng tín dụng Đồng thời cần kết hợp quản lý giáo dục tinh thần trách nhiệm, ý thức tự giác, trung thực kỷ cương cho cán tín dụng với tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý khoản vay thông qua việc nâng cao chất lượng công tác kiểm tra trước, sau cho vay Để chọn lựa cán tín dụng có đầy đủ phẩm chất đáp ứng yêu cầu chi nhánh khâu tuyển dụng cần có kiểm tra chặt chẽ khắt khe Bên cạnh cần tăng cường đợt tập huấn đào tạo hàng năm để nâng cao trình độ cho cán tín dụng lĩnh vực phục vụ cho việc xét duyệt cho vay Chi nhánh ngày vững mạnh có lực lượng cán giỏi chuyên môn làm đạo đức nghề nghiệp 2.2 Cho vay tập trung, có trọng điểm Một lý gây rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh chi nhánh chưa cho vay khách hàng, dẫn đến gia tăng nợ hạn Do chi nhánh cần cho vay tập trung có trọng điểm Trong năm tới, cần tập trung cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả, có tài sản bảo đảm chấp nhận mức lãi suất hợp lý Hạn chế cho vay khách hàng khơng có tài sản bảo đảm bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Đồng thời cần phân loại khách hàng kỹ lưỡng, từ chọn cho chi nhánh khách hàng phù hợp tập trung tăng cường mối quan hệ với họ 2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Trong quy trình cấp tín dụng, khâu thẩm định đóng vai trị vơ quan trọng định chi nhánh có cấp tín dụng đối tượng khơng tài trợ vốn có hiệu khơng Do nâng cao chất lượng thẩm định cho vay cần trọng Để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, trước hết phải phân tích, đánh giá toàn diện khách hàng mặt: 90 - Năng lực pháp lý, lực hành vi dân - Tình hình tài đơn vị khách hàng - Cơ sở vật chất, kỹ thuật cơng nghệ, máy móc thiết bị - Khả sinh lời, tính khả thi dự án - Năng lực điều hành sản xuất kinh doanh khách hàng Trước cấp phát tiền vay, cán tín dụng cần tiến hành thẩm định kỹ nên tập trung vào hai nội dung sau: - Phương án, dự án vay vốn phải đáp ứng đủ điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay theo thể lệ quy định cụ thể với loại chi vay đó, đảm bảo sau cho vay chi nhánh thu hồi gốc lãi hạn - Hồ sơ, thủ tục cho vay phải đầy đủ, hợp lệ hợp pháp theo quy định hành Thẩm định tính khả thi phương án, dự án cho vay nội dung kinh tế tài yếu tố định đến việc định cho vay hay khơng 2.4 Đa dạng hố hoạt động kinh doanh, đa dạng hoá đối tượng khách hàng Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro nhiều ngân hàng tiên tiến giới áp dụng Ở nước ta 90% tài sản ngân hàng đầu tư vào tín dụng nên khả rủi ro cao Do đa dạng hoá hoạt động kinh doanh giúp chi nhánh san sẻ rủi ro sang hoạt động khác Bên cạnh đó, chi nhánh cần đa dạng hố ngành nghề cấp tín dụng Chi nhánh cấp tín dụng nên cấp tín dụng cho nhiều ngành nghề, tuỳ theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành Đa dạng hoá khách hàng chiến lược tốt giúp chi nhánh nâng cao số lượng khách hàng Việc khách hàng vay vốn dẫn đến tình trạng chi nhánh cho vay ưu số khách hàng lớn bất chấp quy định phân tán rủi ro khiến nguy sụp đổ thất bại khách hàng tăng theo Vì vậy, 91 cần đa dạng hố khách hàng, không nên tập trung vốn cho số khách hàng, đảm bảo khơng cho khoản tín dụng phép vượt 15% vốn tự có chi nhánh Đồng thời cần đổi phương thức thủ tục tín dụng theo hướng tạo thuận lợi hội bình đẳng cho đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế Một thực tế cho thấy nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ thiếu điều kiện vay vốn họ lại hoạt động động kinh doanh hiệu Vì vậy, chi nhánh cần có thủ tục nhằm mở rộng nới lỏng với doanh nghiệp vừa nhỏ có chiến lược kinh doanh tốt 2.5 Thực cơng tác thu nợ có hiệu Chất lượng tín dụng thể qua cơng tác thu nợ có hiệu Vì vậy, chi nhánh phải thường xuyên nhắc nhở khoản nợ đến hạn khách hàng đôn đốc họ trả nợ Để làm tốt công tác thu nợ phải theo dõi tình hình dư nợ khách hàng: - Đối với khoản nợ chưa đến hạn: cần tổ chức kiểm tra, đánh giá vốn vay xem khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích khơng, đồng thời để phát kịp thời khoản vay có vấn đề, giúp khách hàng khắc phục để có điều kiện trả nợ khách hàng - Đối với khoản nợ đến hạn: trước đến hạn trả nợ 10 ngày, chi nhánh cần thông báo cho khách hàng biết số tiền phải trả ngày đến hạn trả nợ - Đối với khoản nợ hạn: phải phân tích nợ hạn khách hàng, phân thành loại:  Loại thu  Loại phải thu phần  Loại khó thu 92 Dựa để có biện pháp với khách hàng để thu gốc lẫn lãi 2.6 Phối hợp với khách hàng xử lý nợ xấu Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngồi việc thực biện pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ hạn có vai trị quan trọng Giảm nợ tồn đọng giúp giảm chi phí cho chi nhánh Trong biện pháp xử lý nợ vay theo quy chế việc kết hợp chặt chẽ với khách hàng tìm hướng tháo gỡ nợ xấu phát sinh ln mang lại hiệu tích cực Các biện pháp phối hợp với khách hàng phân tích tình hình kinh doanh nguyên nhân thua lỗ, tìm hướng để khơi phục hoạt động kinh doanh; cho cấu lại nợ khó khăn nguyên nhân khách quan mà chi nhánh xem xét chấp nhận cuối áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Với khoản nợ khách hàng, chi nhánh phải phân tích loại nợ, tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh Trên sở áp dụng biện pháp phù hợp với khách hàng Trước thực biện pháp cứng rắn, chi nhánh cần tổ chức đôn đốc khách hàng trả nợ Tuy nhiên với khách hàng chây ì với khoản nợ khơng cịn khả thu hồi, chi nhánh cần nhanh chóng thực biện pháp xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Trong biện pháp xử lý tài sản bảo đảm, chi nhánh chủ động việc phát mại giao cho khách hàng tự xử lý tài sản bảo đảm có giám sát cuat chi nhánh để thu hồi nợ Làm theo phương thức thứ giảm tối đa thủ tục cho hai bên, khách hàng chủ động việc bán tài sản bảo đảm, không làm phát sinh chi phí phát mại tài sản bảo đảm chi nhánh không bị chi phối nhiều việc phát mại tài sản bảo đảm Với biện pháp nêu trên, nợ xấu chi nhánh thời gian vừa qua xử lý cách triệt để, chất lượng tín dụng nâng cao xứng đáng với tiềm vị chi nhánh 93 Rủi ro tín dụng rủi ro ln kèm với hoạt động tín dụng Do vậy, tất biện pháp đưa nhằm mục đích hạn chế ngăn ngừa xảy khơng thể loại bỏ hoàn toàn Mỗi ngân hàng thực biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng nhằm đưa mức rủi ro thấp tới mức xem thành công quản lý Kiến nghị với quan chức 3.1 Với Chính phủ * Kiến tạo mơi trường pháp lý hồn chỉnh, đồng bộ, thuận lợi cho kinh doanh tín dụng: - Ban hành chế đồng để thực luật Ngân hàng luật tổ chức tín dụng - Ban hành quy định rõ chức năng, quyền hạn quan quản lý Nhà nước cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quản lý trình mua ban, chuyển nhượng, chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản cho pháp nhân thể nhân - Ban hành luật thương phiếu để kiểm sốt quan hệ tín dụng thương mại chế thị trường - Ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc xử lý phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh Xử lý công nợ doanh nghiệp thua lỗ, phá sản giải thể - Bổ sung thứ tự ưu tiên toán chủ khoản nợ ưu tiên với chủ khoản nợ dự phòng rủi ro - Chỉ đạo việc phối hợp với NHNN, Cục quản lý vốn Tài tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhà nước góp vốn vào NHTM cổ phần * Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước với doanh nghiệp: - Cần quy định rõ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Đồng thời quan phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế, lực trình độ doanh nghiệp 94 - Cần có biện pháp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp Thực chế độ bắt buộc việc cung cấp định kỳ thông tin tài đơn vị - Có quy định việc thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh trường hợp vi phạm buôn lậu, sản xuất hàng giả * Phối hợp đồng ngành pháp luật: Có biện pháp để ngăn chặn xố bỏ tổ chức tín dụng cá nhân kinh doanh tiền tệ tín dụng trái phép Đồng thời cần có phối hợp đồng chặt chẽ ngành pháp luật 3.2 Với Thành phố Hà Nội Như nêu kiến nghị với Chính phủ, chi nhánh bổ sung số kiến nghị với Thành phố Hà Nội: - Tạo điều kiện, phối hợp ủng hộ để chi nhánh hoạt động địa bàn thủ đô - Phối hợp với quan Nhà nước thực quản lý chặt chẽ doanh nghiệp địa bàn thủ đô - Cung cấp thông tin cần thiết trình hoạt động doanh nghiệp có thực pháp luật khơng, kinh doanh có hợp pháp khơng … để chi nhánh có thêm sở định cho vay 3.3 Với NHNo&PTNT Việt Nam Với NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh xin đưa số kiến nghị sau: - Đẩy nhanh việc đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán - Nghiên cứu đổi sản phẩm huy động vốn cấp tín dụng - Ban hành quy chế thơng thống tạo điều kiện thuận lợi cho đối tượng khách hàng trình xin vay 95 - Đổi phương pháp quản trị điều hành để tránh việc quản lý theo chế mệnh lệnh chưa tuân theo thị trường mở - Nghiên cứu xây dựng hệ thống định mức lao động, tiếp tục cụ thể hố việc xác định mức độ hồn thành công việc chế trả lương - Cải tiến chế độ thông tin báo cáo 96 KẾT LUẬN Trong kinh doanh tín dụng ngân hàng, việc ngân hàng phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro yêu cầu khách quan Do đưa sách tín dụng đắn áp dụng biện pháp ngăn ngừa phù hợp để có tỷ lệ rủi ro thấp chấp nhận ngân hàng coi thành cơng quản lý Ở Việt Nam nay, số rủi ro hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, phức tạp diễn mức độ báo động Rủi ro tín dụng thể đa dạng phức tạp, việc đưa biện pháp hạn chế ngăn ngừa tín dụng yêu cầu cấp bách Với nội dung đưa ra, khố luận phân tích rõ thực trạng hoạt động tín dụng đồng thời đưa biện pháp để ngăn ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh Bắc Hà Nội Bên cạnh nội dung khoá luận đề cập đến vấn đề giúp ngân hàng khác tham khảo trình quản lý ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng khơng nỗi lo chung ngân hàng mà hệ thống ngân hàng Vì từ ngân hàng áp dụng biện pháp mạnh mẽ để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng giúp ổn định thị trường tiền tệ Việt Nam 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Dương Đăng Chính – Học viện Tài chính, Giáo trình lý thuyết tài chính, NXB Tài chính, 2005 PGS.TS Phan Thị Thu Hà - Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 TS Nguyễn Minh Kiều – Trường Đại học kinh tế TPHCM , Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Tài chính, 2006 TS Nguyễn Minh Kiều – Trường Đại học kinh tế TPHCM , Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, 2007 Báo cáo tham luận chi nhánh cấp – Hoàng Quốc Việt, Kim Mã Nguyễn Văn Huyên Chi nhánh Bắc Hà Nội - Báo cáo hoạt động tín dụng doanh nghiệp năm 2007 Chi nhánh Bắc Hà Nội - Báo cáo kết tín dụng năm 2005, 2006 2007 Chi nhánh Bắc Hà Nội - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006 năm 2007 Chi nhánh Bắc Hà Nội - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh tín dụng HSX&CN năm 2007 10 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Báo cáo thường niên năm 2005, 2006 11 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Quyết định số 72 ngày 31 tháng năm 2002 quy định cho vay khách hàng 12 Các website: www.tapchiketoan.com www.vbard.com www.vnexpress.net www.vietnamnet.vn www.hvnh.edu.vn www.sbv.gov.vn 98 99 ... chọn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội để sâu nghiên cứu đề tài ? ?Đánh giá rủi ro tín dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng. .. đề tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng Chương II: Rủi ro biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương III: Các giải pháp ngăn. .. BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Trong sản xuất hàng hố, tín dụng biểu