TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Sinh viên thực hiện : Phùng Linh Sơn Lớp : Anh 1 Khóa : 45 Giáo viên hướng dẫn: ThS. Nguyễn Đăng Tài Hà Nội, tháng 5 năm 2010 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới thầy: ThS. Nguyễn Đăng Tài, người đã tận tình hướng dẫn và chỉ bảo em trong suốt thời gian làm khóa luận. Em xin chân thành cảm ơn tập thể các thầy, cô giáo của khoa Tài Chính Ngân Hàng, các cô chú cán bộ phòng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh tỉnh Nam Định đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong quá trình làm khóa luận. Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới toàn thể các thầy, cô giáo và cán bộ, nhân viên trường Đại học Ngoại thương Hà Nội - những người đã dạy bảo và giúp đỡ em trong suốt 4 năm học tập tại đây. Cuối cùng, cho phép em được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cha mẹ, người thân và các bạn sinh viên khóa K 45 , những người luôn ở bên, chia sẻ, động viên và giúp đỡ em trong những lúc khó khăn nhất. Hà Nội, ngày 25 tháng 5 năm 2010 Sinh viên Phùng Linh Sơn MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 3 1.1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng 3 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng: 3 1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng: 4 1.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng: 4 1.2. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2.1. Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2.1.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ: 6 1.2.1.2. Đặc điểm của DNV&N: 7 1.2.2. Khái niệm và đặc điểm của cho vay ngắn hạn: 10 1.2.3. Sự cần thiết CVNH đối với DNV&N: 12 1.2.3.1. Xuất phát từ nhu cầu vốn của DNV&N: 12 1.2.3.2. Xuất phát từ mục tiêu quản lý của NHTM: 13 1.2.4. Các phương thức cho vay ngắn hạn: 14 1.2.4.1. Cho vay thấu chi: 14 1.2.4.2.Cho vay trực tiếp từng lần: 15 1.2.4.3. Cho vay theo hạn mức tín dụng: 15 1.2.4.4. Cho vay luân chuyển: 16 1.2.5. Quy trình cho vay ngắn hạn: 17 1.3. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiêp vừa và nhỏ 18 1.3.1. Quan niệm về chất lượng CVNH đối với DNV&N: 18 1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn với DNV&N: 20 1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 21 1.3.3.1. Các chỉ tiêu định lượng: 21 1.3.3.2. Nhóm các chỉ tiêu định tính: 23 1.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: 24 1.4.1. Các nhân tố về phía ngân hàng: 24 1.4.1.1. Chính sách cho vay: 24 1.4.1.2. Năng lực thẩm định, giám sát và quản lý qui trình cho vay: 26 1.4.1.3. Thông tin về khách hàng: 27 1.4.1.4. Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ: 27 1.4.2. Các nhân tố về phía DNV&N: 27 1.4.3. Các nhân tố khác: 29 1.4.3.1. Môi trường kinh tế: 29 1.4.3.2. Nhân tố pháp lý: 29 1.4.3.3. Môi trường xã hội: 30 1.4.3.4. Các đối thủ cạnh tranh trên cùng địa bàn: 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 31 2.1 Khái quát về tình hình tín dụng đối với DNV&N tại một số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 31 2.1.1. Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 31 2.1.2. Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 32 2.1.3. Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 34 2.1.4. Ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ thương 36 2.1.5. Nhận xét chung về tình hình tín dụng đối với khách hàng là DNV&N của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay 39 2.2. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng chi nhánh tỉnh Nam Định 39 2.2.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định 39 2.2.1.1. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định 39 2.2.1.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định 42 2.2.2. Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Nam Định: 49 2.2.2.1. Quan điểm tín dụng của NHTMCP CT chi nhánh tỉnh Nam Định đối với DNV&N 49 2.2.2.2. Tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 51 2.2.2.3. Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 55 2.2.2.4. Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 69 3.1. Kiến nghị với Nhà nƣớc và các bộ, ngành: 69 3.2. Kiến nghị với NHNN: 70 3.3. Kiến nghị với các Ngân hàng thƣơng mại 71 3.3.1. Một số giải pháp chung cho các Ngân hàng thương mại nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N 71 3.3.1.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay: 71 3.3.1.2. Đa dạng hoá các phương thức cho vay: 75 3.3.1.3. Xây dựng chính sách cho vay phù hợp với DNV&N: 77 3.3.1.4. Đảm bảo tốt hơn quy trình cho vay: 79 3.3.1.5. Xây dựng chiến lược Marketing đúng đắn: 80 3.3.1.6. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản vay. 82 3.3.1.7. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng: 82 3.3.2. Kiến nghị với NHTMCP CT Việt Nam: 84 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định 85 3.3.3.1. Phương hướng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định 85 3.3.3.2. Kiến nghị cho vay ngắn hạn đối với DNV&N tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Công thương tỉnh Nam Định. 87 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CVNH : Cho vay ngắn hạn DNV&N : Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTMCP CT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hàng NĐ : Nam Định TSĐB : Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của NHTMCP CT chi nhánh tỉnh NĐ Bảng 2.1: Dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Bảng 2.9: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Bảng 2.10: Dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng của ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ thương Bảng 2.11: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ thương Bảng 2.12: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của DNV&N của ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ thương Bảng 2.13: Tình hình huy động vốn Bảng 2.14: Tình hình dư nợ tại NHTMCP CT chi nhánh tỉnh Nam Định Bảng Bảng 2.15: Tình hình tài trợ thương mại Bảng 2.16: Kết quả hoạt động kinh doanh Bảng 2.17: Số lượng khách hàng vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Nam Định Bảng 2.18: Dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng Bảng 2.19: Dư nợ tín dụng đối với DNV&N trong 4 năm Bảng 2.20: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 2.21: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo tài sản đảm bảo Bảng 2.22: Nợ quá hạn của toàn chi nhánh Bảng 2.23: Dư nợ quá hạn của DNV&N Bảng 2.24: Tỷ lệ dư nợ quá hạn ngắn hạn Bảng 2.25: Tỷ lệ nợ khó đòi của toàn chi nhánh và của cho vay ngắn hạn đối với DNV&N BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Cơ cấu dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng Biểu đồ 2: Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNV&N năm 2006-2009 1 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Như chúng ta đã biết sự tồn tại và phát triển của Doanh nghiệp gắn chặt với sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thương mại (NHTM). Ở Việt Nam, khối các ngân hàng do nhà nước nắm giữ chiếm một vị trí quan trọng trong nền kinh tế đặc biệt là hoạt động tín dụng, cung cấp tới 80% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế. Đối tượng khách hàng chủ yếu của các ngân hàng thương mại là các Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN), Doanh nghiệp lớn, trong khi đó, những năm gần đây, khối doanh nghiệp này bắt đầu bộc lộ một số yếu kém, như kinh doanh thua lỗ, mất cân đối về tài chính … làm ảnh hưởng không nhỏ tới các NHTM. Bên cạnh các các doanh nghiệp lớn, các DNV&N ngày càng giữ vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội. Hiện nay những doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn trên 90% tổng số doanh nghiệp hiện có trong cả nước. Nhiều doanh nghiệp đã chứng tỏ được vị trí của mình trên thị trường trong nước và quốc tế. DNV&N đã góp phần quan trọng giải quyết việc làm cho hàng vạn lao động, tăng thu nhập và cải thiện đời sống cho người dân, thúc đẩy các lĩnh vực sản xuất, lưu thông phân phối, đáp ứng kịp thời mọi mặt nhu cầu đời sống dân cư và xuất khẩu. Nhận thức được vai trò cũng như khả năng phát triển của các DNV&N mà hầu hết các ngân hàng hiện nay đều xem đây là khách hàng mục tiêu của mình và luôn tìm cách mở rộng cho vay, đặc biệt là cho vay ngắn hạn. Do vậy đã nảy sinh sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng cũng như quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng bộc lộ nhiều vướng mắc. Trước tình hình đó, nâng cao chất lượng cho vay là vấn đề luôn được các ngân hàng quan tâm và cần có những biện pháp để giải quyết. Các thủ tục, quy trình cho vay luôn đòi hỏi phải cải tiến để đảm bảo tiện ích cho các doanh nghiệp cũng như an toàn vốn cho ngân [...]... tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày theo 3 chương Cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn với DNV&N tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N 2 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ngân hàng thương... Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của khóa luận tập trung vào các khoản cho vay ngắn hạn đối với DNV&N Phạm vi nghiên cứu của khóa luận: tập trung nghiên cứu một số vấn đề lý luận liên quan đến cho vay ngắn hạn đối với DNV&N của một số ngân hàng thương mại ở Việt Nam nh : Viettinbank, Vietcombank, ACB, Techcombank … và. .. - Doanh số cho vay: là tổng số tiền các ngân hàng đã cho vay trong một thời kỳ, doanh số này càng cao chứng tỏ qui mô cho vay đang tăng trưởng và nó là một dấu hiệu tốt cho ngân hàng - Doanh số thu n : là số tiền ngân hàng thu được nợ trong một thời kỳ Các ngân hàng đạt được doanh số thu nợ cao khi họ có các món vay có chất lượng - Lợi nhận từ hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nh :. .. tài chính cho ngân hàng 5 - Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục nợ tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… - Nợ quá hạn khó đòi: nợ quá hạn lâu, khả năng trả nợ kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì… 1.2 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1 Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1.1... thì nhất 20 định chất lượng cho vay phải cao vì nó giúp cho ngân hàng cắt giảm được chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn và khả năng sinh lợi của các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng sẽ tăng Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn không chỉ cần thiết với các NHTM mà nó còn rất cần thiết với doanh nghiệp và nền kinh tế Chất lượng cho vay ngắn hạn cao sẽ giúp các doanh. .. tiêu đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N 1.3.3.1 Các chỉ tiêu định lượng Để có thể có cái nhìn rõ nét hơn và chính xác hơn về chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N thì các chỉ tiêu như nợ quá hạn, nợ khó đòi, nợ khoanh, dư nợ cho vay và tốc độ tăng dư nợ cho vay đối với DNV&N,… thường được quan tâm - Nợ quá hạn: Theo Điều 2-Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì nợ quá hạn là khoản nợ mà một... khoản cho vay và một trong những phương thức quản lý mà các ngân hàng thường áp dụng là quản lý thời hạn Thời hạn là yếu tố để xác định lãi suất cho vay CVNH thường có lãi suất thấp hơn cho vay trung và dài hạn nhưng các khoản cho vay ngắn hạn thường có thời gian thu hồi vốn nhanh và khả năng thu hồi vốn đúng hạn cao hơn cho vay trung và dài hạn Lãi suất trong cho vay trung và dài hạn cao nhưng đây... là các khoản cho vay càng rủi ro Khi tăng 13 khoản mục cho vay ngắn hạn thì tính thanh khoản của ngân hàng tăng lên đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn hơn Như vậy việc tài trợ ngắn hạn cho doanh nghiệp mang lại lợi ích cho cả hai phía doanh nghiệp và ngân hàng Về phía doanh nghiệp việc cấp tín dụng của ngân hàng giúp doanh nghiệp bổ sung vốn thiếu hụt đảm bảo cho doanh nghiệp duy trì và mở rộng... giám sát khoản vay Bước 1 1: Thu nợ lãi, gốc và xử lý những phát sinh Bước 1 2: Thanh lý hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay Bước 1 3: Giải chấp tài sản bảo đảm Bước 1 4: Lưu giữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ bảo đảm tiền vay 17 1.3 Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiêp vừa và nhỏ 1.3.1 Quan niệm về chất lƣợng CVNH đối với DNV&N Trong bất kỳ nền kinh tế cạnh tranh nào, các doanh nghiệp muốn... niệm về chất lượng cho vay chỉ giới hạn trong khái niệm an toàn trong cho vay, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ khoản vay Chất lượng cho vay được coi là cao khi tổn thất trong hoạt động cho vay là thấp và ngược lại Vì vậy, quan niệm về việc nâng cao chất lượng cho vay là thực hiện các biện pháp để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất Chất lượng CVNH được tiếp cận dựa trên 3 góc đ : đối với ngân hàng, . dụng ngân hàng: 4 1.2. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2.1. Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2.1.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ: 6 1.2.1.2. Đặc điểm. cho vay ngắn hạn: 17 1.3. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiêp vừa và nhỏ 18 1.3.1. Quan niệm về chất lượng CVNH đối với DNV&N: 18 1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng. đối với DNV&N 49 2.2.2.2. Tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 51 2.2.2.3. Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn đối với DNV&N: 55 2.2.2.4. Đánh giá chất lượng cho vay ngắn