Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Bắc Sài Gòn.
BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI PHẠM NGỌC ĐAN VI Lớp: 10CKQ1 Khóa: 16 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN CHUYÊN NGÀNH: KINH DOANH QUỐC TẾ GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN THẦY PHẠM GIA LỘC TP.HCM, NĂM 2013 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING KHOA THƯƠNG MẠI PHẠM NGỌC ĐAN VI Lớp: 10CKQ1 Khóa: 16 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN TP.HCM, NĂM 2013 GVHD: Th Phạm Gia Lộc NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VN THỰC TẬP TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2013 Trưởng đơn vị Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2013 Giáo viên hướng dẫn Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ 13 Bảng 2.1: Thông tin Ngân hàng TMCP BIDV – chi nhánh Bắc Sài Gòn 43 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng BIDV Bắc Sài Gòn 45 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nhân theo giới tính theo trình độ NH BIDV Bắc Sài Gòn năm 2012 46 Bảng 2.4: Hoạt động huy động vốn NH BIDV Bắc Sài Gòn 47 Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn 48 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ tín dụng 49 Bảng 2.7: Doanh số TTQT NH BIDV Bắc Sài Gòn năm 2008-2012 51 Bảng 2.8: Tỷ trọng phương thức TTQT NH BIDV Bắc Sài Gòn 53 Sơ đồ 2.9: Các bước thực toán hàng NK theo phương thức TDCT 55 Sơ đồ 2.10: Các bước phát hành L/C nhập khNu 56 Sơ đồ 2.11: Quy trình kiểm tra chứng từ theo L/C nhập khNu 59 Sơ đồ 2.12: Quy trình tốn BCT theo L/C nhập khNu 61 Bảng 2.13: Doanh số phí thu từ hoạt động tốn TDCT NH BIDV Bắc Sài Gòn từ năm 2008-2012 65 Biểu đồ 2.14: Tỷ trọng toán hàng XNK phương thức TDCT NH BIDV Bắc Sài Gòn qua năm 2008-2012 66 Bảng 2.15: Giao dịch L/C hàng nhập khNu 67 Bảng 2.16: Hoạt động toán L/C xuất khNu NH BIDV Bắc Sài Gòn 69 Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc Bảng 2.17: Chi phí không thu hồi vốn hạn chi phí phát sinh khác có liên quan NH BIDV Bắc Sài Gòn 73 Bảng 2.18: Tỷ lệ nợ hạn toán TDCT NH BIDV BSG 74 Bảng 2.19: Tổn thất toán TDCT NH BIDV Bắc Sài Gòn 74 Bảng 2.20: Thực trạng hạn chế rủi ro NH BIDV Bắc Sài Gòn 82 Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TTQT NHTM NH KH TDCT KTĐN XNK NK XK 10 DN 11 NHPH 12 NHTB 13 NHXN 14 NHĐCĐ 15 NHHT 16 NHCK 17 L/C 18 UCP 19 ICC 20 ISBP 21 ISP 22 BCT 23 QHKH Phạm Ngọc Đan Vi Thanh Toán Quốc Tế Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Khách hàng Tín dụng chứng từ Kinh tế đối ngoại Xuất nhập khNu Nhập khNu Xuất khNu 10 Doanh nghiệp 11 Ngân hàng phát hành 12 Ngân hàng thông báo 13 Ngân hàng xác nhận 14 Ngân hàng định 15 Ngân hàng hoàn trả 16 Ngân hàng chiết khấu 17 Letter of Credit – Thư tín dụng 18 The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits – Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ 19 The internatonal Chamber of Commerce – Phòng thương mại quốc tế 20 International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits – Tập quán ngân hàng tiêu chuNn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ 21 International Standby Practices – Quy tắc thực hành tín dụng dự phịng quốc tế 22 Bộ chứng từ 23 Quan hệ khách hàng Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NÀY 1.1 Giới thiệu tổng quan Thanh toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế (TTQT) 1.1.2 Các phương thức Thanh toán quốc tế chủ yếu 1.1.3 Vai trị hoạt động Thanh tốn quốc tế 1.1.3.1 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại (KTĐN) 1.1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh NHTM 1.2 Phương thức tín dụng chứng từ - Phương thức tốn chủ yếu 1.2.1 Định nghĩa tín dụng chứng từ 1.2.2 Đặc điểm phương thức tốn tín dụng chứng từ 10 1.2.2.1 L/C hợp đồng kinh tế hai bên 10 1.2.2.2 L/C độc lập với hợp đồng sở hàng hóa 10 1.2.2.3 L/C giao dịch chứng từ toán vào chứng từ 11 1.2.2.4 L/C tuân thủ yêu cầu chặt chẽ chứng từ 11 1.2.3 Các bên liên quan 12 Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ toán L/C 13 1.2.5 Các văn pháp lý điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ 14 1.2.5.1 UCP500 14 1.2.5.2 ISBP645 16 1.2.5.3 eUCP500 17 1.2.5.4 ISP98 17 1.2.5.5 Mối quan hệ văn pháp lý quốc tế pháp luật VN 17 1.2.6 Ý nghĩa phương thức tín dụng chứng từ 18 1.2.6.1 Đối với nhà xuất khNu 18 1.2.6.2 Đối với nhà nhập khNu 19 1.2.6.3 Đối với ngân hàng thương mại (NHTM) 19 1.3 Các loại rủi ro tốn tín dụng chứng từ 20 1.3.1 Rủi ro gì? 20 1.3.2 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 20 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tốn tín dụng chứng từ 21 1.3.3.1 Tỷ lệ nợ hạn so với tổng dư nợ cho vay mở L/C 21 1.3.3.2 Tỷ lệ L/C hạn so với tổng số L/C 21 1.3.3.3 Tỷ lệ L/C bị từ chối xác nhận so với tổng số L/C 22 1.3.3.4 Chỉ tiêu định mức kí quỹ 22 1.3.3.5 Chỉ tiêu cho vay bắt buộc 22 Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc 1.3.4 Các loại rủi ro tốn tín dụng chứng từ 23 1.3.4.1 Rủi ro kỹ thuật (tác nghiệp) 23 1.3.4.2 Rủi ro tín dụng 26 1.3.4.3 Rủi ro hối đoái 26 1.3.4.4 Rủi ro ngân hàng đại lý 27 1.3.4.5 Rủi ro trị, pháp lý 28 1.3.4.6 Rủi ro đạo đức 28 1.3.5 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tốn tín dụng chứng từ 30 1.3.5.1 Đối với rủi ro kỹ thuật 30 1.3.5.2 Đối với rủi ro trị 30 1.3.5.3 Đối với rủi ro ngoại hối 31 1.3.5.4 Đối với rủi ro đạo đức 31 1.4 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ 32 1.4.1 Thế phòng ngừa rủi ro? 32 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới phòng ngừa hạn chế rủi ro toán TDCT 32 1.4.3 Các biện pháp hạn chế phịng ngừa rủi ro tốn TDCT 33 1.4.3.1 Các biện pháp phòng ngừa kỹ thuật (rủi ro tác nghiệp) 33 1.4.3.2 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 34 1.4.3.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro ngoại hối 35 Phạm Ngọc Đan Vi Trang GVHD: Th Phạm Gia Lộc Thư tín dụng sửa đổi thư tín dụng tuân thủ theo quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ phòng thương mại quốc tế ban hành, UCP số xuất The letter of credit and this amendment are subject to “ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits” in effect at time of issuance Trường hợp phí thơng báo sửa đổi, xác nhận sửa đổi (nếu có) khơng người thụ hưởng tốn cho ngân hàng thơng báo, ngân hàng xác nhận chúng tơi tốn thay In case the advising charge, confirming charge (if any) are not collected from the beneficiary by the advising bank or confirming bank, we would make payment for these charges Nguồn vốn tốn phần trị giá thư tín dụng tăng thêm (Source of funds for the increased amount) : [ ] Chúng uỷ quyền cho ngân hàng ghi nợ tài khoản quý ngân hàng: We hereby authorize you to debit our account at your bank: [ ] Số: số tiền: để ký quỹ mở/sửa đổi thư tín dụng Account No: … LC/amendment an amount of for deposit under this [ ] Chúng cam kết nhận nợ vay theo hợp đồng vay vốn/hợp đồng vay vốn bổ sung ký với ngân hàng số: để tốn thư tín dụng [ ] We hereby commit to effect payment under the Loan Agreement No./Appendix No to Loan Agreement No………… signed between your bank and ourselves [ ] Others: Chúng cam kết chuyển tiền đầy đủ, kịp thời theo thông báo ngân hàng để tốn chứng từ địi tiền phí ngân hàng theo thư tín dụng Trường hợp không thực đầy đủ, kịp thời ngân hàng phép giải ngân bắt buộc để toán Chúng tơi chấp nhận tồn số tiền lãi suất mà ngân hàng giải ngân bắt buộc We hereby commit to remit full proceeds in a timely manner for full settlements plus charges In case we fail to so, our bank has the right to make involuntary payment We undertake to pay principal plus interest incurred thereof Chúng tự nguyện đồng ý để Ngân hàng TMCP………… quyền quản lý tồn lơ hàng nhập khNu ngân hàng phải giải ngân bắt buộc Trong vòng 10 ngày kể từ ngày ngân hàng trả thay, không trả hết nợ, ngân hàng quyền bán kho hàng nhập khNu đó, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh (nếu mở thư tín dụng doanh nghiệp có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh) thực biện pháp khác để thu hồi nợ In case of involuntary payment, we voluntarily concede the possession of goods to our bank If we fail to pay all debt incurred thereof within 10 days from the date of involuntary payment, our bank is entitled to sell the shipment in question, dispose any security, deposit or mortgage (in case the credit is opened with security/deposit/mortgage) or take any other measures to take back the loan Phạm Ngọc Đan Vi Trang 137 GVHD: Th Phạm Gia Lộc Khi cần liên hệ với Ông/Bà (For further information, please contact with Mr/Ms:) Tel No.: Fax: , ngày (date) tháng (month) năm (year) Người thực Kế toán trưởng Giám Đốc (Chief Accountant) (Director/Manager) (Ký đóng dấu) (Ký đóng dấu) Ký ghi rõ họ tên (Signatures and Stamp) (Signatures and Stamp) (Name and signature) (Officer) Phạm Ngọc Đan Vi Trang 138 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM03: Giấy đề nghị gửi chứng từ đòi tiền hàng xuất GIẤY ĐỀ NGHN GỬI BỘ CHỨNG TỪ ĐÒI TIỀN HÀNG XUẤT (Outward Bill Collection Order) Đề nghị đánh dấu [ ] vào thích hợp (Please tick to appropriate check box) Phạm Ngọc Đan Vi Trang 139 GVHD: Th Phạm Gia Lộc Ngày: (Date) Tên địa khách hàng: Gửi: ………………… (Customer name and address) (To): Kính gửi Quý ngân hàng, Chúng đề nghị việc gửi chứng từ đòi tiền hàng xuất với chi tiết sau: Dear Sirs, We herewith request you to send our export documents as follows: CHI TIẾT VỀ THƯ TÍN DỤNG (L/C details): CHI TIẾT VỀ LƠ HÀNG XUẤT KHẨU (shipment details): Số TTD: Ngân hàng phát hành Hóa đơn số: Trị giá đòi tiền: (L/C No.) (Issuing bank) (Invoice No.) (Claim amt) Ngày TTD: Chứng từ vận tải số: Ngày giao hàng: (L/C date) (Trans docs No.) (Shipment dt) Chứng từ gửi kèm: (Documents attached) Hối phiếu Hóa đơn (B/L) Phạm Ngọc Đan Vi Khác: (Others) Chứng nhận xuất sứ Chứng nhận bảo hiểm Chứng nhận chất lượng Chứng nhận số lượng Chứng nhận hun trùng (Cert of Origin) (Draft) (Invoice) Vận đơn (Cert of Insurance) (Cert of Quality) (Cert of Quantity) (Cert of fumigation) Trang 140 GVHD: Th Phạm Gia Lộc Chỉ dẫn nhờ thu: (collection instructions) [ ] Địi tiền theo thư tín dụng Đề nghị ngân hàng [ ] kiểm tra chứng từ [ ] không kiểm tra chứng từ (Claim payment under letter of credit The Bank is required [ ] to check documents [ ] to not check documents) [ ] Đòi tiền theo hình thức nhờ thu kèm chứng từ với điều kiện nhờ thu [ ] D/A [ ] D/P (Claim payment on collection basis [ ] D/A [ ] D/P) [ ] Khác: (Others) Chỉ dẫn thu phí: (collecting commission instruction) [ ] Phí nhờ thu nước (commission charges inside Vietnam are for) [ ] chịu [ ] người trả tiền chịu (our account) (payee’s account) Và [ ] phép bỏ [ ] không phép bỏ (can be waived) (cannot be waived) [ ] Phí nhờ thu ngồi nước (commission charges outside Vietnam are for) [ ] chịu [ ] người trả tiền chịu (our account) (payee’s account) Và [ ] phép bỏ [ ] không phép bỏ (can be waived) (cannot be waived) Chỉ dẫn toán: (payment instruction) [ ] Tiền toán chứng từ chuyển vào tài khoản số: quý ngân hàng (Payment amount will be remited to our account No………… at your Bank) [ ] Khác: (Others) Với trách nhiệm thuộc phần mình, chúng tơi đề nghị ngân hàng việc gửi chứng từ theo nội dung With all responsibility for our part, we propose you to send export documents accordance with the aforementioned content in Đòi tiền [ ] tuân thủ theo quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (năm 2007) phịng thương mại quốc tế ban hành, số xuất 600 (UCP600) [ ] tuân thủ theo quy tắc thống nhờ thu kèm chứng từ phòng thương mại quốc tế ban hành, số xuất 522 This bill complies with [ ] The Uniform and Practice for Documentary Credits, 2007 Revision, ICC Publication Number 600 (UCP600), [ ] The Uniform Rules for collections (1992 Revision) International Chamber of Commerce Publication No.522 Chúng ủy quyền cho Ngân hàng ghi nợ tài khoản Quý Ngân hàng Số………………………………….số tiền………………để tốn khoản phí nói Phạm Ngọc Đan Vi Trang 141 GVHD: Th Phạm Gia Lộc We authorized you to debit our account with your Bank Account No……………………….amount………………to payment charges Khi cần liên hệ với Ông/Bà: Tel No.: Fax: , ngày tháng năm When necessary, please contact Mr/Ms ……., date…… month…… year……… Tel No.: Fax: Chữ kí ủy quyền Authorised signature(s) Phạm Ngọc Đan Vi Trang 142 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM04: Đơn đề nghị toán ngoại tệ NGÂN HÀNG CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc TMCP ……… - - …, ngày …tháng … năm…… ĐỀ NGHN THANH TỐN NGOẠI TỆ Kính gửi : Phịng Kinh doanh Tiền tệ - Hội sở Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP……… xin thông báo toán loại ngoại tệ sau: Stt Loại tiền Số lượng Ngày hiệu lực toán Mục đích tốn Đề xuất : Đề nghị Phòng Kinh doanh tiền tệ Hội sở – Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chuNn bị đủ nguồn toán cho chi nhánh vào ngày hiệu lực Tổng giám đốc (ký, đóng dấu) Phạm Ngọc Đan Vi Trang 143 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM05: Xác nhận giao dịch mua bán ngoại tệ CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc o0o -XÁC NHẬN GIAO DNCH MUA BÁN NGOẠI TỆ No…… Hôm nay, ngày - tháng năm , Hà Nội: Bên A: Địa chỉ: Người đại diện: Chức vụ: Điện thoại: Fax: (Theo ủy quyến số …………… ………………….) Bên B: NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - Địa chỉ: Tòa nhà Vincom City, 191 Bà Triệu, Hà Nội, Việt Nam - Người đại diện: Chức vụ: - Điện thoại: 04 2200422 Fax: 04 2200549 Cùng thống xác nhận giao dịch mua bán ngoại tệ sau: Điều 1: Bên A đồng ý Mua/ Bán ngoại tệ cho Bên B theo điều khoản điều kiện sau: - Số tiền: (Bằng chữ: ………………… ) - Tỷ giá: Ngày giá trị: Tổng số tiền toán: (Bằng chữ: …………………… ) Điều 2: Chỉ dẫn toán: - Chỉ dẫn toán Bên A: - Chỉ dẫn toán Bên B: Điều 3: Điều khoản khác - Trường hợp Bên A Bên B toán chậm chịu phạt 150% lãi suất cho vay hành số ngày chậm trả Xác nhận lập thành 02 bản, bên giữ 01 có giá trị có hiệu lực kể từ ngày ký Đại diện Bên A Phạm Ngọc Đan Vi Đại diện Bên B Trang 144 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM06: Lệnh chuyển tiền lệnh chuyển tiền Số/ Seq No: ……………… SWIFT/Telex payment order Phương thức chuyển tiền Hối phiếu (Bank draft) 32 A (Remittance method) Thư (Mail) Ngày hiệu lực (Value Số tiền gốc/Original Date) Amt Số tiền chuyển chữ (Amount in words) 50 Đơn vị/Người yêu cầu (Applicant) Tỷ giá/Exchange rate Số tiền chuyển (Transfer Amt.) Hình thức tốn (Mode of payment) TIền mặt/Cash Địa (Address) Ghi nợ TK số( Debit Code: Mã số thuế/Customer Taxmy A/C) Số CMT/HC (IP/PP No) Quốc tịch (Nationality) 56 Ngân hàng trung gian (Intermediary Bank) 57 Ngân hàng người hưởng (Beneficiary Bank) 59 Người hưởng (Beneficiary) Số TK (A/C No) Địa (Address) Số CMT/HC (IP/PP No) Ngày cấp/Date issued: Nơi cấp/Place issued 70 Quốc tịch (Nationality) Nội dung (Details) Phí nước Chúng tơi chịu (Ourselves) (Charges in VN to be borne by) Người hưởng chịu (Beneficiary) Chúng tơi chịu (Ourselves) Phí ngồi nước (Charges outside VN to be borne by) Người hưởng chịu Chúng cam kết lệnh chuyển tiền tuân thủ quy định hành quản lý ngoại hối nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam We guarantee that this application is in strict compliance with the current regulations on foreign exchange control of S.R.Vietnam Phạm Ngọc Đan Vi Trang 145 PHẦN DÀNH CHO NGÂN HÀNG GVHD: Th Phạm Gia Lộc Giao dịch viên/Teller Kiểm soát/Verified by Kế toán trưởng Ký (Chief Accountant) Chủ tài khoản Ký & đóng dấu (A/C Holder & Stamp) Phạm Ngọc Đan Vi Trang 146 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM07: Giấy cam kết CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Công ty Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số …… , ngày tháng năm GIẤY CAM KẾT Kính gửi: ………… ……… Tơi tên là: ……………… CMND số:……… ngày cấp… nơi cấp…… /Cty: … , địa chỉ: …………… Ngày tháng năm ,Tôi………………/Cty… yêu cầu quý ngân hàng thực giao dịch chuyển số tiền: …… …… cho hợp đồng số ………………/với mục đích:…………….; người hưởng……………… Tơi/Chúng tơi cam kết: [ ] Chuyển tiền lần đầu cho hồ sơ [ ] Tổng số tiền chuyển số tiền chuyển lần không vượt số tiền phép chuyển cho hồ sơ [ ] Chuyển tiền không USD7,000/người thân/năm trường hợp trợ cấp thân nhân nước [ ] Bổ sung chứng từ gồm tờ khai hải quan thông quan (kèm tờ khai hải quan gốc để kiểm tra) chứng từ nhận hàng khác có liên quan sau nhận hàng Kế tốn trưởng (nếu có) Chủ tài khoản (ký, đóng dấu (nếu có), ghi rõ họ tên) Ngân hàng nhận: Lúc ngày Phạm Ngọc Đan Vi Trang 147 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM08: Giấy yêu cầu sửa đổi/tra soát/huỷ bỏ lệnh chuyển tiền CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CÔNG TY Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số …… , ngày tháng năm GIẤY YÊU CẦU SỬA ĐỔI/TRA SOÁT/HUỶ BỎ LỆNH CHUYỂN TIỂN QUỐC TẾ ĐI Kính gửi: ……… Với trách nhiệm thuộc phần mình, đề nghị quý Ngân hàng thực giao dịch sau Lệnh chuyển tiền quốc tế chuyển: Loại giao dịch đề nghị thực hiện: [ ] Sửa đổi lệnh chuyển tiền [ ] Huỷ lệnh chuyển tiền [ ] Tra soát lệnh chuyển tiền Thông tin giao dịch chuyển: Số giao dịch: … Ngày hiệu lực: … … Số tiền số: … Số tiền chữ: … Nội dung sửa đổi/tra soát: … … … … Chỉ dẫn thu phí: - Phí phát sinh nước: [ ] Do chịu [ ] Do người thụ hưởng chịu Phạm Ngọc Đan Vi Trang 148 GVHD: Th Phạm Gia Lộc - Phí phát sinh ngồi nước: Kế tốn trưởng (nếu có) [ ] Do chịu [ ] Do người thụ hưởng chịu Chủ tài khoản (ký, đóng dấu (nếu có), ghi rõ họ tên) Ngân hàng nhận: Lúc ngày Phạm Ngọc Đan Vi Trang 149 GVHD: Th Phạm Gia Lộc BM09: Mẫu Giấy yêu cầu nhờ thu Séc khách hàng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc , ngày … tháng … năm…… GIẤY YÊU CẦU NHỜ THU SÉC Người yêu cầu nhờ thu : ………………………………………………………………… Địa : ………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Điện thoại: Số tài khoản: Tại ngân hàng : …………………………………………………………………………… Người đại diện : ………………………………………………………………………… Số CMT người đại diện : Cấp ngày : ………………… Nơi cấp : Ủy nhiệm cho chi nhánh NHĐT&PT STT Số cheque Seri Ngày phát hành thu hộ: Ngân hàng phát hành Số tiền Tổng số : Khi thu tiền từ ngân hàng nước ngoài, đề nghị ngân hàng báo cho theo địa trên, qua tài khoản số……………………………………………………… ngân hàng …………………………………………………………………………… Đề nghị ngân hàng gửi tờ séc nhờ thu theo hình thức : Phạm Ngọc Đan Vi Trang 150 GVHD: Th Phạm Gia Lộc + Gửi đảm bảo : + Chuyển phát nhanh: + Nhờ thu hình thức khác: Chúng tơi cam kết: - Chịu rủi ro việc nhờ thu séc (như bị thất lạc, chậm trễ, bị từ chối tốn nước ngồi, …) - Khơng u cầu huỷ bỏ nhờ thu séc gửi nước tuân thủ quy định khác nhờ thu chứng từ ngoại tệ chịu chi phí phát sinh q trình nhờ thu - Trường hợp séc toán thời gian bảo lưu, séc bị Ngân hàng nước từ chối tốn Ngân hàng quyền chủ động u cầu địi lại tiền trích tài khoản để thu hồi lại số tiền toán cho tờ séc khoản phí nước ngồi thu (nếu có) Ngân hàng nhận Nhận lúc: ngày tháng Phạm Ngọc Đan Vi Người yêu cầu năm (ký ghi rõ họ tên, đóng dấu có) Trang 151 ... NGHIỆP Tên đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN TP.HCM,... quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Bắc Sài Gòn Chương 3: Giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Đầu. .. 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP BIDV – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 93 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương