BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN – SGD HỒ CHÍ MINH Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : Th.S Võ Tường Oanh Sinh viên thực hiện : Hoàng Thúy Hiền MSSV: 0954030183 Lớp: 09DKNH2 TP. Hồ Chí Minh, 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – SGD TP. Hồ Chí Minh không sao chép bất kỳ từ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 07 năm 2013 Tác giả LỜI CẢM ƠN Trước tiên tôi xin chân thành cảm ơn đến quý thầy, cô trường Đại học Kỹ thuật công nghệ TP. Hồ Chí Minh, những người đã trực tiếp giảng dạy, trang bị kiến thức cho tôi trong suốt quá trình học tập, đã dẫn dắt tạo điều kiện và giúp đỡ tôi có dịp thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín . Là một sinh viên chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế, thời gian thực tập tại ngân hàng đã cho tôi nhiều điều bổ ích. Tuy thời gian thực tập không dài nhưng tôi đã nhận được sự giúp đỡ tận tình của các anh, chị phòng tín dụng tạo điều kiện và môi trường giúp tôi rất nhiều trong việc nắm vững, liên hệ thực tế, hệ thống lại những kiến thức đã học ở trường, có thêm nhiều kinh nghiệm thực tiễn trong quá trình để thực hiện tốt khóa luận tốt nghiệp. Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn trân trọng nhất tới giảng viên Ths. Võ Tường Oanh, người đã tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện khóa luận tốt nghiệp. Cuối cùng với sự biết ơn sâu sắc, tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng cùng các anh, chị trong phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín, người đã luôn theo sát và hướng dẫn, giúp đỡ tận tình và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thực hiện khóa luận. Trong quá trình thực hiện khóa luận, mặc dù tôi đã cố gắng nhưng cũng không thể tránh khỏi những sai sót. Kính mong cô và quý ngân hàng tận tình hướng dẫn sửa chữa để khóa luận tốt nghiệp của tôi được hoàn thiện hơn. Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của các thầy cô trong trường, cám ơn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín cùng các anh chị trong ngân hàng đã tạo điều kiện giúp tôi hoàn thành khóa luận này. i MỤC LỤC DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG v DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH vi LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Tình hình nghiên cứu 1 3. Mục đích nghiên cứu 1 4. Nhiệm vụ nghiên cứu 2 5. Phƣơng pháp nghiên cứu 2 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 3 1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng 3 1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng 3 1.1.2. Phân loại cho vay của ngân hàng thương mại 3 1.1.3. Vai trò hoạt động cho vay của các ngân hàng 9 1.2. Những vấn đề cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ 10 1.2.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ 10 1.2.2. Đặc điểm về doanh nghiệp vừa và nhỏ 11 1.2.3. Sự cần thiết phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN 13 1.3. Hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại đối với các DNVVN 15 1.3.1. Các hình thức cho vay 15 1.3.2. Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN 17 ii 1.3.3. Các nhân tố ảnh hướng tới hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 21 1.4. Bài học kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng cho vay đối với DNVVN của một số nƣớc trên thế giới 32 1.4.1. Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới 32 1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam và Sacombank 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 37 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - SGD THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 37 2.1.Khái quát quá trình hình thành, phát triển và hoạt động của Sacombank 38 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Sacombank 38 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín 39 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank 41 2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh 47 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay các DNVVN tại – SGD TP. Hồ Chí Minh 48 2.2.1. Sản phẩm cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 48 2.2.2. Cơ sở pháp lý về việc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 49 2.2.3. Quy trình cho vay tại Sacombank – SGD TP. Hồ Chí Minh 50 2.2.4. Thực trạng hoạt động cho vay các DNVVN tại SGD TP.HCM 52 2.2.5. Đánh giá hiệu quả cho vay các DNVVN tại SGD TPHCM 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 73 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - SGD THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 73 iii 3.1. Định hƣớng cho vay đối với DNVVN tại Sacombank - SGD TPHCM 74 3.1.1. Định hướng cho vay đối với DNVVN tại Việt Nam 74 3.1.2. Định hướng phát triển chung của Sacombank 78 3.1.3. Định hướng mở rộng hoạt động cho vay DNVVN tại Sacombank - SGD TP. Hồ Chí Minh 78 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại Sacombank -SGD TP. Hồ Chí Minh 78 3.2.1. Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt 78 3.2.2. Chính sách tín dụng ưu đãi phù hợp cho các DNVVN 81 3.2.3.Nhận thức đúng đối tượng KH, thay đổi phương thức tiếp thị KH 84 3.2.4. Tăng cường vai trò tư vấn, tạo lập mối quan hệ chặt chẽ giữa DNVVN và ngân hàng, hình thành bộ phận chuyên trách cho vay DNVVN 85 3.2.5. Đơn giản hóa các thủ tục cho vay 86 3.2.6. Nâng cao chất lượng thẩm định 86 3.2.7. Nâng cao trình độ cán bộ ngân hàng 89 3.3. Một số kiến nghị 90 3.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các bộ liên ngành 90 3.3.2. Kiến nghị với Sacombank 91 3.3.3. Kiến nghị với doanh nghiệp vừa và nhỏ 91 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 95 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - CP: Chi phí - DN: Doanh nghiệp - DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ - LNST: Lợi nhuận sau thuế - LNTT: Lợi nhuận trước thuế - NHTM: Ngân hàng thương mại - Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín - SGD: Sở giao dịch -VCCI: Phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam v DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG - Bảng 2.1. Tình hình hoạt động của Sacombank … 41 - Bảng 2.2. Tổng vốn huy động của Sacombank 43 - Bảng 2.3. Hoạt động cho vay của Sacombank 45 - Bảng 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank năm 50 - Bảng 2.5. Doanh số cho vay của SGD TP. Hồ Chí Minh 54 - Bảng 2.6. Doanh số thu nợ của SGD TP. Hồ Chí Minh 55 - Bảng 2.7. Dư nợ cho vay DNVVN tại SGD TP. Hồ Chí Minh 62 - Bảng 2.8. Dư nợ theo thời hạn vay tại SGD TP. Hồ Chí Minh 63 - Bảng 2.9. Dư nợ cho vay DNVVN theo thành phần kinh tế 66 - Bảng 2.10. Dư nợ cho vay theo TSĐB tại SGD TP. Hồ Chí Minh 67 - Bảng 2.11. Dư nợ cho vay theo loại tiền tại SGD TP. Hồ Chí Minh 68 - Bảng 2.12. Tình hình nợ quá hạn tại SGD TP. Hồ Chí Minh 64 - Bảng 2.13. Nợ quá hạn DNVVN so với tổng dư nợ DNVVN 71 - Bảng 2.14. Nợ quá hạn DNVVN theo mức độ quá hạn 72 - Bảng 2.15. Vòng quay vốn tín dụng 73 - Bảng 2.16. Hiệu suất sử dụng vốn 73 vi DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH - Hình 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng Sacombank 42 - Biểu đồ 2.1. Tổng tài sản của Sacombank so với ngành năm 2012 44 - Biểu đồ 2.2. Vốn điều lệ của Sacombank so với ngành năm 2012 46 - Biểu đồ 2.3. Hoạt động cho vay của Sacombank 2010 – 2012 48 - Biểu đồ 2.4. Số lượng DNVVN trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh 2010 – 2012 ….57 - Biểu đồ 2.5. Dư nợ cho vay DNVVN theo thời hạn vay 65 - Biểu đồ 2.6. Dư nợ cho vay DNVVN theo thành phần kinh tế 67 - Biểu đồ 2.7. Dư nợ cho vay DNVVN theo loại tiền 68 GVHD: ThS. Võ Tường Oanh SVTH: Hoàng Thúy Hiền 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Cùng với xu hướng toàn cầu hóa khu vực và trên thế giới, nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển, mọi thành phần kinh tế đều ra sức đầu tư và phát huy nguồn lực của mình nhằm tạo ra sự phát triển bền vững. Đặc biêt, khi nước ta gia nhập WTO nền kinh tế càng phát triển mạnh mẽ hơn, điều này tạo ra cơ hội lớn để phát triển kinh tế đất nước, nhưng đồng thời cũng tạo ra những khó khăn, thách thức đòi hỏi ta phải vượt qua. Để tận dụng cơ hội và vượt qua thử thách cần phải phát huy sức mạnh nội lực của đất nước, để phát huy được sức mạnh này đòi hỏi sự tham gia của mọi tầng lớp dân cư. Ngày nay, khi tham gia vào nền kinh tế, bất kỳ doanh nghiệp nào cũng cần vốn, do đó đòi hỏi phải có sự hỗ trợ vốn từ phía ngân hàng, chứng tỏ ngân hàng có một vị trí cực kỳ quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Mọi hoạt động kinh doanh nói chung và trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nói riêng đều cùng một mục tiêu là tạo ra lợi nhuận. Thông qua hiệu quả cho vay của ngân hàng không những giúp ta thấy được hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn phản ánh hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân, các tổ chức thành phần kinh tế. Do đó đạt hiệu quả cho vay và nâng cao cho vay luôn là vấn đề quan tâm của các ngân hàng và nó trở thành điều kiện tất yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển. Nhận thức được tầm quan trọng đó nên tôi chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – SGD thành phố Hồ Chí Minh” làm khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Tình hình nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động cho vay của ngân hàng đối khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế còn nhiều biến động và khó đoán trước được diễn biến kinh tế. 3. Mục đích nghiên cứu [...]... động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại SVTH: Hoàng Thúy Hiền 2 GVHD: ThS Võ Tường Oanh  Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – SGD thành phố Hồ Chí Minh  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín - SGD thành phố Hồ Chí Minh. ..Tìm hiểu và nhìn nhận về hoạt động cho vay dành cho khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín – SGD thành phố Hồ Chí Minh Từ đó tìm hiểu những khó khăn, thuận lợi của ngân hàng và đưa ra kiến nghị nhằm giúp ngân hàng nâng cao hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 4 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hoá những vấn đề lý luận về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của ngân hàng thương mại,... nhà, cho vay du học… 1.1.2.5 Theo đối tượng cho vay Căn cứ vào đối tượng cho vay được chia làm hai loại: cho vay doanh nghiệp lớn và cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp lớn: là doanh nghiệp có quy mô vốn trên 10 tỷ, quy mô lao động trên 300 lao động, còn lại là những doanh nghiệp vừa và nhỏ Việc phân loại như thế này sẽ giúp cho việc quản lý, việc cho vay đối với những đối tượng này có hiệu quả. .. hiệu quả tín dụng càng cao 1.3.3 Các nhân tố ảnh hướng tới hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ SVTH: Hoàng Thúy Hiền 21 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp Hoạt động cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh nghiệp, trước hết phụ thuộc vào thiện chí của ngân hàng và sự nỗ lực của doanh nghiệp. .. những nhân tố tạo nên hiệu quả cho vay của ngân hàng 1.3.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động cho vay - Doanh số cho vay: Là tổng số tiền đã cho khách hàng vay trong kỳ tính cho ngày, tháng, quý, năm Doanh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nếu như các nhân tố khác cố định thì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc... ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay DNVVN - Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNVVN tại Sacombank SGD, phân tích các nguyên nhân dẫn đến các hạn chế hiệu quả cho vay - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN tại Sacombank SGD 5 Phƣơng pháp nghiên cứu Điều tra, thu thập số liệu, ghi chép, nghiên cứu, tìm hiểu các sổ sách, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Dựa trên những... động kinh doanh và buộc các ngân hàng phải nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ và mở rộng tín dụng đối với những đối tượng khách hàng mà khi cấp tín dụng thì rủi ro nhỏ nhất Trong đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng đầy tiềm năng Ngân hàng cho vay giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đạt kết quả cao, đem lại thu nhập cho địa phương và đất nước, đồng thời cũng phản ánh hiệu quả hoạt... đảm bảo đối nhân bao gồm cho vay tín chấp và cho vay có bảo lãnh - Cho vay theo tín chấp: Là hoạt động cho vay trong đó ngân hàng không yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo mà chỉ dựa trên uy tín của khách hàng Trong trường hợp này, khách hàng phải là khách hàng truyền thống của ngân hàng, có uy tín lớn và tiềm lực tài chính mạnh - Cho vay có bảo lãnh: Trong hình thức cho vay này có sự xuất hiện của... Oanh Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng Cho vay là một trong những hình thức của nghiệp vụ tín dụng, là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho mỗi ngân hàng, cho vay có thể hiểu đơn giản là ngân hàng cấp một khoản... một nhóm khách hàng mục tiêu khác thì sẽ không theo đuổi mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh số và dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ từ đó cũng giảm đi Vậy nhân tố tiên SVTH: Hoàng Thúy Hiền 22 GVHD: ThS Võ Tường Oanh Khóa luận tốt nghiệp quyết và quan trong nhất tác động đến hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là phương hướng, thiện chí cho vay của NHTM 1.3.3.1.2 . Gòn Thương tín – SGD thành phố Hồ Chí Minh.  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín - SGD thành phố Hồ Chí Minh. . 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - SGD THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 73 iii 3.1. Định hƣớng cho vay đối với DNVVN tại. SGD TP. Hồ Chí Minh 78 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại Sacombank -SGD TP. Hồ Chí Minh 78 3.2.1. Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt 78 3.2.2. Chính sách tín