ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI NGỌC QUỲNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THỊ MINH HUỆ Hà Nội – 2013 MỤC LỤC DANH MU ̣ C CA ́ C KY ́ HIÊ ̣ U VIÊ ́ T TĂ ́ T I DANH MU ̣ C CA ́ C BA ̉ NG II DANH MU ̣ C CA ́ C HÌNH III MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 6 1.1 Tổng quan về Hiệp ƣớc vốn Basel 6 1.1.1 Quá trình ra đời của Hiệp ước vốn Basel 6 1.1.2 Nội dung của các Hiệp ước Basel 12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II của ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 25 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II của ngân hàng thương mại 27 1.2.3 Các kỹ thuật giảm thiểu rủi ro tín dụng trong Basel II 39 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại các ngân hàng thƣơng mại 48 1.3.1 Nhân tố chủ quan 48 1.3.2 Nhân tố khách quan 50 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM56 2.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT Việt Nam 56 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 56 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 60 2.1.3 Vài nét về tình hình hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam 61 2.1.4 Sự cần thiết áp dụng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam 65 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam 69 2.2.1 Các quy định chung của NHNN về quản trị rủi ro tín dụng 69 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam 71 2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 73 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam 83 2.3.1 Những kết quả đạt được 83 2.3.2 Hạn chế 88 2.3.3 Nguyên nhân 90 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 97 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng 97 3.1.1 Định hướng của Ngân hàng Nhà nước 97 3.1.2 Định hướng của các ngân hàng thương mại 100 3.1.3 Định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam 102 3.2 Một số giải pháp nhằm thúc đẩy quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam. 103 3.2.1 Giải pháp về chiến lược, chính sách 103 3.2.2 Giải pháp về công nghệ, thông tin 106 3.2.3 Giải pháp về nhân lực 109 3.2.4 Các giải pháp khác 111 3.3 Kiến nghị 114 3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 114 3.3.2 Kiến nghị với các đơn vị có liên quan 116 3.4 Kiến nghị khác 116 KÊ ́ T LUÂ ̣ N 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO 120 PHỤ LỤC 1 MƠ ̉ ĐÂ ̀ U 1. Tính cấp thiết của đề tài     Nam                   ngân hàng -    ngân   2      el III.         th                    ng        ) là                             3     « Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam »  2. Tình hình nghiên cứu                          ng Nông     3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu -   -   . -     4 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu                                 5. Phương pháp nghiên cứu                         5 6. Những đóng góp mới của luận văn -   -                 -         7. Bố cục của luận văn     Ngân    . 6 CHƢƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về Hiệp ƣớc vốn Basel 1.1.1. Quá trình ra đời của Hiệp ƣớc vốn Basel 1.1.1.1. Vài nét về lịch sử ra đời của Ủy ban Basel và các thành viên                  Basel (the Basel Capital                         -2009, xu                7     hàng Basel ban hành. 1.1.1.2. Nguyên tắc cơ bản của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng      . 1.1.2. Nội dung của các Hiệp ƣớc Basel 1.1.2.1. Basel I -       (RWA) 1.1.2.2. Basel II        [...]... ngân hàng 12 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng được thành lập ngày 26 tháng 3 năm 1988 theo Quyết định số 53/HĐBT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng với tên gọi là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Sau đó, Ngân. .. khoản và về quản lý rủi ro với mục tiêulà hạn chế rủi ro, phòng ngừa, ngăn chặn khủng hoảng tái phát và ràng buộc các ngân hàng vào trách nhiệm 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II của ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM 1.2.1.1 Rủi ro tín dụng của NHTM Theo khoản 1 Điều 2 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân. .. nguyên nhân trong công tác quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam Trên cơ sở các yêu cầu và định hướng đối với hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam, luận văn đưa ra những đề xuất, kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, các đơn vị có liên quan và các giải pháp thiết thực nhằm thúc đẩy quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam Các giải... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 3.1 Đinh hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ̣ 3.1.1 Định hƣớng của Ngân hàng Nhà nƣớc Một là, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần được xem là một biện pháp then chốt để phát triển thị trường tiền tệ, tín dụng một cách bền vững theo định hướng phát triển hệ thống tài chính tiền tệ của Đảng và Nhà nước Hai là, vấn đề về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. .. toán Việt Nam chưa phản ánh hợp lý rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng Việt Nam Mô hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng và hệ thống pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng còn bất cập so với các thông lệ và chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng, nhất là so với yêu cầu thanh tra, giám sát dựa trên cơ sở rủi ro 20 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG... Trung tâm thông tin tín dụng CIC, khuyến khích có thêm các trung tâm thông tin tín dụng khác ra đời Thứ ba, cần khai thông và minh bạch hóa thị trường bất động sản 23 ́ KÊT LUẬN Luận văn đã hệ thống hóa những nội dung chủ yếu của hiệp ước Basel nói chung, quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II nói riêng, đi sâu phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam Luân... trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết 1.2.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM là... kiểm soát vĩ mô từ Ngân hàng Nhà nước, tập trung vào việc nâng cao quản trị kinh doanh và kiểm soát nội bộ NHTM cũng như năng lực thanh tra, giám sát của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam 2.2.1 Các quy định chung của NHNN về quản trị rủi ro tín dụng Tháng 5/2010 Ngân hàng Nhà nước đã chính thức ban hành Thông tư 13/2010/TT-NHNN... thiết áp dụng quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.4.1 Những tồn tại của hoạt động tín dụng từ bản thân ngân hàng Theo đó, tỷ lệ nợ xấu của NHNo&PTNT Việt Nam có xu hướng tăng lên, năm 2011 tỷ lệ này là 4,82%, cao hơn so với tỷ lệ chung của ngành 14 Tốc độ tăng trưởng thấp hơn so với mức tăng trưởng của toàn ngành ngân hàng Tỷ trọng dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn chưa... hợp vào công tác này 3.1.2 Định hƣớng của các ngân hàng thƣơng mại Trước nhu cầu cấp thiết của việc nâng cao năng lực quản trị RRTD đáp ứng các chuẩn mực quốc tế mà điển hình là Hiệp ước Basel II trong bối cảnh hội nhập, để quy trình quản trị rủi ro tín dụng đi vào hoạt động và mang lại hiệu quả thực sự, chủ trương của các NHTM Việt Nam là từng bước hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân . ước Basel 12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II của ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 25 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II. THÚC ĐẨY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 97 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng 97 3.1.1 Định hướng của Ngân hàng Nhà. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM5 6 2.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT Việt Nam 56 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển