Lời mở đầu Sau khi Việt Nam ra nhập tổ chức WTO thì cơ hội và thách thức đặt ra cho các doanh nghiệp ngày càng lớn hơn. Để có thể tồn tại trong một môi trờng mà cạnh tranh là một qui luật phổ biến đòi hỏi các doanh nghiệp phải tự tạo cho mình tiềm lực và thế mạnh để tham gia và chiến thắng trong cạnh tranh, tồn tại và tiếp tục phát triển. Để giải quyết những vấn đề đó một trong các nguồn lực đó là vốn. Ngời ta cần đến vốn ngay từ khi thành lập doanh nghiệp và khi doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản xuất và phát triển thì vốn là yếu tố quan trọng đầu tiên. Vốn đợc đầu t vào quá trình sản xuất để tạo ra lợi nhuận tức là làm tăng giá trị cho chủ sở hũ doanh nghiệp. Do đó công tác huy động vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh là một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu của công tác tài chính doanh nghiệp trong bất cứ doanh nghiệp nào. Cơ chế kinh tế mới đã có những tác động tích cực. Các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế đã tăng nhanh cả số lợng lẫn chất lợng. Song do nền kinh tế nớc ta còn khó khăn, khả năng tích luỹ từ nội bộ còn thấp, trừ một số doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài là có qui mô lớn, còn lại các doanh nghiệp có qui mô vừa và nhỏ chiếm phần lớn trong hệ thống các doanh nghiệp trên lãnh thổ Việt nam. Do qui mô nhỏ và các khó khăn của nền kinh tế cho nên các doanh nghiệp ở nớc ta thờng Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 1 xuyên bị thiếu vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh, trong khi đó đã xảy ra một nghịch lý là vốn ứ đọng ở các Ngân hàng thơng mại tới hàng ngàn tỉ đồng. Rõ ràng doanh nghiệp thiếu vốn không phải do Ngân hàng thiếu vốn mà là do doanh nghiệp cha có các giải pháp khai thác các nguồn và huy động vốn một cách hợp lý. Do đó, việc tìm ra các giải pháp huy động vốn cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế nói chung và doanh nghiệp xây lắp nói riêng đã trở nên cấp thiết ! Trong điều kiện nớc ta, với một thị trờng tài chính cha hoàn thiện, cơ chế chính sách cha đồng bộ, công tác quản lý vốn trong các doanh nghiệp cha đợc thực hiện đầy đủ làm hạn chế khả năng huy động vốn của các doanh nghiệp, trong đó có công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang Công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang là doanh nghiệp đang trên đà vơn lên và phát triển theo nhịp độ của cơ chế thị trờng. Công ty đã tạo cho mình một nguồn vốn ổn định, công tác huy động vốn thuận lợi, an toàn, tài trợ kịp thời cho các nhu cầu vốn phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh. Bên cạnh sự thành công đó cũng tồn tại những khó khăn đòi hỏi công ty phải tìm cách khắc phục hớng tới những mục tiêu cao hơn trong giai đoạn tới, đặc biệt khi Nhà nớc đang tạo ra những điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nói chung và Công ty nói riêng thực hiện tốt công tác huy động vốn của mình. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 2 Xuất phát từ cơ sở đó, em đã chọn đề tà i "Một số giải pháp về huy động vốn đầu t ở Công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang " làm chuyên đề tốt nghiệp của mình. Việc tìm ra giải pháp về vốn cho doanh nghiệp là một vấn đề hết sức khó khăn, phức tạp và phải tiến hành thờng xuyên trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Do khả năng và thời gian có hạn, em không có tham vọng nghiên cứu sâu vào tất cả các vấn đề của công tác huy động vốn, mà chỉ tập trung vào những khó khăn đang đặt ra cho công ty và một số giải pháp để khắc phục những khó khăn đó, nhằm tăng cờng huy động vốn đáp ứng nhu cầu của hoạt động sản xuất kinh doanh, và do trình độ hạn chế nên em không thể tránh khỏi những vớng mắc, khiếm khuyết. Em rất mong nhận đợc ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn. Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS. Phạm Văn Hùng và các cán bộ công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 3 Chơng I : Thực trạng huy động vốn Đầu T ở công ty đầu t & xuất nhập khẩu Đoàn Minh giang I. KháI quát chung về công ty đầu t và xuất nhập khẩu Đoàn minh giang 1. Quá trình hình thành và phát triển của công ty. -Công ty đợc thành lập vào tháng 5/2001 có trụ sở chính đặt tại tầng 3 nhà B3A khu đô thị nam trung yên trung hoà - cầu giấy hà nội + Ngời đại diện theo pháp luật của công ty: Ông Nguyễn Bá Tiến Giám Đốc công ty. - Hình thức góp vốn: công ty đợc hình thành từ cổ phần của các cổ đông sáng lập. - Danh sách các cổ đông sáng lập nên công ty: Bảng 1: Danh sách cổ đông sáng lập STT Họ Và Tên Điện Thoại Địa Chỉ Số Tiền Góp vốn (đ) 1 Nguyễn Bá Tiến 0983072068 049580244 Đông Anh Hà Nội 750.000.000 2 Ngô Đình Lợi 0903439759 048826220 Đông Anh Hà Nội 300.000.000 3 Hoàng Thị Nguyệt 0915932839 042108496 Thanh Xuân Hà Nội 225.000.000 4 Nguyễn Thị Hoan 0915161490 042108570 Từ Liêm Hà Nội 75.000.000 5 Trần Quang Mên 0984924351 042187686 Phờng Bén Gót-Tp Việt Trì 300.000.000 6 Trần Quang Thái 0984154188 Đông Anh Hà Nội 75.000.000 Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 4 7 Lê Thị Thuỷ 0977811259 Đông Anh Hà Nội 75.000.000 Nguồn: t liệu phòng hành chính tổng hợp - Vốn điều lệ ban đầu : 1,8 tỷ đồng. - Số tài khoản: 421101001269 tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Chi nhánh Đông Anh 2. Cơ cấu tổ chức của công ty Công ty đợc thành lập với các thành viên cùng với chức vụ nh sau: _ Giám đốc: Nguyễn Bá Tiến. _ P. Giám đốc: Ngô Đình Lợi Hoàng Thị Nguyệt. _ Kế toán: Đào Ngọc Hà; Lê Thị Thuỷ. _ Trởng phòng hành chính: Nguyễn Thị Hoan _ Trởng phòng kinh doanh: Nguyễn Bá Luân. _ Trởng ban dự án: Trần Quang Mên. Trong đó giám đốc đồng thời là chủ tịch HĐQT. Công ty hoạt động trên hình thức công ty cổ phần và hoạt động chủ yếu là t vấn dự án và trực tiếp đầu t. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 5 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của công ty Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B Hội đồng quản trị Giám đốc P. Giám đốc nhân sự P. Giám đốc kinh doanh Phòng kế toán Phòng kinh doanh Phòng hành chính tổng hợp Ban dự án 6 Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của công ty 2.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban trong công ty 2.21.Hội đồng quản trị a, Chức năng: Hội đồng quản trị trực tiếp quản lý công ty, có toàn quyền nhân danh công ty để quyết định và thực hiện các quyền hợp pháp của công ty. b, Nhiệm vụ: - Quyết định chiến lợc, kế hoạch phát triển trung hạn và kế hoạch kinh doanh hằng năm của công ty. - Quyết định phơng án đầu t và dự án đầu t. - Quyết định giải pháp phát triển thị trờng, tiếp thị và công nghệ. - Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức, ký hợp đồng, chấm dứt hợp đồng với giám đốc. - Giám sát, chỉ đạo giám đốc và ngời quản ký khác trong điều hành việc kinh doanh hằng ngày của công ty. - Quyết định cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ công ty, quyết điịnh thành lập công ty con, chi nhánh, văn phòng đại diện và việc góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp khác. - Kiến nghị việc tổ chức lại, giải thể hoặc yêu cầu phá sản công ty 2.2.2. Ban giám đốc a, Chức năng: Trong công ty ban giám đốc là một số ngời trong hội đồng quản trị, có chức năng quản lý điều hành trực tiếp công việc kinh doanh hằng ngày cảu công ty. b, Nhiệm vụ: + Giám đốc: Đồng thời là chủ tịch HĐQT, là đại diện pháp lý của công ty, có nhiệm vụ điều hành tất cả các hoạt động trong công ty và là ngời chịu trách nhiệm cao nhất trong công ty. + Phó giám đốc: Hỗ trợ và giúp giám đốc trong điều hành hoạt động kinh doanh của công ty. Thực hiện những nhiệm vụ mà giám đốc giao phó 2.2.3. Phòng hành chính tổng hợp a, Chc nng: L phũng nghip v thc hin cụng tỏc t chc cỏn b v o to ti chi nhỏnh theo ỳng ch trng chớnh sỏch ca nh nc và công ty. Thc hin cụng tỏc qun tr v vn phũng phc v hot ng kinh doanh tai công ty, thc hin cụng tỏc bo v, an ninh an toan chi nhỏnh. b, Nhim v: - Thc hin qun lý lao ng, tuyn dng lao ng, iu ng, sp xp cỏn b phự hp vi nng lc, trỡnh v yờu cu nhim v kinh doanh theo thm quyn ca công ty. - Thc hin bi dng, quy hoch cỏn b lónh o ti chi nhỏnh - Xõy dng k hoch v t chc o to nõng cao trỡnh v mi mt cho cỏn b, nhõn viờn công ty - Thc hin vic mua sm ti sn v cụng c lao ng, trang thit b v phng tin lm vic, vn phũng phm phc v hot ng kinh doanh ca công ty - Thc hin cụng tỏc xõy dng c bn, nâng cấp v sa cha nh lm vic, im giao dch ỏp ng yờu cu hot ng kinh doanh v quy ch qun lý u t xõy dng c bn ca nh nc. - Qun lý v s dng xe ụ tụ, in, in thoi v cỏc trang thit b ca chi nhỏnh. nh k bo dng v khỏm xe ụ tô theo quy nh, m bo lỏi xe an ton. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 8 - Tổ chức công tác văn thư, lưu trữ, quản lý hồ sơ cán bộ theo đúng quy định của nhà nước và c«ng ty - Tổ chức thực hiện công tác y tế tại c«ng ty - Chuẩn bị mọi điều kiện cần thiết để hội họp, hội thảo, sơ kết, tổng kết… và ban giám đốc tiếp khách. - Thực hiện nhiệm vụ thủ quỹ các khoản chi tiêu nội bộ của cơ quan - Tổ chức công tác bảo vệ an toàn cơ quan - Lập báo cáo thuộc pham vi trách nhiệm của phòng - Thùc hiÖn mét sè c«ng viÖc kh¸c 2.24. Phßng kinh doanh a, Chức năng: L phòng nghià ệp vụ tham mưu cho giám đốc c«ng ty dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của công ty. b, Nhiệm vụ: - Dự kiến kế hoạch kinh doanh, phân tích t i chính, ph©n tíchà đánh giá tổng hợp báo cáo tình hình hoạt động v kà ết quả kinh doanh của công ty. - Làm đầu mối các báo cáo theo quy định. - Làm đầu mối nghiên cứu các đề án mở rộng mạng lưới kinh doanh tại công ty. §µo TiÕn Dòng Kinh tÕ ®Çu t 45B 9 - L u mi nghiờn cu cỏc ỏn m rng m ng li kinh doanh ti cụng ty. L u mi nghiờn cu trin khai cỏc t i khoa h c ca chi nhỏnh. - T chc hc tp v nõng cao trỡnh ca cỏn b phũng - Lm cụng tỏc khỏc do giỏm c giao. - Phi hp gia cỏc phũng chc nng trin khai cụng tỏc o to v cụng ngh thụng tin ti chi nhỏnh. - Lập kế hoạch kinh doanh và tổ chức thực hiện các kế hoạch đó, tổ chức các hoạt động quảng cáo, tuyển nhân viên 2.25. Phòng kế toán a, Chc nng: L phũng nghi p v tham mu cho Ban giỏm c thc hin cỏc nghip v v cỏc cụng vi c liờn quan n cụng tỏc qun lý t i chớnh, chi tiờu n i b ti của công ty theo ỳng quy nh hiện hành b, Nhim v: - Thực hiện các nghiệp vụ về hoạch toán kế toán, tính tiền lơng, các chế độ BHXH, BHYT, KPCĐ - T chc qun lý theo dõi hch toỏn k toỏn t i s n c nh, cụng c lao ng, chi tiờu ni b ca công ty. Ph i hp vi phũng h nh chớnh tổng hợp lp k hoch bo trỡ bo dng t i s n c nh xõy dng n i quy qun lý, s dng trang thit b ti công ty. - Thc hin vic tra soỏt t i kho n; kim tra bỏo cỏo tt c cỏc bỏo cỏo k toỏn. - Lu tr chng t ca cỏc b phn nghip v, s liu theo quy nh hin h nh, th c hin cỏc giao dch ni b. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 10 [...]... trong công tác huy động vốn ở công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang Đào Tiến Dũng 28 Kinh tế đầu t 45B Chong II: Một số giải pháp nhằm huy động vốn đáp ứng nhu cầu đầu t của công ty đầu t & xnk đoàn minh giang I.Nhu cầu vốn của công ty trong thời gian tới và khó khăn, thuận lợi trong việc huy động vốn của công ty: 1 Nhu cầu vốn của công ty trong thời gian tới:2007-20011 Bớc sang năm 2007 năm đầu tiên... việc huy động vốn không bị ảnh hởng Vời tình hình huy động vốn ở trên công ty đã phần nào đáp ứng đợc yêu cầu sản xuất kinh doanh trong thời gian qua Đào Tiến Dũng 22 Kinh tế đầu t 45B 3 Đánh giá về tình hình huy động vốn ở công ty Trong các năm 2002 - 2006 công ty đầu t & xuất nhập khẩu Đoàn Minh Giang đang đi trên con đờng phát triển, công ty đã đạt đợc những thành công nhất định Không những công ty. .. nguồn vốn chiếm dụng đã hoàn toàn là nguồn vốn tốt, nhng đó lại là nguồn vốn có thể huy động nhằm đáp ứng nhanh chóng cho nhu cầu SXKD Trong nguồn vốn chủ sở hữu công ty đã tích cực bổ sung nguồn vốn kinh doanh cũng nh toàn bộ vốn chủ sở hữu từ lợi nhuận sau thuế Với số vốn ban đầu còn nhỏ so với nhu cầu vốn của một công ty hoạt động trong lĩnh vực đầu t tài chính, công ty đầu t & XNk Đoàn Minh Giang. .. Vì vậy công ty đầu t & xuất nhập khẩu Đoàn Minh Giang có thể vay một nguồn vốn lớn mà chỉ phải chịu một mức lãi rất nhỏ Với những lợi thế do cơ chế doanh nghiệp t nhân mang lại công ty đã biết tận dụng lợi thế của mình để huy động một số vốn lớn nhằm đáp ứng yêu cầu sản xúât kinh doanh của công ty t đó lấy lợi nhuận hàng năm thu đợc bổ sung vào nguồn vốn của công ty Về nguồn vốn ngắn hạn: công ty cũng... năm 2007 mới có vốn vay dài hạn Nếu tiếp tục tăng cờng huy động vốn chủ sở hữu trong khi không huy động nợ dài hạn là lựa chọn rất mạo hiểm Nhà nớc có thể mất toàn bộ nếu công ty phá sản hay làm ăn không có lãi Nh vậy việc chủ động tăng cờng huy động vốn chủ sở hữu cha phải là phơng thức huy động an toàn 2.12 Tỷ lệ vốn bị chiếm dụng cao Công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang chiếm dụng vốn của các doanh... cần huy động để đáp ứng nhu cầu của năm 2008 là lớn, do đó công ty phải sử dụng tổng hợp nhiều biện pháp để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh 2 Khó khăn, thuận lợi trong việc huy động vốn của công ty 2.1 Những khó khăn Qua sự phân tích về sự phát triển của Công ty đầu t và XNK Đoàn Minh Giang không thể khẳng định công ty hoàn toàn không gặp khó khăn nào Chỉ riêng về phía nguồn vốn, ... nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, công ty thuê tài chính Kexin, công ty liên doanh và thuê tài chính Việt Nam (Vinalease) Điều đó tạo thuận lợi cho công ty trong việc huy động vốn Đối với công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang, nguồn vốn huy động thuận lợi nhất hiện nay là vay tín dụngvà các ngân hàng thơng mại Ngoài ra công ty có thể huy động vốn bằng lợi nhuận giữ lại, bằng hình thức liên... làm việc của nhân viên trong công ty còn cha đợc phát huy hết khả năng II Thực trạng huy động vốn của công ty 1.Tình hình huy đông vốn của công ty từ năm 2002-2006 Một trong những đặc điểm nổi bật của hoạt động đầu t là thời gian thờng kéo dài, khối lợng công việc lớn, độ rủi ro cao vì vậy vấn đề đặt ra cho công ty là cần một số vốn rất lớn để thực hiên công cuộc đầu t Vốn liên quan đến mọi khâu mọi... hai hình thức này đều phù hợp với tình hình hoạt động của công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang + Vay ngắn hạn: là phơng thức quan trọng trong huy động vốn của mỗi doanh nghiệp Sử dụng hình thức này công ty có thể huy dộng vốn tức thời chỉ trong một thời gian ngắn từ vài ngày cho đến cả năm tuỳ theo yêu cầu hoạt động của công ty Vốn vay ngắn hạn đợc huy động theo các hinh thức: Thứ nhất: vay theo hạn... cơ sở vốn lu động định mức đã xác định đợc, công ty tiến hành xây dựng kế hoạch huy động vốn lu động Qua bảng ở trên cho thấy, nhu cầu vốn của công ty trong thời gian tới là rất lớn Cụ thể năm 2007 cần một lợng vốn kinh doanh là 1.866 triệu đồng, trong khi đó đến cuối năm 2008 là 3.247 triệu đồng Nh vậy số vốn cần huy động thêm cho năm 2008 là (3.247- 1.866 = 1.381triệu đồng) Nh vậy số vốn công ty cần . và Công ty nói riêng thực hiện tốt công tác huy động vốn của mình. Đào Tiến Dũng Kinh tế đầu t 45B 2 Xuất phát từ cơ sở đó, em đã chọn đề tà i " ;Một số giải pháp về huy động vốn đầu t ở Công. nhỏ. 2. Các phơng thức huy động vốn tại công ty Công ty đầu t và xuất nhập khẩu Đoàn Minh Giang là một công ty t nhân nên vốn hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty đợc huy động chủ yếu từ các. thực hiện đầy đủ làm hạn chế khả năng huy động vốn của các doanh nghiệp, trong đó có công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang Công ty đầu t & XNK Đoàn Minh Giang là doanh nghiệp đang trên đà vơn