I. Xác định Vốn đầu t cho dự án 1. Vốn lu động Vốn lu động trong sản xuất : - Chi phí nguyên vật liệu. - Chi phí nhiên liệu, điện, nớc, năng lợng khác - Chi phí nhân công ( tiền lơng, tiền công, BHXH, YT ). - Chi phí công cụ, phụ tùng thay thế. - Chi phí bao bì đóng gói. - Chi phí sản phẩm dở dang, bán thành phẩm, tại chế phẩm - Chi phí sản xuất khác Vốn lu động trong lu thông : - Giá trị sản phẩm dở dang tồn kho. - Thành phẩm tồn kho. - Hàng hoá bán chịu, hàng gửi đi bán. - Tiền mặt đang nằm trong lu thông. - Chi phí lu thông khác. Dự phòng vốn lu động : Mức dự phòng này thờng đợc xác định bằng cách dựa vào mức trung bình của ngành, địa phơng có các dự án tơng tự hay ý kiến của các chuyên gia trong lĩnh vực. Phơng pháp xác định vốn lu động của dự án. c Phơng pháp trực tiếp dPhơng pháp phân tích ePhơng pháp tỷ lệ doanh thu fPh ơng pháp hồi quy Dựa trên các tài liệu tập hợp thực tế về VLDD và DT tiêu thụ sản phẩm của nhiều dự án, Dn cùng loại để xác định tính quy luật giữa sự biến động của chúng rồi suy ra nhu cầu VLĐ theo mức DT của dự án ( thờng dùng đồ thị ). Đặc điểm: + Có những khoản vốn không chịu tác động của DT nên khi dự đoán nhu cầu VLĐ theo phơng pháp hồi quy sẽ kém chính xác. + Số liệu sử dụng là số liệu trong lịch sử thực tế KD nên chứa nhiều biến động và sai lệch về thông tin. + Thời điểm dự báo nhu cầu VLĐ của dự án càng xa thi kết quả càng kém chính xác. Đơn vị: USD Thành phần Năm thứ 1 Năm Năm sản xuất ổn định 1. Vốn sản xuất - Nguyên liệu và bán thành phẩm nhập khẩu - Nguyên liệu và bán thành phẩm nội địa - Lơng và bảo hiểm xã hội - Chi phí điện, nớc, nhiên liệu - Phụ tùng thay thế 2. Vốn lu thông - Nguyên vật liệu tồn kho - Bán thành phẩm tồn kho - Thành phẩm tồn kho - Hàng bán chịu 3. Vốn bằng tiền mặt Tổng vốn lu động 2. Vốn cố định: Chi phí ban đầu : - Chi phí thành lập. - Chi phí chuyển giao công nghệ. - Chi phí đào tạo, cố vấn. - Chi phí thí nghiệm. - Chi phí công trình tạm. - Chi phí quản lý ban đầu. - Chi phí khác trong quá trình lập và bắt đầu thực hiện dự án. Chi phí cơ bản: - Chi phí nhà, đất, mặt nớc, mặt biển. - Chi phí chuẩn bị địa điểm. - Chi phí xây dựng cơ bản. - Chi phí máy móc thiết bị. - Chi phí vô hình khác ( quyền sở hữu công nghệ, phát minh bản quyền ). - Chi phí lắp đặt. - Chi phí chạy thử, thử tải. - Chi phí cơ bản khác. Dự phòng vốn cố định:Thờng chiếm từ 5-10% tổng vốn cố định. Thành phần Năm thứ Năm Năm sản xuất 1 ổn định 1. Chi phí chuẩn bị đầu t 2. Chi phí đền bù, giải phóng mặt bằng, san nền và giá trị góp vốn bằng quyền sử dụng đất của Bên Việt Nam (nếu có) 3. Giá trị nhà cửa và kết cấu hạ tầng sẵn có 4. Chi phí xây dựng mới hoặc/và cải tạo nhà xởng, kết cấu hạ tầng 5. Chi phí máy móc, thiết bị dụng cụ 6. Vốn góp bằng chuyển giao công nghệ hoặc mua công nghệ trả gọn (nếu có) 7. Chi phí đào tạo ban đầu 8. Chi khác Tổng vốn cố định Xác định tổng vốn đầu t Giai đoạn xây dựng Giai đoạn SX- KD Hạng mục Năm 1 Năm Năm 1 Năm Tổng cộng Vốn cố định Vốn lu động Lãi vay trong thời gian XD Dự phòng vốn ĐT Tổng vốn ĐT X. Cơ cấu vốn đầu t theo năm thực hiện 1. Vốn lu động Đơn vị: USD Thành phần Năm thứ 1 Năm Năm sản xuất ổn định 1. Vốn sản xuất - Nguyên liệu và bán thành phẩm nhập khẩu - Nguyên liệu và bán thành phẩm nội địa - Lơng và bảo hiểm xã hội - Chi phí điện, nớc, nhiên liệu - Phụ tùng thay thế 2. Vốn lu thông - Nguyên vật liệu tồn kho - Bán thành phẩm tồn kho - Thành phẩm tồn kho - Hàng bán chịu 3. Vốn bằng tiền mặt Tổng vốn lu động 2. Vốn cố định: Thành phần Năm thứ 1 Năm Năm sản xuất ổn định 1. Chi phí chuẩn bị đầu t 2. Chi phí đền bù, giải phóng mặt bằng, san nền và giá trị góp vốn bằng quyền sử dụng đất của Bên Việt Nam (nếu có) 3. Giá trị nhà cửa và kết cấu hạ tầng sẵn có 4. Chi phí xây dựng mới hoặc/và cải tạo nhà xởng, kết cấu hạ tầng 5. Chi phí máy móc, thiết bị dụng cụ 6. Vốn góp bằng chuyển giao công nghệ hoặc mua công nghệ trả gọn (nếu có) 7. Chi phí đào tạo ban đầu 8. Chi khác Tổng vốn cố định . I. Xác định Vốn đầu t cho dự án 1. Vốn lu động Vốn lu động trong sản xuất : - Chi phí nguyên vật liệu. - Chi phí nhiên. cụ 6. Vốn góp bằng chuyển giao công nghệ hoặc mua công nghệ trả gọn (nếu có) 7. Chi phí đào tạo ban đầu 8. Chi khác Tổng vốn cố định Xác định tổng vốn đầu t Giai đoạn xây dựng. Năm 1 Năm Năm 1 Năm Tổng cộng Vốn cố định Vốn lu động Lãi vay trong thời gian XD Dự phòng vốn ĐT Tổng vốn ĐT X. Cơ cấu vốn đầu t theo năm thực hiện 1. Vốn lu động Đơn vị: USD Thành