Báo cáo tốt nghiệp “Thực trạng chất lượng Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại” Mục lục Chương1: Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng chất lượng tín dụng nhno&ptnt Sơn Động Chương3: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhn o&ptnt Sơn Động Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Qua mười năm thực chủ trương đổi kinh tế với sách mở cửa Đảng Nhà nước đem lại thay đổi to lớn, sâu sắc toàn diện toàn mặt, lĩnh vực đời sống kinh tế, xã hội Những thay đổi tạo tiền đề cho đất nước bước hội nhập, hoà chung vào xu hướng phát triển giới Để đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế, hệ thống Ngân hàng nói chung, nhn o&ptnt Việt Nam nói riêng phải thể vai trị xu phát triển chung đất nước Từ ngày thành lập tới nhn o&ptnt Việt Nam năm Ngân hàng quốc doanh lớn, có uy tín Thơng qua mạng lưới chi nhánh rộng khắp 63 tỉnh thành, nhn o&ptnt thể vai trò chủ đạo lĩnh vực đầu tư SXKD, đặc biệt lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, góp phần lớn vào q trình cnh-hđh nơng thơn Trong toàn lĩnh vực hoạt động nhn o&ptnt Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động mũi nhọn, có vai trị quan trọng khơng Ngân hàng mà phát triển kinh tế nói chung Cùng với phát triển không ngừng hệ thống Ngân hàng, nhn o&ptnt Việt Nam không ngừng lớn mạnh chiều rộng lẫn chiều sâu, đáp ứng có hiệu yêu cầu kinh tế Như biết, tín dụng nghiệp vụ truyền thống chủ yếu hoạt động Ngân hàng, song song với lợi ích mà nghiệp vụ đem lại cho Ngân hàng rủi ro xảy Vấn đề rủi ro tín dụng vấn đề nan giải mà Ngân hàng phải đối mặt Vì việc tìm kiếm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng ln vấn đề mang tính cấp thiết cao Từ hoạt động thực tiễn năm vừa qua, với lý khách quan chủ quan, hoạt động tín dụng cịn số tồn định Do việc: “nâng cao chất lượng tín dụng” nhn o&ptnt Việt Nam chi nhánh nhn o&ptnt Sơn Động khơng địi hỏi thiết hoạt động Ngân hàng mà đòi hỏi khách quan phát triển lành mạnh kinh tế-xã hội Mục đích nghiên cứu Với kiến thức học qua thời gian thực tập nhn o&ptnt Sơn Động em xin trình bày đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhno &ptnt Sơn Động” Thông qua chuyên đề em tổng hợp lại kiến thức học trường thu thập thêm kinh nghiệm thực tiễn ngân hàng sở nhằm trợ giúp công việc sau Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: vấn đề chất lượng tín dụng chi nhánh nhn o&ptnt Sơn Động Phạm vi nghiên cứu: qua sách thực tế hoạt động tín dụng chi nhánh nhn o&ptnt Sơn Động Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp phân tích - Phương pháp so sánh - Phương pháp tổng hợp Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài trình bày ba chương: Chương1: Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng chất lượng tín dụng nhno&ptnt Sơn Động Chương3: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhn o&ptnt Sơn Động Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề khơng phức tạp, có quan hệ đến nhiều ngành, nhiều cấp Để đạt chất lượng tín dụng ngày nâng cao vấn đề nhiều Ngân hàng quan tâm không cần cố gắng, nỗ lực từ phía Ngân hàng mà cịn quan tâm ủng hộ Nhà nước ngành liên quan chương1 : Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1.Khái niệm Tín dụng nghiệp vụ truyền thống chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng, định đến tồn phát triển Ngân hàng Nhưng đến chưa có định nghĩa xác tín dụng - Tín dụng xuất phát từ chữ la tinh tin tưởng tín nhiệm - Theo chức hoạt động Ngân hàng tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) hai bên cho vay (Ngân hàng) bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ cho người cho vay sang người vay 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng a Quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người vay người cho vay, nói điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn, người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay b Tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời Tính tạm thời chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng tài sản Thời hạn vay xác định dựa phù hợp nguồn vốn nhàn rỗi người cho vay chu kì sản xuất người vay c Tín dụng Ngân hàng mang tính hồn trả, tài sản chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian lượng giá trị Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi vốn gốc 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng a Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân b Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tscđ cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sxkd, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh c Cho vay dài hạn: loại cho vay co thời hạn 60 tháng Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, đầu tư thiết bị phương tiện vận tải có quy mơ lớn… 1.1.2.2 Căn vào mục đích sử dụng a Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai… b Cho vay công nghiệp thương mại: loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương mại c Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón thuốc, trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc d Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho Ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng … e Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền trang trải khoản chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng f Cho thuê: cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng a Cho vay không đảm bảo (cho vay tín chấp): loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ 3, mà việc cho vay dựa vào uy tín người vay b Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa sở đảm bảo chấp, cầm cố, phải có bảo lãnh bên thứ Cho vay có đảm bảo áp dụng khách hàng khơng có uy tín cao Ngân hàng, vay vốn cần có đảm bảo 1.1.2.4 Căn vào phương thức hồn trả a Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm loại sau: - Cho vay có kì hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay phi trả góp loại cho vay toán lần theo thời hạn thoả thuận - Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp: loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kì - Cho vay hồn trả nợ nhiều lần khơng có kì hạn cụ thể, mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài khách hàng b Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: Ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc nào, phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thoả thuận hợp đồng 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng a Cho vay trực tiếp: loại cho vay Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng b Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn 1.1.3 Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tổng hợp ngun tắc, quy định Ngân hàng việc cấp tín dụng Đây trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hồn, theo chật tự định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với 1.1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Một khoản tín dụng cấp Ngân hàng tin tưởng chắn vào thái độ sẵn sàng trả nợ khả trả nợ khách hàng Để có định xác việc cấp tín dụng hay khơng, Ngân hàng phải phân tích hàng loạt nguồn thơng tin có liên quan nguồn khởi điểm lấy từ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Đây giai đoạn hình thành đầy đủ giấy tờ, văn chứng tỏ khách hàng thực có nhu cầu VTD, chứng minh tính hợp pháp nhân thân khách hàng tính tự nguyện xin cấp tín dụng khách hàng Giai đoạn nay, nhiệm vụ chủ yếu nhân viên Ngân hàng tiếp xúc thơng báo điều kiện cấp tín dụng khách hàng cụ thể với mục đích sử dụng vốn định Giai đoạn kết thúc việc tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng 1.1.3.2 Phân tích tín dụng a Khái niệm: phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng VTD, khả hoàn trả vốn vay 10 hàng từ nâng cao hiệu sử dụng vốn, nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đa dạng hố hình thức cho vay giúp Ngân hàng mở rộng dư nợ lành mạnh, tăng lợi nhuận nâng cao hiệu khoản tín dụng cấp 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Nâng cao hiệu khâu thẩm định có tính chất định tới hiệu vốn vay sau này, qua thẩm định giúp cho Ngân hàng chủ động việc tham gia tư vấn, nhận định tình hình thực tế khách hàng từ chối với phương án, dự án không khả thi, giúp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Hiện khách hàng chủ yếu nhno&ptnt Sơn Động hộ gia đình cá nhân nên nhu cầu vay vốn họ thường phục vụ phương án sản xuất nông nghiệp hay phục vụ nhu cầu tiêu dùng Do phương án, dự án hộ gia đình đưa tương tự nên công tác thẩm định cán tín dụng chưa thực sâu, sát, thu thập thông tin cần thiết để đánh giá tính khả thi dự án Vì khoản tín dụng cấp chưa thực mang lại hiệu dự tính Do để giải vấn đề nhno&ptnt Sơn Động cần làm tốt biện pháp sau: - Nâng cao chất lượng thông tin: để cơng tác thẩm định tốt địi hỏi phải có thơng tin đầy đủ, xác người vay, phương án dự án, thị trường, môi trường kinh tế trị, điều kiện tự nhiên nơi thực dự án phương án… - Tham gia tư vấn cho khách hàng: với điều kiện thuận lợi việc tiếp xúc, thu thập thông tin kinh nghiệm nghề nghiệp, thông qua công tác thẩm định cán tín dụng phát khả dẫn đến rủi ro cho phương án sxkd khách hàng Tính khả thi dự án khơng định tới thành bại khách hàng mà cịn định tới khả hồn trả vốn vay cho Ngân hàng Vì thơng qua ý kiến đánh giá, tư vấn cán 58 tín dụng khách hàng đưa phương án khả thi, tránh rủi ro tiềm ẩn 3.2.4 Thực nghiêm chỉnh nguyên tắc bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp quan trọng trình cho vay Ngân hàng Nó tạo sở pháp lý giúp cho Ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách hàng khơng có khả trả nợ, giúp giảm tối đa thiệt hại có rủi ro xảy Mục đích tín dụng trước tiên phải giúp khách hàng có vốn để trì mở rộng sxkd, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội phải đảm bảo cho vay thu nợ gốc lãi vay đảm bảo an tồn hiệu cho thân Ngân hàng Khi phải mang tài sản cầm cố, chấp phát mại có nghĩa sản xuất khách hàng thua lỗ, vốn quan hệ Ngân hàng khách hàng chấm dứt Mặt khác, khơng phải tài sản chấp bán cách dễ dàng để Ngân hàng thu nợ kịp thời, đặc biệt tài sản cầm cố, chấp khách hàng Trên thực tế nay, việc phát mại tài sản khó thực Hiện nay, theo Nghị định bảo đảm tiền vay số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ, có đưa nhiều hình thức bảo đảm khác như: cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay vốn, bảo lãnh tài sản bên thứ ba, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay khơng có bảo đảm tài sản, bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị xã hội cho cá nhân vay vốn Việc thu nợ tài sản cầm cố, chấp biện pháp tốt giúp Ngân hàng phần giải thiệt hại có rủi ro xảy Vì vậy, tơi thiết nghĩ: - Tài sản bảo đảm biện pháp cuối sở pháp lý Ngân hàng việc thu hồi khoản nợ vay gặp rủi ro bất khả kháng, Ngân 59 hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trình cho vay Giải pháp gắn liền với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức người cán tín dụng Việc nâng cao lực cán tín dụng việc thẩm định dự án, đánh giá giá trị tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng - Hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khả vay trả nợ khách hàng điều kiện tiên để Ngân hàng định cho vay vốn, khơng phải khách hàng địi hỏi phải có tài sản chấp Ngân hàng cho vay, cần phải “Trơng mặt mà bắt hình dong” Tất nhiên việc “trơng mặt” phải bao gồm việc xem xét thẩm định kỹ lưỡng Ngân hàng hiệu kinh tế dự án, khả quản lý, khả tài chính, mối quan hệ tín nhiệm vay trả nợ Tất điều cho Ngân hàng nhìn thấy bao quát xây dựng chân dung khách hàng hoàn chỉnh để đưa định đắn với mức độ rủi ro thấp Vì vậy, vấn đề việc Ngân hàng định cho vay khách hàng chỗ khách hàng có tài sản cầm cố, chấp hay khơng mà khách hàng hiệu sử dụng vốn nào? 3.2.5 Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định Rủi ro hoạt động Ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực: rủi ro tỷ giá, rủi ro toán, rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng quan tâm đặc biệt Quá trình đầu tư cho kinh tế phát triển đòi hỏi nhu cầu vốn lớn, thời hạn dài nên rủi ro dễ xảy Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro nhno&ptnt cần thiết * Để thiết lập quỹ dự phòng rủi ro cách thích hợp có hiệu quả, người ta thường phân loại khoản vay theo nhóm: 60 - Nhóm 1: Các khoản vay bình thường, chưa đến kỳ hạn trả nợ chưa có dấu hiệu nqh Nhóm khơng cần phải trích dự phịng rủi ro - Nhóm 2: Các khoản vay có bảo đảm hạn 180 ngày khơng có bảo đảm q hạn trả nợ 90 ngày, khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn; số tiền trả thay cho người bảo lãnh hạn toán 30 ngày, khoản cho thuê tài chưa trả tiền thuê thời gian 180 ngày - Nhóm 3: khoản vay có bảo đảm hạn từ 180 ngày đến 360 ngày khơng có bảo đảm q hạn từ 90 ngày đến 180 ngày, khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn; số tiền trả thay cho người bảo lãnh hạn toán từ 30 ngày đến 90 ngày - Nhóm 4: khoản vay có bảo đảm hạn từ 360 ngày trở lên khơng có bảo đảm q hạn từ 180 ngày trở lên, khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn; số tiền trả thay cho người bảo lãnh hạn toán từ 90 ngày trở lên Căn vào phân loại khoản vay trên, Ngân hàng trích lập quỹ bù đắp rủi ro cho khoản nqh đủ điều kiện theo quy định Hiện nay, hàng quý nhno&ptnt Sơn Động trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo định số 488/QĐ- NHNN5 ngày 27/11/2000 ban hành quy định việc phân loại tài sản “có”, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng tctd Và Quyết định số 88/HĐQT-03 ngày 25/4/2001 việc ban hành quy định phân loại tài sản có, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động nhno&ptnt Việt Nam Cụ thể trích lập sau: - Nhóm 1: Trích 0% - Nhóm 2: Trích 20% - Nhóm 3: Trích 50% 61 - Nhóm 4: Trích 100% 3.2.6 Tăng cường cơng tác thu hồi nợ chủ động giải nợ có vần đề Cơng tác thu hồi nợ có ý nghĩa quan trọng chất lượng khoản tín dụng, phản ánh hiệu việc quản lý vay tốt hay xấu Do vậy, cấp tín dụng Ngân hàng mong muốn khách hàng hoàn trả nợ vay hạn ghi hợp đồng tín dụng Nhưng thực tế có nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan làm phát sinh khoản nợ có vấn đề Do công tác thu hồi nợ cần ý tới dấu hiệu vay có vấn đề có giải pháp ngăn chặn kịp thời Món vay có vấn đề hiểu vay đến hạn khách hàng chưa có khả hồn trả nợ vay ,hoặc vay chưa đến hạn chủ thể vay có nguy không trả nợ vay Ngân hàng gặp rủi ro q trình sxkd…xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ - Cán tín dụng cần nắm bắt xác định dấu hiệu ban đầu khó khăn mặt tài khách hàng Những dấu hiệu sở để Ngân hàng tìm biện pháp điều chỉnh ngăn ngừa kịp thời, tránh dẫn đến khoản nợ hạn gây rủi ro cho nhà Ngân hàng: + Các doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân có biểu trốn tránh thoái thác Ngân hàng tới kiểm tra + Số dư tiền gửi bị giảm sút, xuất việc rút số dư séc toán bị trả lại + Có gia tăng khoản nợ phải trả chưa tốn + Hồn trả nợ vay Ngân hàng chậm kỳ hạn chưa toán tốn khơng đầy đủ cam kết 62 + Có thay đổi Ban lãnh đạo doanh nghiệp từ chức, bỏ trốn, khó khăn tổ chức lao động đình cơng, bãi cơng + Các thảm hoạ xảy bão lũ, hoả hoạn, tham ô - Khi phát khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ khơng hoàn trả, Ngân hàng cách tốt tìm biện pháp điều chỉnh kịp thời để bảo vệ lợi ích Ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp sau đây: + Ngân hàng “kêu gọi” có nghĩa chấp nhận cho người bảo lãnh cho khách hàng người cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm vài người cho vay dài hạn + Các cán Ngân hàng tư vấn cho khách hàng việc tìm chiến lược kinh doanh Việc làm không giúp cho khách hàng khỏi khủng hoảng mà thắt chặt thân thiết quan hệ Ngân hàng - khách hàng Đây nguyên tắc quan trọng hệ thống nguyên tắc quản lý tiền vay + Gia hạn khoản cho vay khách hàng có phương án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu mà Ngân hàng khách hàng nỗ lực vực nợ trở nên khả tốn từ diảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Trong thực tế thời gian qua, biện pháp nhno&ptnt Sơn Động áp dụng cách có hiệu Những biện pháp gây thêm chi phí cho Ngân hàng thiết nghĩ so chi phí với khoản tín dụng khơng có khả tốn “muối bỏ bể” mà Đối với công tác thu hồi nợ xử lý khoản NQH: - Cán tín dụng cần đốc thúc chủ thể vay vốn khoản nợ gần đến hạn, sử dụng biện pháp nghiệp vụ để thu hồi vốn gốc lãi vay: 63 + Ngân hàng giúp khách hàng thu hồi khoản công nợ từ khách hàng khác có quan hệ với Ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ cho khách hàng + Ngân hàng hướng dẫn người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo thu nhiều lợi nhuận, Ngân hàng gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mơ hồn trả trước mắt, tìm giải pháp cho vay tiếp vốn để tăng sức mạnh tài khách hàng, khơi phục lại sản xuất kinh doanh + Ngân hàng đề nghị người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho, lý bớt tài sản không sử dụng + Nếu thiên tai, tai nạn, trộm cắp người vay trả nợ trả phần cho Ngân hàng Ngân hàng xem xét gia hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay tương ứng với kỳ hạn thu lợi nhuận khách hàng - Đối với khách hàng khơng có khả trả nợ đến hạn thi có biện pháp sử lý ngay: thấy phương án có hiệu gia hạn nợ, thấy khả trả nợ tương lai khơng khả thi chuyển nqh sau chuyển nqh mà khách hàng không hồn trả nợ vay, Ngân hàng tìm biện pháp thích hợp để sử lý tài sản đảm bảo nguồn thu thứ hai từ người bảo lãnh: + Nếu khoản cho vay chấp đảm bảo, Ngân hàng chuyên gia tư vấn pháp luật, nhân viên lý thực bán đấu giá tài sản theo pháp luật hành + Nếu khoản cho vay khơng chấp, bảo đảm Ngân hàng phải chờ phán Tồ án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản người vay Nếu người vay khơng có tài sản kết địi nợ vơ hiệu hố người vay phải thụ án dân 64 Thật biện pháp lý không nhân đạo người vay hay người bảo lãnh Ngân hàng tồn phải tiến hành coi cứu cánh cho tồn 3.2.7 Từng bước chẩn hố cán bộ, đẩy mạnh cơng tác đào tạo, có sách đãi ngộ cán tín dụng Vai trị người công phát triển kinh tế xã hội nói chung ngành Ngân hàng nói riêng phủ nhận Thực tế cho thấy rằng, Ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo cơng việc, có trách nhiệm tinh thần tập thể, lợi ích Ngân hàng Ngân hàng chắn đứng vững phát triển trước sóng gió kinh tế thị trường khắc nghiệt Đối với nhno&ptnt Sơn Động, năm qua bổ sung nhiều cán trẻ song so với nhu cầu hoạt động Ngân hàng kinh tế thị trường khả tiếp thị phong cách giao dịch bộc lộ nhiều điểm chưa đáp ứng yêu cầu Đôi cán Ngân hàng chưa ý thức quyền lợi sát sườn họ phát triển hệ thống Ngân hàng nói chung Nhno&ptnt Sơn Động nói riêng Trước vấn đề tơi xin đưa số kiến nghị mong nâng cao tinh thần trách nhiệm người cán Ngân hàng Thứ nhất, cán tín dụng cần phải giao nhiệm vụ cụ thể, không giao cách chung chung, gắn trách nhiệm với lợi ích họ hồn thành cơng việc Nhưng nhìn chung để có hiệu cao nhân tố quan trọng mức độ cụ thể dễ thực việc đánh giá mức độ hồn thành cơng việc cán tín dụng xác nhiêu Thứ hai, nhìn cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng hoạt động tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng rủi ro tín dụng ảnh 65 hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì vậy, cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chuyên sâu kinh doanh hoạt động lĩnh vực mà họ đầu tư vốn vào, khơng có khả phân tích mà cịn phải có khả phán đốn để đưa định xác Địi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ quan tâm tới Chính điều tạo ý nghĩ trốn tránh nhiệm vụ Chính vậy, Ngân hàng cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ mức cán tín dụng hồn thành tốt trách nhiệm họ, giúp Ngân hàng bảo toàn vốn cho vay đồng thời có chế độ kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho Ngân hàng Nhno&ptnt Sơn Động cần chủ trương xây dựng nguồn lực người vững vàng trị, giỏi chun mơn, nhạy bén kinh doanh… Từ Trung ương đến địa phương thực thi chiến lược “chiêu hiền”, thu hút nhân tài, thường xuyên đào tạo bồi dưỡng cán để đáp ứng cách có hiệu yêu cầu phát triển trước mắt lâu dài 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội Tăng cường, nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng kiểm sốt định kỳ, đột xuất theo phương châm ngăn chặn sớm, phòng ngừa, phát xử lý kịp thời sai sót trình cho vay hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Thơng qua kiểm tra kiểm sốt giúp Ngân hàng nắm bắt thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trên sở có biện pháp để củng cố nâng cao chất lượng hoạt động Ngân hàng mà chủ yếu hoạt động tín dụng - Việc kiểm tra, kiểm sốt phải thực thường xuyên, có kế hoạch theo nội dung định Trên sở kết kiểm tra phát 66 sai sót, tồn cần thơng báo kịp thời để có hướng giải thích hợp - Kiểm tra chất lượng tín dụng thơng qua việc kiểm tra quy trình cấp tín dụng cho khách hàng Thực quy trình tín dụng quy định giúp giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng trình cung ứng vốn cho khách hàng - Thường xuyên tổ chức kiểm tra khách hàng mục đích vay vốn hiệu phương án thực 3.2.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn với cầu hợp lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nhno&ptnt Sơn Động phục vụ chủ yếu trình cnh-hđh nông nghiệp nông thôn nên coi tạo vốn khâu mở đường, tạo mặt vốn vững ngày tăng trưởng, việc đa dạng hoá hình thức, biện pháp, kênh huy động vốn từ nguồn địa phương Trong chế thị trường, mục đích kinh doanh nhn o&ptnt Sơn Động nhtm khác lợi nhuận Ngoài đối tượng NHNN định, nhno&ptnt Sơn Động cho vay với chức kinh doanh đa tổng hợp khẳng định đối tượng chủ yếu nhno&ptnt Sơn Động khách hàng có khả sinh lời Hệ thống quản lý tài Ngân hàng cho phép biết khả sinh lời khách hàng tiếp tục khai thác thị trường vốn ngầm theo tiêu thức Thị trường vốn ngầm hiểu thị trường vốn hoạt động bên chế quản lý Nhà nước, chưa theo định hướng Nhà nước bao gồm: phần vốn tồn đọng tổ chức kinh tế, nguồn vốn dân cư, nguồn tiền từ nước gửi thuộc loại nhàn rỗi dự trữ khơng tham gia thị trường tín dụng Mở rộng hoạt động kinh doanh dựa đặc thù nhno&ptnt Sơn Động huy động tiết kiệm đầu tư cho chương trình trọng điểm có tính định làm chuyển dịch cấu kinh tế địa phương 67 Bên cạnh đó, nhno&ptnt Sơn Động cần khai thác triệt để làm tốt chức Ngân hàng đại lý, Ngân hàng phục vụ để tiếp nhận ngày nhiều nguồn vốn trung dài hạn từ quỹ, tổ chức quốc tế, cho đầu tư phát triển Việc huy động nguồn vốn dài hạn giúp Ngân hàng lựa chọn định cho vay dự án có hiệu có thời gian thu hồi vốn dài, tránh tình trạng nguồn vốn ngắn, Ngân hàng phải rút ngắn thời hạn cho vay không phù hợp với thời gian hoàn vốn dự án dẫn đến phải gia hạn nợ nqh Tóm lại, chất lượng tín dụng ln vấn đề Ngân hàng quan tâm tìm biện pháp khắc phục tồn tại, đặc biệt với Ngân hàng quốc doanh kinh tế mở cửa 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 3.3.1.1 Chính phủ cần có định hướng quy hoạch phát triển vùng kinh tế, ngành, địa phương để hướng sản xuất phù hợp với nhu cầu tránh tình trạng đầu tư tràn lan khơng hiệu cung lớn cầu dự án trồng ăn (cây vải) 3.3.1.2 Chính phủ, Bộ ngành cần có sách xử lý khoản nqh, nkđ doanh nghiệp, hộ gia đình… nguyên nhân khách quan thay đổi chế sách, thiên tai, bão lụt cần tạo nguồn cho Ngân hàng để xử lý bù đắp, xố khoản nợ khoanh Bên cạnh đó, cần có hướng xử lý lại cấu nợ nhtm, bao gồm việc chuyển khoản vay hiệu sang vốn Ngân sách cấp thành lập công ty mua bán nợ để xử lý khoản nợ, khai thác quản lý tài sản chấp tồn đọng 68 3.3.1.3 Sớm ban hành luật sở hữu tài sản Hiện luật sở hữu tài sản nhiều bất cập nên có nhiều khe hở cho chủ doanh nghiệp cá nhân gian dối vấn đề sở hữu tài sản, gây khó khăn cho Ngân hàng xác định chủ sở hữu giải khoản nợ thông qua lý tài sản đảm bảo Vì vậy, sớm ban hành luật sở hữu tài sản giúp Ngân hàng dễ dàng việc xác định chủ sở hữu không gặp khó khăn q trình lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị nhnn 3.3.2.1 nhnn nên có sách tạo nguồn vốn lâu dài cho kinh tế phát triển ổn định Lãi suất Ngân hàng cần sớm xã hội hố, thị trường hố, tính tốn sở yếu tố liên quan tỷ suất lợi nhuận bình quân, tỷ lệ lạm phát quan hệ cung cầu thị trường Nhnn cần có sách điều hành lãi suất, tỷ giá hợp lý vừa ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát đồng thời vừa khuyến khích để người dân gửi tiền tiết kiệm, người sản xuất yên tâm đầu tư Thực việc xác định công bố lãi suất theo luật Ngân hàng không nên sử dụng lãi suất trần 3.3.2.2 nhnn cần tăng cường công tác kiểm tra, tra kiểm soát nhtm doanh nghiệp phát để chấn chỉnh sai sót, vi phạm việc thẩm định định cho vay Ngân hàng Hiện nay, cạnh tranh gay gắt nên Ngân hàng bỏ qua điều kiện thủ tục vay vốn theo quy định buông lỏng công tác thẩm định, xét duyệt cho vay dẫn đến nhiều khoản vay có chất lượng thấp Đồng thời, cần xử lý nghiêm khắc vi phạm Ngân hàng cố ý phá luật để giành khách hàng 69 3.3.2.3.Điều chỉnh lãi suất Điều chỉnh mức lãi suất cho phù hợp để từ nhtm đưa mức lãi suất phù hợp với Ngân hàng mà đảm bảo hiệu tối đa cho người sử dụng vốn người cung ứng vốn 3.3.3 Kiến nghị nhno&ptnt Việt Nam 3.3.3.1 phối hợp chặt chẽ với nhnn vấn đề cung cấp thơng tin tín dụng Cung cấp nguồn thơng tin xác, kịp thời doanh nghiệp; điều kiện kinh tế xã hội; điều kiện tự nhiên…sẽ giúp cán Ngân hàng có định xác việc cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng 3.3.3.2 nhno&ptnt Việt Nam cần có quy định sách đãi ngộ cán tín dụng vùng sâu, vùng xa Thường cán tín dụng vùng sâu, vùng xa có điều kiện làm việc vất vả, khó khăn cán tín dụng nơi khác nên nhno&ptnt Việt Nam cần có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, dụng cụ làm việc cần thiết Từ quan tâm động viên tinh thần làm việc cán từ nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng tiền tiết kiệm, người sản xuất yên tâm đầu tư Thực việc xác định công bố lãi suất theo luật Ngân hàng không nên sử dụng lãi suất trần Trên số kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhno&ptnt Sơn Động nói riêng, nâng cao chất lượng tín dụng nhtm nói chung Do nguồn kiến thức hạn hẹp nên viết khơng tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến ban lãnh đạo Ngân hàng đóng góp ý kiến thầy cô hướng dẫn 70 Kết luận Những năm qua, với hoạt động khác lĩnh vực tài Ngân hàng, hoạt động tín dụng nhno&ptnt Sơn Động ln tự đổi hồn thiện, khắc phục hạn chế khó khăn cịn tồn góp phần khơng nhỏ việc nâng cao hiệu hoạt động nhno&ptnt Sơn Động công xây dựng kinh tế đất nước Qua trình 15 năm xây dựng trưởng thành nhno&ptnt Sơn Động không ngừng phát triển trở thành nhtm quốc doanh hàng đầu Việt Nam Những kinh nghiệm hoạt động nhno&ptnt Sơn Động học q báu Khó khăn khơng hết tin với bề dày truyền thống kinh nghiệm, kết hợp với tư sáng suốt, việc đạo điều hành kiên quyết, sáng tạo nhno&ptnt Sơn Động vượt qua trở ngại để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ mà Đảng Chính phủ, nhân dân tin tưởng giao phó Đối với em, việc tìm hiểu nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhno&ptnt Sơn Động” giai đoạn vừa qua bổ ích lý thú Nó khơng góp phần giúp em tích luỹ thêm kiến thức mà cịn bổ sung thêm kinh nghiệm giúp ích q trình làm việc thực tế sau Tài liệu tham khảo 71 Giáo trình Nghiệp vụ KDNH - HVNH Giáo trình Tín dụng ngân hàng - HVNH (2001) Tạp chí ngân hàng số: 2, 5, 6, 10 (2001); 5, 9, 15 (2003); 1, (2004) Tạp chí KHCN ngân hàng số: 18, 32 Tạp chí tài tiền tệ số: 7, 12, 15 (2003) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2001, 2002, 2003, 6T/2004 Bảng cân đối vốn kinh doanh 2001-6T/2004 Bảng cân đối kế toán 2001- 6T/2004 Báo cáo phân tích tín dụng 2001- 6T/2004 72 ... Chương1: Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng chất lượng tín dụng nhno&ptnt Sơn Động Chương3: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng chi... cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài trình bày ba chương: Chương1: Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng chất lượng tín dụng nhno&ptnt... đề nhiều Ngân hàng quan tâm không cần cố gắng, nỗ lực từ phía Ngân hàng mà cịn quan tâm ủng hộ Nhà nước ngành liên quan chương1 : Tín dụng Ngân hàng vấn đề chất lượng tín dụng Ngân hàng thương