TIỂU LUẬN: Nâng cao chất lượng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm ỜI MỞ ĐẦU Sau Việt Nam nhập WTO, việc mở rộng thị trường tài ngân hàng ngày mở rộng, ngân hàng nước, ngân hàng giới tổ chức phi ngân hàng tạo điều kiện để thành lập Việt Nam Xu hướng đặt ngân hàng trước áp lực cạnh tranh gay gắt Một biện pháp cần thiết để ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động, tăng cường sức cạnh tranh đầu tư phát triển loại hình dịch vụ Trong thời gian thực tập NHNo&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm, tơi nhận thấy NHNo&PTNT Hà Nội nói chung phịng giao dịch chợ Hơm nói riêng loại hình dịch vụ đóng góp phần doanh thu lớn, đặc biệt hoạt động bão lãnh Tuy nhiên, so với nhiều hoạt động khác ngân hàng hoạt động bão lãnh chưa quan tâm mức nhiều mặt hạn chế Trong điều kiện hội nhập kinh tế, giao dịch kinh tế nước ngày mở rộng Đi với hợp đồng kinh tế tồn rủi ro có rủi ro thực hợp đồng Vì vậy, lúc hết hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nộiphòng giao dịch chợ Hôm cần phải nâng cao chất lượng để không ngừng nâng cao hiệu hoạt động tăng sức cạnh tranh ngân hàng mà hỗ trợ cho hoạt động kinh tế nói chung Với lý đó, tơi chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm” làm đề tài cho chun đề thực tập Trên sở phân tích lý thuyết đánh giá thực trạng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm, mục đích cuối đề tài đưa giải pháp để nâng cao dịch vụ bảo lãnh đối ngân hàng Chuyên đề gồm ba chương: - Chương 1: Những vấn đề lý luận chung bão lãnh ngân hàng - Chương 2: Thực trạng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát chung bảo lãnh 1.1.1 Sự hình thành phát triển chung bảo lãnh Bảo lãnh khái niệm xuất sớm lịch sử lồi người Mặc dù khơng thể xác định xác thời gian đời bảo lãnh xuất xứ bão lãnh khẳng định bảo lãnh có từ thời trung cổ Hy Lạp với hình thức sơ khai giao dịch cá nhân quan hệ thường Vào năm 50, 60 kỷ trước, công nghiệp dầu mỏ lớn mạnh làm gia tăng quan hệ giao dịch nước Trung Đông Tây Âu Những hợp đồng khai thác, mua bán dầu khí, khí đốt, xây dựng sở hạ tầng có giá trị lớn đòi hỏi đảm bảo ngân hàng tài trợ thực nghĩa vụ bên Đồng thời, mậu dịch phát triển năm 70 giới thứ với khối nước giàu Tây Âu, Bắc Mỹ, Trung Đông… làm tăng thêm nhu cầu đa dạng hóa hợp pháp hóa cơng cụ tài trợ đảm bảo quốc tế ngồi phương thức tín dụng chứng từ truyền thống Các phải thể tính linh hoạt, tiện lợi, phù hợp với tập quán quốc tế không trái với hệ thống pháp luật quốc gia Bão lãnh phát triển bối cảnh đáp ứng yêu cầu Đến nay, bảo lãnh ngày phát triển trở thành công cụ hữu hiệu đảm bảo thực thi nghĩa vụ, đặc biệt nghĩa vụ tài giao dịch quốc tế giao dịch thị trường nội địa hầu hết quốc gia giới 1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Theo luật Việt nam, điều 366 định nghĩa: “Bảo lãnh người thứ (gọi người bảo lãnh) cam kết với người có quyền (gọi người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (thường người bảo lãnh) đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ” Như thấy chất bảo lãnh cam kết người bảo lãnh thực nghĩa vụ người bảo lãnh trường hợp người không thực thực không nghĩa vụ Trong giao dịch bão lãnh thường có ba bên: bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Người bảo lãnh doanh nghiệp, cá nhân hay tổ chức tài chính, tín dụng Hiện nay, uy tín khả tài vai trò việc cung cấp dịch vụ cho kinh tế, người bảo lãnh chủ yếu tổ chức tín dụng Bão lãnh tổ chức tín dụng phát hành gọi bảo lãnh ngân hàng Để điều chỉnh hoạt động bảo lãnh tổ chức tín dụng với khách hàng, quy chế “bảo lãnh ngân hàng” ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ- NHNN ngày 26/06/2006 Thống đốc NHNN Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng định nghĩa: “ Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng( Bên bảo lãnh) với bên có quyền ( Bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( Bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay” 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng a) Cam kết bảo lãnh thỏa thuận ba bên: Theo định nghĩa bảo lãnh, giao dịch bảo lãnh ngân hàng thường có ba bên: Người bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh (ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh) người nhận bảo lãnh (người thụ hưởng) với ba mối quan hệ ba hợp đồng: - Hợp đồng sở: Quan hệ người bảo lãnh- người nhận bảo lãnh - Hợp đồng cung cấp dịch vụ tài trợ khách hàng ngân hàng: Quan hệ người bảo lãnh- người nhận bảo lãnh (người phát hành bảo lãnh) - Cam kết bão lãnh ngân hàng khách hàng: Quan hệ người nhận bảo lãnh (người hưởng) - người phát hành bảo lãnh Ba mối quan hệ hình thành theo trình tự: người bảo lãnh người nhận bảo lãnh ký hợp đồng sở; người bảo lãnh dựa hợp đồng sở làm thủ tục yêu cầu phát hành bảo lãnh, đề nghị ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh; ngân hàng xem xét yếu tố đảm bảo toán doanh nghiệp, yếu tố nghiệp vụ kỹ thuật nội dung yêu cầu trước phát hành cam kết bảo lãnh cho người nhận bảo lãnh hưởng Khi cam kết bảo lãnh có hiệu lực có nghĩa ba bên liên quan thỏa mãn với bảo lãnh Ngược lại, có bất đồng cam kết bảo lãnh ngân hàng khơng chấp nhận yêu cầu phát hành bảo lãnh người bảo lãnh người hưởng không yêu cầu sửa đổi cam kết bảo lãnh Để tránh trở ngại việc phát hành cam kết bảo lãnh, người nhận bảo lãnh người hưởng bảo lãnh cần quan tâm đến vai trò ngân hàng ký kết hợp đồng sở b) Tính độc lập quan hệ, tính quyền nghĩa vụ bên tham gia Sở dĩ bảo lãnh coi công cụ vạn sử dụng tất giao dịch có đặc điểm bật tính độc lập quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia Các hợp đồng vừa nguyên nhân vừa kết Hợp đồng thứ gốc để hợp đồng thứ hai thứ ba hình thành, hợp đồng sau đời nhằm phục vụ cho hợp đồng thứ Một hợp đồng không thực đầy đủ hợp đồng cịn lại khơng có hiệu lực Tuy nhiên, quyền nghĩa vụ bên hợp đồng lại không ràng buộc hay phụ thuộc lẫn Ngân hàng, người cung cấp dịch vụ cam kết toán có hai mối quan hệ với hai đối tượng khác phải hành động mang tính độc lập sở quyền nghĩa vụ hợp đồng: ngân hàng có nghĩa vụ thực cam kết bị người hưởng địi tiền người hưởng thỏa thuận đầy đủ quy định cam kết bảo lãnh cho dù ngưởi ủy nhiệm phá sản, khả tốn hay có tranh chấp người bảo lãnh người hưởng Sau ngân hàng có quyền địi tốn từ người bảo lãnh Người bảo lãnh thực nguyên tắc: “thanh tốn trước, khiếu kiện sau” tức họ có nghĩa vụ toán cho ngân hàng bảo lãnh (trong trường hợp bị người bảo lãnh đòi tiền) sau có quyền khiếu nại người hưởng bếu bị người hưởng lạm dụng Người hưởng có quyền địi tiền ngân hàng bảo lãnh dựa vào điều kiện bảo lãnh họ có nghĩa vụ trả lời khiếu nại đối tác có tranh chấp phát sinh mối quan hệ hợp đồng sở Tuy nhiên, mức độ độc lập bảo lãnh tương đối, phụ thuộc vào điều khoản cam kết bảo lãnh, đặc biệt điều khoản quy định chứng từ mà người hưởng phải xuất trình cho ngân hàng bảo lãnh địi tiền Nếu bảo lãnh quy định xuất trình chứng từ phía thứ văn chứng thực quan độc lập vi phạm người bảo lãnh, phán tòa án hay định trọng tài… tính độc lập bảo lãnh giảm c) Giao dịch chứng từ sở chứng từ Trong giao dịch bảo lãnh, chứng từ thiếu mà người hưởng xuất trình để địi tiền ngân hàng bảo lãnh “yêu cầu trả tiền (Demand for payment)” “tuyên bố vi phạm (Statement for default)” Đây chứng để ngân hàng thực nghĩa vụ trả tiền yêu cầu người bảo lãnh hoàn trả Ngoài ra, với bảo lãnh có điều kiện cịn có loại chứng từ khác hối phiếu, hóa đơn, biên nghiệm thu… tùy theo giao dịch bảo lãnh cụ thể Có số quan niệm cho rằng, đặc điểm bảo lãnh không rõ ràng giao dịch bảo lãnh hồn tồn khơng phải giao dịch chứng từ biên địi tiền thủ tục, văn cần thiết người hưởng để thực việc đòi tiền ngân hàng Tuy nhiên, xét rộng bảo lãnh cam kết văn bản, việc thực quyền người hưởng văn ngân hàng đòi người bảo lãnh hoàn trả vào văn Ngân hàng không kiểm tra nội dung chi tiết văn đòi tiền người hưởng toán bề mặt chứng từ người hưởng xuất trình thỏa mãn yêu cầu bảo lãnh d) Ngân hàng người đảm bảo bảo lãnh ngân hàng Về nguyên tắc, bảo lãnh phát hành pháp nhân hay thể nhân Tuy nhiên, người nhận bảo lãnh hay người thụ hưởng bảo lãnh nhận thấy việc chấp nhận bảo lãnh phát hành cá nhân hay doanh nghiệp vô rủi ro khó xác định lực tài chính, lực pháp lý người phát hành bảo lãnh, đặc biệt giao dịch quốc tế Trên thực tế, hầu hết bảo lãnh ngân hàng thương mại phát hành Chức ngân hàng giao dịch bảo lãnh trước hết tài trợ Phát hành bảo lãnh hình thức tài trợ ngân hàng nhằm đảm bảo chi trả phát sinh đối tác theo hợp đồng sở Ngân hàng coi việc phát hành bảo lãnh hình thức cấp tín dụng cho người bảo lãnh người bảo lãnh phải có tài sản chấp cho khoản tín dụng Điều tạo tin tưởng cao cho người thụ hưởng vào khả tốn ngân hàng Ngân hàng cịn nơi cung cấp dịch vụ cho khách hàng Do vậy, ngân hàng phải có máy tổ chức tốt, phù hợp đảm bảo chất lượng dịch vụ nhân sự, kỹ thuật chuyên môn Quan trọng hơn, NHTM phải đề cao uy tín nên khả ngân hàng từ chối nghĩa vụ trả nợ theo bảo lãnh thấp Đây ưu vượt trội NHTM so với doanh nghiệp Ngân hàng người trung gian hòa giải người xem xét giao dịch thực tế hợp đồng sở Ngân hàng làm dịch vụ theo yêu cầu hai phía thể cam kết độc lập bảo lãnh e) Tính tương đối cam kết vô điều kiện bảo lãnh độc lập Bảo lãnh ngân hàng thường bảo lãnh vô điều kiện Trong thư bảo lãnh, ngân hàng phát hành cam kết tốn vơ điều kiện nhận thư đòi tiền tuyên bố vi phạm người hưởng viện dẫn lý nội dung thư bảo lãnh để từ chối toán trừ ngân hàng phát người hưởng lạm dụng, gian lận hay lừa đảo Tuy nhiên, cam kết tốn vơ điều kiện ngân hàng tương đối Trước hết, người hưởng tốn vơ điều kiện với điều kiện họ thực điều khiển bảo lãnh: xuất trình từ hoàn hảo, thời kỳ hiệu lực bảo lãnh, số tiền không vượt giá trị bảo lãnh… Nếu không đáp ứng yêu cầu bảo lãnh người hưởng khơng thể tốn thực tế người bảo lãnh có vi phạm hợp đồng sở Tính tương đối cam kết vô điều kiện ngân hàng phát hành bảo lãnh thể can thiệp Luật quốc gia Bảo lãnh giao dịch thị trường quốc tế tuân thủ theo điều luật, thông lệ quốc tế Phòng thương mại quốc tế, Liên hiệp quốc… phát sinh tranh chấp, Luật quốc gia nước dẫn đến kết xét xử khác làm ảnh hưởng đến chất cam kết vơ điều kiện bảo lãnh 1.1.4 Vai trị bảo lãnh ngân hàng 1.1.4.1Đối với kinh tế Sự tồn bảo lãnh ngân hàng khách quan kinh tế, đáp ứng nhu cầu làm cho kinh tế ngày phát triển Đây chất xúc tác làm điều hịa, xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh mà bên tin tưởng yên tâm tham gia ký kết hợp đồng kinh tế có trách nhiệm với hợp đồng mà ký kết Bảo lãnh ngân hàng đem lại lợi ích cho bên tham gia công cụ thúc đẩy trao đổi buôn bán bên có tác dụng thúc đẩy kinh tế Bảo lãnh ngân hàng có vai trị quan trọng với việc đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế Các đơn vị kinh tế dễ dàng tìm kiếm nguồn vốn rẻ ngồi nước có bảo lãnh ngân hàng Điều có ý nghĩa đặc biệt quan trọng kinh tế Việt Nam, phát triển theo hướng kinh tế thị trường mở, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thúc đẩy trình chu chuyển vốn kinh tế Bảo lãnh ngân hàng tạo dựng uy tín Doanh nghiệp Việt Nam, giúp cho doanh nghiệp mở rộng thị trường nước ngoài, tăng vị hàng Việt Nam, đồng thời tạo nguồn thu ngoại tệ, giúp cân cán cân toán, ổn định đồng tiền nội tệ Bảo lãnh ngân hàng giải pháp để phòng chống rủi ro có hiệu sử dụng phổ biến hoạt động tín dụng, xây dựng thương mại Do với bảo lãnh ngân hàng, kinh tế có điều kiện để phát triển cách ổn định an toàn 1.1.4.2Đối với ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng đa dạng hóa loại hình dịch vụ mà ngân hàng cấp Nhờ ngân hàng có khả mở rộng thêm khách hàng, mặt đáp ứng nhu cầu, gắn bó với khách hàng truyền thống mặt thu hút khách hàng Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản tiền không nhỏ, chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận từ loại hình dịch vụ, điều kiện kinh tế nay, chủ thể kinh tế ngày sử dụng nhiều hình thức bảo lãnh ngân hàng Phí bảo lãnh tính sau: Phí bảo lãnh = tỷ lệ phí(%) * số tiền bảo lãnh * Thời gian bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng cịn góp phần hỗ trợ hình thức tốn ngân hàng toán quốc tế (Bảo lãnh hối phiếu, Bảo lãnh L/C trả chậm) 1.1.4.3Đối với doanh nghiệp Trong quan hệ kinh tế khơng phải tin tưởng nhiều nguyên nhân, đặc biệt khách hàng làm ăn với hay làm ăn chưa lâu dài Vì thế, để đảm bảo quan hệ làm ăn để giảm thiểu rủi ro, bên cung cấp thường yêu cầu bên đối tác phải có bảo lãnh ngân hàng thực giao dịch Do đó, bảo lãnh ngân hàng đơi u cầu bắt buộc, chìa khóa để doanh nghiệp có hội tiếp cận với hợp đồng kinh doanh Ngoài ra, bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp tiết kiệm khoản vay vốn đáng kể, có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp phải trả khoản phí tương đối thấp - Với bên hưởng bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp yên tâm ký hợp đồng thực hợp đồng mà khơng tốn nhiều thời gian chi phí Giúp cho doanh nghiệp nắm bắt hội làm ăn chưa tin tưởng vào đối tác lắm, nhờ mà tăng cường lực cạnh tranh Giúp doanh nghiệp chọn bạn hàng tốt nhất, giảm thiểu rủi ro có rủi ro xảy bảo đảm bù đắp thiệt hại, khơng bị ảnh hưởng nhiều đến công việc kinh doanh - Với bên bảo lãnh: Bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp ký kết hợp đồng làm ăn nắm bắt hội tốt chưa xây dựng lòng tin đối tác Bảo lãnh ngân hàng giúp doanh nghiệp nhận nguồn tài trợ từ đối tác (đối với bảo lãnh tiền ứng trước) từ tổ chức tín dụng khác (bảo lãnh cho vay vốn), lúc giúp doanh nghiệp thực hợp đồng, tham gia giao dịch ký kết hợp đồng 1.1.5 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 1.1.5.1 Phân loại bảo lãnh theo tính chất điều kiện tốn Bão lãnh vơ điều kiện Bão lãnh vô điều kiện cam kết bão lãnh ngân hàng bảo lãnh trả số tiền bồi thường cho người hưởng nhận văn khiếu nại tuyên bố bên bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ bảo lãnh trường hợp mà không kèm theo loại chứng từ chứng minh Loại bảo lãnh gọi bảo lãnh theo yêu cầu (Bank first demand guarantee) hay bảo lãnh độc lập (independent guarantee) Người bảo lãnh loại bảo lãnh phải tuân thủ theo nguyên tắc: “trả tiền trước, khiếu nại sau” Trường hợp người bảo lãnh khơng vi phạm hợp đồng họ có quyền kiện người hưởng để địi lại số tiền ngân hàng toán cho người hưởng Tuy nhiên, việc địi tốn qua xét xử tạo tịa án lại thời gian chi phí Loại bảo lãnh sử dụng phổ biến thương mại quốc tế Bảo lãnh có điều kiện Là loại bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh thực việc tốn người thụ hưởng bảo lãnh xuất trình đầy đủ giấy tờ theo yêu cầu cam kết bảo lãnh chứng minh vi phạm hợp đồng người bảo lãnh phải có phán tòa án hay định trọng tài việc vi phạm người bảo lãnh Bảo lãnh gọi bảo lãnh dự phòng (accessory guarantee), bảo lãnh có tính chất bảo hiểm (suretyship guarantee) bảo chứng (bond) Việc trả tiền bảo lãnh gắn liền với điều kiện chứng minh vi phạm người bảo lãnh đảm bảo quyền lợi cho người bảo lãnh phức tạp chậm việc đòi tiền nên người thụ hưởng chấp nhận 1.1.5.2Phân loại bảo lãnh theo mối quan hệ giao dịch Bão lãnh trực tiếp Sơ đồ 1.1 Bảo lãnh trực tiếp: Ngân hàng phát hành CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT HÀ NỘI- PHÒNG GIAO DỊCH CHỢ HÔM 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm năm 2009 3.1.1 Định hướng chung - Cần phải đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng nhằm tăng dư nợ khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, thường xuyên tăng cường kiểm tra trước, sau cho vay - Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hơm cần mở rộng tín dụng cho khách hàng hộ kinh doanh cá thể vay - Nâng cao phong cách phục vụ, tác phong giao dịch cán bộ, nâng cao trình độ phục vụ ý thức trách nhiệm cán công việc - Thường xuyên đổi mới, quan tâm đến sách ưu đãi khách hàng truyền thống ngân hàng - Phòng kinh doanh tiếp tục tiếp thị khách hàng mới, mở rộng cho vay trung dài hạn nhằm đảm bảo hợp lý cấu sử dụng nguồn vốn Sang năm 2009 tăng trưởng dư nợ tín dụng theo kế hoạch Ban giám độc đề ra, thực tăng trưởng tín dụng sở đảm bảo chất lượng 3.1.2 Đinh hướng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nộiphịng giao dịch chợ Hơm - Cần phải hồn thiện loại hình bán hàng truyền thống như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước, L/C trả Ngoài tiếp tục mở rộng phát triển loại hình bảo lãnh khác như: bảo lãnh toán, bảo lãnh bảo hành chất lượng sản phẩm, phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế - Tiếp tục tăng doanh số tỷ trọng loại hình bảo lãnh đồng thời giảm dư nợ bảo lãnh Lựa chọn bảo lãnh cho khách hàng lớn, tiềm lực tài lành mạnh, có phương án sản xuất kinh doanh ổn định, sản phẩm có sức cạnh tranh thị trường - Cùng với việc đại hố ngân hàng nhanh chóng đại hố hoạt động bảo lãnh nhằm đáp ứng tốt nhất, nhanh nhu cầu khách hàng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm 3.2.1 Nâng cao trình độ lực cán Con người yếu tố quan trọng định thành công công việc Cán quản lý, nhân viên trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng hình ảnh ngân hàng, phản ánh khả năng lực uy tín ngân hàng Đặc biệt nhân viên người trực tiếp giao tiếp với khách hàng, tác phong làm việc, lực nghiệp vụ, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng nhân tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng, đặc biệt tác động đến trung thành khách hàng Vì để thu hút khách hàng NHNo&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hôm phải tăng cường học tập nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, tiếp tục đổi phong cách giao dịch thực "văn minh giao tiếp" toàn thể cán ngân hàng Mở khoá tập huấn nghiệp vụ bảo lãnh để phổ biến, cập nhật quy định nói bảo lãnh, giúp cho cán ngân hàng kịp thời nắm bắt thơng tin Nâng cao trình độ cho cán việc thẩm định dự án, lập hợp đồng quy định, sử dụng có hiệu hệ thống máy móc trang thiết bị chi nhánh phục vụ nhanh công việc Với xu hướng phát triển kinh tế hội nhập, hoạt động XNK ngày phát triển, hoạt động bảo lãnh cho doanh nghiệp nước ngoài, phát hành L/C xuất, nhập ngày tăng nhu cầu cán giỏi ngoại ngữ tăng cao, cần phải nâng cao trình độ ngoại ngữ cho đội ngũ cán có đồng thời tổ chức tuyển chọn cán giỏi nghiệp vụ ngoại ngữ Đẩy mạnh công tác thi đua khen thưởng, biểu dương kịp thời tập thể, cá nhân có thành tích tốt Đồng thời xử lý cá nhân vi phạm làm ảnh hưởng tới kết hoạt động uy tín ngân hàng 3.2.2 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng - Đối với nhóm khách hàng truyền thống: Ngân hàng cần xác định thị trường quan trọng chủ chốt nên phải có sách ưu đãi thích hợp để giữ gìn Ngân hàng cần thực số sách ưu đãi như: phí bảo lãnh linh động hơn, xây dựng hạn mức bảo lãnh cao mức cho phép nay, giải nhanh gọn ưu tiên khách hàng truyền thống yêu cầu bảo lãnh, loại bỏ số thủ tục rườm rà không cần thiết nắm rõ tình có hồ sơ lưu trữ khách hàng Ngoài ra, muốn đẩy mạnh sách khách hàng giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống NHNo&PTNT Hà Nộiphòng giao dịch chợ Hôm phải cố gắng đáp ứng đầy đủ thực tốt giao dịch khách hàng Thái độ nhân viên giao dịch yếu tố quan trọng để giữ chân khách hàng - Đối với nhóm khách hàng mới: Thực tốt cơng tác thu hút khách hàng, tìm biện pháp để ngân hàng đem lại lợi ích cho khách hàng nhiều nhất, hay ngân hàng có sách ưu đãi hấp dẫn như: tổ chức chương trình khuyến mãi, mở hội nghị khách hàng, giảm phí bảo lãnh… Đặc biệt tổ chức hội nghị khách hàng, hội để ngân hàng giới thiệu dịch vụ bảo lãnh Đây loại hình dịch vụ nên khâu giới thiệu marketing cần quan tâm chu đáo, có sức hấp dẫn thu hút khách hàng Luôn coi khách hàng bạn khơng có khách hàng khơng có ngân hàng Nhân viên cần lắng nghe ý kiến tôn trọng khách hàng, tận tình giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, khách hàng tìm giải pháp để khắc phục khó khăn, có lợi cho đơi bên 3.2.3 Hồn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh Quy chế bảo lãnh ngân hàng theo định số 26/2006/QĐ- NHNN ngày 26/06/2006 Thống đốc NHNN ban hành sau NHNo&PTNT Việt Nam có ban hành quy chế bảo lãnh số 398 ngày 2/5/2007 hướng dẫn thực quy chế toàn hệ thống, hướng dẫn thực quy chế nghiệp vụ bảo lãnh NHNN đến chi nhánh, Sở giao dịch phòng giao dịch trực thuộc Tuy nhiên văn lại không khác so với quy chế bảo lãnh NHNN Do vậy, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần trọng triển khai hướng dẫn thực quy chế NHNN cách chi tiết, cụ thể sát Triển khai thực nghiệp vụ bảo lãnh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam việc truyền đạt gần nguyên văn nội dung quy chế bảo lãnh NHNN trước mà cần có quy định cụ thể, chi tiết cho phần làm cho phận thực Điều thực thơng qua việc xây dựng quy trình nghiệp vụ bảo lãnh hoàn thiện, thống xuyên suốt toàn khâu nghiệp vụ bảo lãnh Quy trình chung bao gồm quy trình cụ thể cho phận tác nghiệp Ngân hàng cần sớm đưa mẫu thư bảo lãnh cách đầy đủ, thống nhất, có nội dung chặt chẽ để khách hàng tham khảo, làm sở thỏa thuận ký kết hợp đồng thương mại với đối tác đồng thời giúp ngân hàng tránh rủi ro xảy cán phát hành theo mẫu khách hàng 3.2.4 Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh Bảo lãnh cịn chưa phong phú, thực loại hình bảo lãnh: bảo lãnh THHĐ, bão lãnh dự thầu, bão lãnh tốn, bảo lãnh bảo hành bảo lãnh hồn trả Muốn đa dạng hố phát triển loại hình bảo lãnh trước hết phải làm cho bảo lãnh thực thuận tiện Ngân hàng nên đa dạng loại hình bảo lãnh, tiếp tục thực tốt nâng cao chất lượng loại hình bảo lãnh Ngồi cần nghiên cứu thực số loại hình bảo lãnh như: bảo lãnh hoàn thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh chứng khoán… Hiện nay, Việt Nam nhập WTO nhu cầu doanh nghiệp với loại hình bảo lãnh thuế ngày cao Đối với doanh nghiệp thi công xây lắp, họ thường xuyên nhập máy móc, thiết bị từ nước ngồi vào để thi cơng cơng trình, hồn thành lại xuất máy móc nước nên doanh nghiệp cần có bảo lãnh bảo đảm với hải quan Nếu thời hạn đăng ký mà hàng hóa khơng tái xuất hải quan u cầu tốn bảo lãnh khoản thuế xuất nhập Bảo lãnh chứng khốn loại hình mới, thị trường chứng khốn nước ta thành lập năm 1997, giai đoạn đầu, hầu hết doanh nghiệp chưa có uy tín thị trường nên ngân hàng đứng tạo lòng tin cho việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu 3.2.5 Mở rộng đối tượng bảo lãnh Như phân tích trên, thị trường chủ yếu NHNo&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm doanh nghiệp quốc doanh Trong định hướng phát triển theo định hướng mơ hình đa đại, ngân hàng cần phát triển đa dạng thị trường khách hàng, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp quốc doanh mở rộng phạm vi bảo lãnh doanh nghiệp quốc doanh Việc đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế quốc doanh chủ trương nhà nước ta Muốn làm vậy, trước hết ngân hàng phải với doanh nghiệp quốc doanh tháo gỡ bất cập thủ tục xét duyệt bảo lãnh cho doanh nghiệp Ví dụ như: đơn giản hóa quy trình bảo lãnh cho doanh nghiệp, nới rộng điều kiện hạn mức bảo lãnh cho doanh nghiệp hay tình hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh tốt ngân hàng nên linh động tỷ lệ ký quỹ cho họ, không nên cứng nhắc quy đinh tất doanh nghiệp quốc doanh phải ký quỹ 100% Tuy nhiên, đa dạng hố thị trường khơng có nghĩa lãng thị trường truyền thống mà ngược lại ngân hàng cần nghiên cứu để phục vụ tốt với khách hàng truyền thống 3.2.6 Tăng cường đầu tư cải tiến công nghệ ngân hàng Để nâng cao uy tín ngân hàng khách hàng, đồng thời thoả mãn cách tốt nhất, nhanh nhu cầu khách hàng ngân hàng khơng thể khơng trang bị thêm thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Do thời gian tới NHNo&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm cần phải có đổi trang bị thêm hệ thống máy tính, thơng tin liên lạc để đảm bảo cho hoạt động bảo lãnh hiệu 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Hoạt động bảo lãnh hoạt động có nhiều rủi ro như: rủi ro chứng từ giả, rủi ro giá khách hàng khơng có khả tốn, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối… Vì ngân hàng cần phải tổ chức kiểm tra lại tất bảo lãnh hành, hồn chỉnh lại hồ sơ, đánh giá tiến độ thực hợp đồng, quản lý chặt chẽ trình thực hợp đồng, nắm bắt tình hình hoạt động doanh nghiệp Đặc biệt phải tiến hành quản lý chặt chẽ bảo lãnh mở L/C XNK để hạn chế tối đa rủi ro đến ngân hàng phải toán thay cho doanh nghiệp doanh nợ doanh nghiệp ngày nhiều khả hồn trả lại khó khăn Bên cạnh việc kiểm tra, kiểm sốt khách hàng cịn cần phải kiểm tra, kiểm soát nội việc thực quy trình bảo lãnh có trách nhiệm rõ ràng phận cá nhân Trên số giải pháp để hồn thiện nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm Bên cạnh nỗ lực, cố gắng thân ngân hàng, giúp đỡ NHNo&PTNT Hà Nội cấp ngành có liên quan khác chắn ngân hàng thực thành cơng kế hoạch hoạt động bảo lãnh Trên số giải pháp để hoàn thiện hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm Bên cạnh nỗ lực, cố gắng thân Ngân hàng, giúp đỡ NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN, cấp ngành có liên quan khác chắn ngân hàng thực thành công kế hoạch hoạt động bảo lãnh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHNN Có thể nói, Việt Nam thiếu hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động bảo lãnh Ngoài luật Luật dân sự, Luật thương mại, Luật ngân hàng, hoạt động bảo lãnh ngân hàng điều chỉnh “Quy chế bảo lãnh” ban hành kèm theo định số 26/2006/QĐ- NHNN ngày 26/06/2006 thống đốc NHNN Việt Nam Trong quy chế, NHNN đưa quy định chung cho hoạt động bảo lãnh, thiếu quy định, hướng dẫn cụ thể cho loại bảo lãnh Để xây dựng hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động bảo lãnh, NHNN Việt Nam cần quan tâm tới việc hoàn thiện hệ thống văn luật điều chỉnh nghiệp vụ, đầu mối kiến nghị với phủ, nhà nước việc bổ sung quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo lãnh - Thứ nhất, cần sửa đổi số quy định quy chế bảo lãnh ngân hàng: Điều 5, chương I bảo lãnh nên phân loại theo tiêu chí: theo đối tượng thụ hưởng bảo lãnh (bảo lãnh nước bảo lãnh nước ngồi); theo điều kiện tốn (bảo lãnh có điều kiện bảo lãnh vô điều kiện); theo mối quan hệ bảo lãnh (bảo lãnh trực tiếp bảo lãnh gián tiếp) theo tiêu chí cuối quy định quy chế hành theo đối tượng bảo lãnh (bảo lãnh THHĐ, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành…) Việc phân loại cần thiết thực tế việc phân loại bảo lãnh phục vụ cho công tác quản lý, báo cáo, định hướng phát triển bảo lãnh… - Thứ hai, NHNN cần ban hành mẫu biểu bảo lãnh thống để NHTM làm sở áp dụng Các mẫu thư bảo lãnh NHTM sử dụng sở tham khảo mẫu thư bảo lãnh ICC, theo mẫu mà khách hàng yêu cầu Điều tạo rủi ro tranh chấp giao dịch bảo lãnh Với vai trò hướng dẫn NHTM, NHNN cần nghiên cứu mẫu biểu ICC thực tế Việt Nam để ban hành mẫu thư bảo lãnh thống nhất, làm sở để NHTM vận dụng vào thực tế Các bảo lãnh nước NHTM phát hành liên quan đến quy định nhiều ngành quy định Bộ Xây dựng, Tổng cục hải quan, Tổng cục Thuế… Vì vậy, NHNN nên đầu mối phối hợp với ban ngành liên quan để xây dựng quy định chung thủ tục, mẫu biểu văn thống phát sinh mối quan hệ quan chức ngân hàng, có mẫu thư bảo lãnh, hạn chế phiền hà, thời gian cho khách hàng trình thực nghĩa vụ bảo lãnh - Thứ ba, NHNN cần kết hợp với quan chức dự thảo kiến nghị đưa vào hệ thống luật quy định thủ tục giải tranh chấp giao dịch bảo lãnh ngân hàng Việc xác định hợp đồng bảo lãnh (giữa ngân hàng phát hành người thụ hưởng bảo lãnh) hợp đồng cung cấp dịch vụ bảo lãnh (giữa ngân hàng người đề nghị phát hành bảo lãnh) hợp đồng kinh tế hay hợp đồng dân chưa rõ ràng Một số quan điểm cho rằng, theo quy định Bộ luật Dân tất hợp đồng bảo đảm hợp đồng dân sự, điều có nghĩa hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phát hành người thụ hưởng phải coi hợp đồng dân Trong số quan điểm lại cho coi hợp đồng bảo lãnh hợp đồng dân khơng phù hợp với pháp luật hợp đồng kinh tế: Nếu người đề nghị phát hành người thụ hưởng doanh nghiệp hợp đơng bảo lãnh hợp đồng cung cấp dịch vụ thỏa mãn điều kiện hợp đồng kinh tế hợp đồng ký kết chủ thể kinh doanh, bên tham gia có đủ tư cách pháp nhân nhằm mục đích kinh doanh Như hoạt động kinh tế nào, hoạt động bảo lãnh ln có khả xảy tranh chấp cần có can thiệp pháp luật Vì thế, việc đưa vào hệ thống luật pháp quy định thủ tục giải tranh chấp hoạt động bảo lãnh vệc xác định hợp đồng hoạt động bảo lãnh thuộc loại để xác định rõ rệt tranh chấp chịu điều chỉnh quán luật nào? Đó điều cần thiết Nó đảm bảo tạo hành làng pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động bảo lãnh, yên tâm cho bên tham gia từ thúc đẩy hoạt động bảo lãnh phát triển số lượng lẫn chất lượng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm trực thuộc Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội, chịu đạo tuân theo quy định chi tiết Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội ban hành, hướng dẫn, phát triển ngân hàng đồng góp phần vào phát triển toàn hệ thống Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội nói riêng tồn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung Chính với mục tiêu phấn đấu hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh đề nghị Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau: - Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội cần biện pháp để tạo phối hợp chặt chẽ chi nhánh, phòng ban để hỗ trợ hoạt động đồng bảo lãnh hoạt động kinh doanh khác phát triển - Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ tín dụng để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, phổ biến, hướng dẫn quy định, đồng thời tạo điều kiện cho chi nhánh có điều kiện trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn KẾT LUẬN Cùng với việc mở rộng thị trường tài ngân hàng sau hội nhập WTO, cạnh tranh ngân hàng diễn ngày gay gắt ảnh hưởng ngân hàng trước biến động tình hình tài giới ngày sâu rộng Trong chiến lược phát triển Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm, bên cạnh việc đa dạng hóa loại hình dịch vụ truyền thống hướng quan trọng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Với mong muốn đóng góp vào việc nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm, chun đề tơi bao gồm: - Hệ thống hóa sở lý luận bảo lãnh ngân hàng - Nghiên cứu phân tích thực trạng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm - Đưa số giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - NHNN Việt Nam (2006), định số 26/2006/QĐ- NHNN thống đốc NHNN ban hành quy chế bảo lãnh - Báo cáo thường niên kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm năm 2006, 2007, 2008 - Số liệu kinh doanh phòng kinh doanh- Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm năm 2006, 2007, 2008 - Các tạp chí Ngân hàng số từ năm 2006- 2008 - Các trang web: http://www.sbv.gov.vn http://www.agribank.com.vn - DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - NH: Ngân hàng - NHNN: Ngân hàng Nhà nước - NHTM: Ngân hàng thương mại - CBCNV: cán công nhân viên - L/C: Thư tín dụng - ICC: Phịng thương mại quốc tế - VND: Việt Nam đồng - TG: tiền gửi - TGTK: tiền gửi tiết kiệm - UNC: ủy nhiệm chi - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn - HTX: hợp tác xã - XNK: xuất nhập - WTO: tổ chức thương mại giới MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát chung bảo lãnh 1.1.1 Sự hình thành phát triển chung bảo lãnh 1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng .8 1.1.4.1 Đối với kinh tế 1.1.4.2 Đối với ngân hàng 1.1.4.3 Đối với doanh nghiệp 1.1.5 Các hình thức bảo lãnh ngân hàng 10 1.1.5.1 Phân loại bảo lãnh theo tính chất điều kiện toán 10 1.1.5.2 Phân loại bảo lãnh theo mối quan hệ giao dịch 10 1.1.5.3 Phân loại bảo lãnh theo đối tượng bảo lãnh 12 1.1.5.4 Các loại bảo lãnh khác 15 1.2 Chất lượng bảo lãnh ngân hàng 16 1.2.1 Khái niệm chất lượng bảo lãnh 16 1.2.1 Các tiêu chí phản ánh chất lượng bảo lãnh 16 1.2.1.1 Xét góc độ khách hàng: 16 1.2.1.2 Xét giác độ kinh tế: 17 1.2.1.2 Xét giác độ Ngân hàng: 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo lãnh ngân hàng 21 1.3.1 Trình độ quản lý NHTM 21 1.3.2 Trình độ, lực ý thức cán nghiệp vụ: 21 1.3.3 Khoa học công nghệ áp dụng 21 1.3.4 Uy tín lực tài ngân hàng 22 1.3.5 Hệ thống văn nghiệp vụ, pháp luật có liên quan 22 1.3.6 Ý thức kinh doanh trình độ nghiệp vụ doanh nghiệp 22 1.3.7 Môi trường cạnh tranh ngân hàng 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT HÀ NỘI- PHỊNG GIAO DỊCH CHỢ HƠM 24 2.1 Khái quát NH No&PTNT chi nhánh Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hơm 24 2.1.1 Lịch sử hình thành 24 2.1.2 Bộ máy tổ chức 25 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm 25 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 26 2.2.2 Về hoạt động sử dụng vốn (cho vay) 28 2.3 Thực trạng hoạt động bão lãnh NHNo&PTNT chi nhánh Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm 32 2.3.1 Quy trình bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hơm 32 2.3.2 Tình hình hoạt động bão lãnh NHNo&PTNT chi nhánh Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm 36 2.3.2.1 Cơ cấu theo đối tượng bảo lãnh 37 2.3.2.2 Cơ cấu theo đối tượng thụ hưởng 39 2.3.2.3 Cơ cấu theo đối tượng bảo lãnh 39 2.4 Đánh giá kết 40 2.4.1 Kết đạt nguyên nhân 40 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 43 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT HÀ NỘI- PHÒNG GIAO DỊCH CHỢ HÔM .47 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm năm 2009 47 3.1.1 Định hướng chung 47 3.1.2 Đinh hướng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm 47 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm 48 3.2.1 Nâng cao trình độ lực cán 48 3.2.2 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 48 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh 49 3.2.4 Đa dạng hóa loại hình bảo lãnh 50 3.2.5 Mở rộng đối tượng bảo lãnh 50 3.2.6 Tăng cường đầu tư cải tiến công nghệ ngân hàng 51 3.2.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 51 3.3 Một số kiến nghị 52 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 52 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Hà Nội 54 KẾT LUẬN 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 57 ... chung bão lãnh ngân hàng - Chương 2: Thực trạng hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội-. .. hình hoạt động bão lãnh NHNo&PTNT chi nhánh Hà Nộiphòng giao dịch chợ Hôm Hoạt động bão lãnh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội- phịng giao dịch chợ Hơm năm qua đạt kết định đóng góp cho ngân hàng khơng thành... hàng No&PTNT Hà Nội- phòng giao dịch chợ Hôm chương CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT HÀ NỘI- PHÒNG GIAO DỊCH CHỢ HÔM 2.1 Khái quát NH No&PTNT chi nhánh Hà Nội- phịng giao dịch