Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

31 411 2
Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

Lời nói đầu Là nớc phát triển, xuất phát điểm với kinh tế nông nghiệp lạc hậu Đảng nhà nớc ta đà đề sách để bớc cải thiện kinh tế nớc nhà tiến tới xà hội văn minh phồn thịnh hơn- xà hội XHCH Hệ thống ngân hàng giữ vai trò quan trọng việc biến chủ trơng thành thực ngân hàng nguồn chủ yếu huy động cung cấp vốn, khơi dậy tiềm phát triển kinh tế Nhờ có hệ thống ngân hàng nguồn vốn đầu t đợc lu chuyển đến nơi cần thiết để phát triển sản xuất, đổi công nghệ, đầu t xây dựng sở hạ tầng Đó hoạt động tín dụng ngân hàng, đòn bẩy quan trọng góp phần làm thúc đẩy tăng trởng kinh tế Tuy nhiên, mặt trái tồn song hành với hoạt động tín dụng rủi ro Vâng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng số trờng hợp gây thiệt hại cho Ngân hàng mà gây hậu nghiêm trọng cho hệ thống Ngân hàng kinh tế Nhân thức đợc tầm quan trọng vấn đề em đà chọn đề tài: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng để làm luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng I: Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Chơng III: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Chơng I Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng kinh tế thị trờng I- ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Ngân hàng thơng mại vai trò ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát ngân hàng thơng mại Hệ thống NHTM hình thành phát triển trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xà hội, đời sở sản xuất lu thông hàng hoá phát triển Ngày nay, hoạt động tổ chức môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú đan xen lẫn Trong nớc có mô hình riêng hệ thống trung gian tài nhng phải nói NHTM lớn phạm vi, đối tợng nh khối lợng hoạt động giao dịch dịch vụ Tuy khái niệm NHTM có điểm khác nhng nhìn chung thống coi NHTM doanh nghiệp đặc biệt thị trờng chuyên kinh doanh tiền tệ mà phần lớn b»ng ngn vèn tù cã cđa m×nh, chđ u b»ng nguồn vốn vay mợn xà hội thông qua việc huy động tiền gửi, cho vay làm trung gian cung cấp dịch vụ ngân hàng Tại Việt Nam, theo luật Ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng đợc ban hành ngày 26/12/1997, NHTM đợc định nghĩa nh sau: Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t, thực nghĩa vụ chiết khấu làm phơng tiện toán 1.2 Vai trò Ngân hàng thơng mại Cùng với nghiệp đổi lên đất nớc phủ nhận vai trò đóng góp to lớn ngành Ngân hàng: Thứ nhất: NHTM nguồn chủ yếu huy động cung cấp vốn khơi dậy tiềm phát triển kinh tế Thứ hai: NHTM thủ quỹ tổ chức kinh tế Thứ ba: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp Thứ t: NHTM công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Thứ năm: NHTM cầu nối nỊn tµi chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tế Các nghiệp vụ ngân hàng thơng mại ( hoạt động chủ yếu) Cùng với thời gian nhiệm vụ NHTM đợc bổ sung hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng kinh tế thị trờng Tuy nhiên dù mức độ thị trờng NHTM tr× ba nghiƯp vơ kinh doanh chÝnh ( NghiƯp vụ tài sản nợ, Nghiệp vụ tài sản có, Nghiệp vơ trung gian) vµ nÕu thiÕu mét ba u tố Ngân hàng không tồn 2.1 Hoạt động huy động vốn (Nghiệp vụ tài sản nợ) Đây nhiệm vụ bản, đầu tiên, chủ yếu NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM đà tiến hành thu gom, tiếp nhận, quản lý lợng tiền tạm thời nhàn rỗi xà hội dới h×nh thøc nh: NhËn tiỊn gưi tiÕc kiƯm, tiỊn gưi toán, Trong tiền gửi bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn Ngoài NHTM phát hành thêm chứng tiền gửi, trái phiếu Ngân hàng hay vay từ Ngân hàng tổ chức tín dụng khác 2.2 Hoạt động sử dụng vốn (nghiệp vụ tài sản có) Trong kinh tế thị trờng, NHTM thực chất doanh nghiệp Vì kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối cùng, để tạo lợi nhuận thu nhập cho ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh sinh lời chủ yếu NHTM, NHTM dùng phần lớn vốn huy động vay nhằm thu lợi nhuận từ chênh lệch chi phí đầu vào (lÃi xuất huy động) chi phí đầu (lÃi suất cho vay) Thực nghiệp vụ NHTM đà thực đợc chức xà hội thông qua việc mở rộng vốn đầu t gia tăng sản phẩm xà hội, cải thiện đời sống nhân dân mà có ý nghĩa lớn đến toàn đời sống kinh tế thông qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp ngành sản xuất dịch vụ khác kinh tế Ngoài hoạt động cho vay chủ yếu, NHTM thực hoạt động đầu t hùn vốn, liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán thị trờng tài Hoạt động vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế 2.3 Hoạt động trung gian toán (Nghiệp vụ trung gian) Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp công cụ toán thuận lợi nh: Séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ toán, th tín dụng, Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thông qua việc thu phí dịch vụ toán đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng, thể số d có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngoài có tác dụng bổ trợ cho hai nghiệp vụ nhằm thu hút thoả mÃn nhu cầu khách hàng 3- Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Rủi ro biến cố xảy ý muốn không dự tính trớc đợc gây thiệt hại cho công việc cụ thể Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thờng xảy loại rđi ro sau:  Rđi ro ngn vèn: Thêng x¶y mét hai trêng hỵp sau: - Trêng hỵp thừa vốn: Tức vốn bị ứ đọng không cho vay đầu t đợc, không sinh lời; ngân hàng phải trả lÃi hàng ngày cho ngời có tiền gửi vào ngân hàng - Trờng hợp thiếu vốn: Xảy ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu cho vay đầu t không đáp ứng đợc nhu cầu toán khách hàng Rủi ro tín dụng: Là tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả, trả không đầy đủ không trả hạn tiền gốc tiền lÃi Rủi ro lÃi suất: Là tổn thất cho Ngân hàng lÃi suất thị trờng có biến đổi Rủi ro hối đoái: Là loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái thị trờng Rủi ro xuất ngân hàng cân trạng thái ngoại hối thời điểm tỷ giá biến đổi Rủi ro toán: Đây loại rủi ro trình toán sai sót nghiệp vụ bị lợi dụng toán séc, thẻ, toán điện tử Các rủi ro khác: Đó rủi ro thiên tai mang lại nh: Thiên tai, hoả hoạn, động đất, bị lừa đảo, trộm, làm thiệt hại đến tài sản ngân hàng Tuy nhiên ta dễ dàng hạn chế biện pháp bảo hiểm II- rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt ®éng kinh doanh cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trờng hoạt động nhạy cảm, biến ®éng nÒn kinh tÕ x· héi ®Òu nhanh chãng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây xáo chộn bất ngờ dẫn đến giảm sút trầm trọng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Do hoạt động kinh doanh NHTM chứa đựng rủi ro tiềm ẩn, xảy lúc Vậy rđi ro tÝn dơng lµ: Rđi ro vỊ sù tỉn thất tài (trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ ngời vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán (Giáo trình tín dụng học viện ngân hàng) Các hình thức rủi ro tín dụng 2.1 Không thu đợc lÃi hạn Cấp độ thấp ngời vay không trả đợc tiền lÃi kỳ hạn, ngân hàng chuyển số lÃi vào khoản mục lÃi treo phát sinh Hình thức rủi ro đợc xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trờng hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối vốn đến kỳ hạn trả lÃi khách hàng, khách hàng phải tạm hoÃn trả lÃi cho ngân hàng 2.2 Không thu đợc vốn (nợ gốc) hạn Khi không thu đợc nợ gốc hạn có nghĩa lợng vốn cho vay gây khó khăn tạm thời Khi ngân hàng chuyển số nợ gốc sang mục nợ hạn phát sinh Khoản mục phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng 2.3 Không thu đợc lÃi thu không đủ tiền lÃi Không thu đủ lÃi làm lÃi treo đóng băng điều làm ảnh hởng đến kết kinh doanh ngân hàng 2.4 Không thu đủ vốn cho vay Không thu đủ vốn cho vay nợ khả thu hồi, tình trạng phát sinh thờng xuyên ngân hàng vốn kéo dài ngân hàng phá sản Trên h×nh thøc gióp cho NHTM nhËn biÕt rđi ro tín dụng có biện pháp xử lý Tuy nhiên, lúc gặp rủi ro tín dụng ngân hàng phải trải qua bốn trờng hợp Có trờng hợp khách hàng trả lÃi đầy đủ hạn nhng cuối lại trả đợc nợ gốc cho ngân hàng Vì vậy, nghiên cøu vỊ rđi ro tÝn dơng ngêi ta thêng chó trọng vào trờng hợp có nguy xảy rủi ro tín dụng nh lÃi treo phát sinh đặc biệt nợ hạn phát sinh trờng hợp khác có lÃi treo đóng băng hay nợ khả thu hồi đợc coi rủi ro thực nên thờng đợc xem xét để giải hậu rút học kinh nghiệm Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng Khách hàng cá nhân: Sau vay vốn ngân hàng thờng có rủi ro số nguyên nhân sau: Cá nhân thiếu lực pháp lý, thu không ổn định, bị việc làm , kiện gia đình, trộm cắp sử dụng vốn sai mục đích, chí cá nhân có mục đích lừa đảo ngân hàng Việc quản lý trình sử dụng vốn vay ngân hàng cá nhân thờng khó khăn xảy biến cố làm cho cá nhân không trả nợ cho ngân hàng việc thu hồi nợ cá nhân thờng kéo dài phức tạp Khách hàng doanh nghiệp: - Sự yếu trình độ kỹ thuật, máy móc thiết bị lạc hậu làm cho suất lao động thấp, chất lợng giá thành cao dẫn đến hàng hoá ứ đọng, thua lỗ kinh doanh - Khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lÃnh đạo nhiều hạn chế, kinh tế thị trờng muốn thành công kinh doanh doanh nghiệp cần phải có kiến thức, kỹ quản trị kinh doanh thành đạt lòng nhiệt tình chịu đựng gian khổ - Tình hình tài doanh nghiệp nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Tài khó khăn, vốn tự có thấp tồn nhiều nợ nần cã thĨ khiÕn doanh nghiƯp sư dơng vèn sai mơc đích nh: Doanh nghiệp dùng vốn vay ngắn hạn để mua sắm tài sản cố định kinh doanh bất động sản nên đến hạn phải trả nợ cha kịp chuyển đổi thành tiền Tất nguyên nhân từ phía khách hàng đối tác thiếu quan hệ tín dụng Họ ngời mang lại thu nhập cho ngân hàng, đồng thời đa lại cho ngân hàng nguy rủi ro hạn chế đợc nguy làm tăng đáng kể lợi nhuận cho ngân hàng 3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Thờng nhắc đến rủi ro tín dụng, ngời ta thờng nghĩ đến khách hàng không chấp hành thoả thuận với ngân hàng Nhng nh cha đủ, ngân hàng ngời định cho vay hay không cho vay Do ngân hàng sai sót dẫn đến rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng tổng hợp thành nguyên nhân nh sau: - Ngân hàng đa sách tín dụng không phù hợp với kinh tế - Do cán tín dụng cha chấp hàng quy trình cấp tín dụng, không đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Năng lực trình độ quản lý phận cán tín dụng ngân hàng cha đáp øng kÞp víi diƠn biÕn rÊt nhanh cđa nỊn kinh tế thị trờng - Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác - Do việc tăng d nợ không kèm với việc quản lý cán tín dụng nên dẫn đến tình trạng tải cán tín dụng, d nợ bình quân lín, sè mãn vay nhiỊu, thc mäi lÜnh vùc kinh tế nên cán chuyên trách khó kiểm soát thờng xuyên liên tục để có biện pháp hữu hiệu kịp thời ngăn chặn - Do đạo đức nghề nghiệp cán Ngân hàng yếu kém, bất cập - Công tác tra kiểm soát nội cha theo kịp yêu cầu quản lý tín dụng 3.3 Nguyên nhân khác Môi trờng kinh tế cha ổn định sách chế quản lý kinh tế vĩ mô nhà nớc trình điều chỉnh, doanh nghiệp phải cạnh tranh gay gắt với nạn hàng giả hàng nhập lậu Môi trờng pháp lý lÜnh vùc tÝn dơng cha thËt sù hoµn thiện, văn pháp lý cha đồng thực nhiều vớng mắc tạo khe hở để kẻ xấu lợi dụng gây rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Sự bất bình đẳng đối sử số quan quản lý Nhà nớc dành cho NHTM khác Ngoài ra, nguyên nhân rủi ro điều kiện tự nhiên nh thiên tai, hoả hoạn, dịch bệnh rủi ro mang tính chất tuý xảy doanh nghiệp, lĩnh vực kinh doanh Các nhân tố đà xảy làm ngừng trệ sản xuất kinh doanh thiệt hại tiền của, doanh nghiệp, đe doạ khả thu hồi nợ ngân hàng Nh vậy, ngân hàng đà gián tiếp phải gánh chịu rủi ro thiên tai gây III- Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Nh đà biết ngân hàng chiếm vị trÝ rÊt quan träng nỊn kinh tÕ, chØ cÇn biến động nhỏ kinh tế ảnh hởng tới hoạt động ngân hàng, ngợc lại ngân hàng có vấn đề nhỏ tác động đến chủ thể khác kinh tế Đặc biệt với vai trò định sống NHTM, rủi ro tín dụng xảy để lại hậu khôn lờng Đối với thân ngân hàng Trớc tiên thu nhập lợi nhuận ngân hàng bị giảm sút, trí thua lỗ Sau đến vấn đề uy tín, ngân hàng hoạt động hiệu quả, uy tín bị suy giảm nghiêm trọng, khách hàng ạt đến rút tiền, không đầu t tiếp Ngân hàng vốn để kinh doanh, thiếu vốn làm cho hoạt động bị gián đoạn, có bị ngừng lại dẫn đến thua lỗ, thu nhập nhân viên bị giảm sút, họ đủ điều kiện công tác tốt, cống hiến cho quan đợc, lại nguyên nhân làm cho hoạt động ngân hàng hết khó khăn đến khó khăn khác Nếu định bình tĩnh, đắn làm cho ngân hàng vào bế tắc, dẫn đến phá sản ngân hàng Vì việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc làm cần thiết cấp bách NHTM Đối với kinh tế Có nhà kinh tế đà nói, kinh tế thể sống hệ thống ngân hàng đợc coi mạch máu Khi rủi ro tín dụng xảy không thiệt hại cho thân, mà để lại hậu vô to lớn kinh tế Có thể chu kỳ kinh tế bị biến đổi, lạm phát gia tăng, hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ đủ vốn, Ngoài thu nhập cán ngân hàng bị giảm nên nhu cầu tiêu dùng giảm theo làm cho phần hàng hoá bị ứ đọng chẳng hạn Trên nêu điển hình số thiệt hại rủi ro tín dụng gây ra, muôn vàn vấn đề mà liệt kê đợc, nh ảnh hởng đến an nguy trị xà hội, giáo dục, y tế quốc phòng Vậy nên NHTM, chủ thể kinh tế, tất hÃy nâng cao tinh thần trách nhiệm, chấp hành quy định pháp luật để hạn chế tối đa rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Góp phần vào ổn định phát triển toàn xà hội Chơng II Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh hải dơng I- khái quát chung chi nhánh NHNo&ptnt tỉnh hải dơng Sơ lợc trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng tiền thân Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Hải Hng, đợc thành lập theo định số 57/NH-QĐ ngày 1/7/1988, đơn vị trực thuộc NHNoVN Trải qua lần đổi tên chia tách nhằm đáp ứng nhiệm vụ kinh tế- trị giai đoạn từ 01/06/1998 đến Ngân hàng thức đợc gọi NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng theo định số 595/ QĐ- NHNo- 02 ngày 16/12/1996 tổng giám đốc NHNo&PTNTVN, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng hớng dẫn NHNo&PTNTVN thực nhiệm vụ kinh tế, trị địa phơng: đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế nói chung, phát triển sản xuất nông nghiệp xây dựng nông thôn nói riêng, với chức chủ yếu nh: Huy động vốn, hoạt động tín dụng, cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ, kinh doanh dịch vụ Ngân hàng khác, Hệ thống NHNo&PTNTVN nói chung thành lập gặp muôn vàn khó khăn tởng nh không trụ nổi, lúc NHNo đợc gọi Ngân hàng 10 nhất: Thiếu vốn nhất, đông ngời nhất, chi phí kinh doanh cao nhất, d nỵ thÊp nhÊt, tỉn thÊt rđi ro cao nhÊt, sở vật chất lạc hậu nhất, trình độ nghiệp vụ non nhất, kinh doanh thua lỗ nhất, đời sống cán khó khăn nhất, tín nhiệm khách hàng thấp NHNo Hải Dơng năm tình trạng chung Song với đờng lối sách đắn Đảng nhà nớc, với quan tâm giúp đỡ cấp uỷ, quyền địa phơng, phối hợp hỗ trợ ngành, đoàn thể tỉnh, tín nhiệm khách hàng nhân dân, đặc biệt thể lệ chế độ nghiệp vụ đạo có phù hỵp víi thùc tÕ cđa NHNo&PTNTVN cïng víi ý chÝ tự lực, tự cờng quân ngày giao dịch cã 48 mãn chun tiỊn tõ níc ngoµi vỊ, ngµy cao điểm 180 II- thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh nhno&ptnt tỉnh hải dơng Nhận dạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Rủi ro tín dụng vấn đề đợc quan tâm đặc biệt ngân hàng Một quan hệ tín dụng phát sinh, phía Ngân hàng khách hàng có ý thức biện pháp đảm bảo phòng tránh tối đa rủi ro xảy Tuy nhiên, nh ta thờng nói: Không có tuyệt đối Rủi ro điều tránh khỏi Rủi ro tín dụng đợc thể dới dạng: Nợ hạn (NQH), nợ đợc giÃn, nợ đợc khoanh 1.1 Nợ hạn Là khoản vay đà đến hạn trả nợ mà khách hàng cha trả đợc nh hợp đồng tín dụng, lý đáng để xin gia hạn nợ phải chuyển sang nợ hạn Đó ba loại rđi ro tÝn dơng nhng ë møc ®é thÊp, cã nhiều khả thu hồi Về mặt thời gian ngời ta chia nợ hạn thành loại: - NQH dới tháng, đợc xếp vào loại nợ hạn bình thờng, có nhiều khả thu hồi Đây loại nợ hạn thờng gặp - NQH từ tháng đến 12 tháng, đợc gọi nợ hạn có vấn đề Khả thu hồi nợ khó khăn hơn, ngân hàng phải nhiều công sức để phân tích nguyên nhân, tìm giải pháp, tăng cờng đôn đốc, kiểm tra để thu nợ - NQH 12 tháng, đợc gọi nợ hạn khó đòi Khả thu hồi khó khăn, có nhiều phức tạp phải nhiều biện pháp kể phải phát mại tài sản chấp, biện pháp hành chính, pháp luật có hy vọng thu đợc nợ 1.2 Nợ đợc giÃn Là khoản vay đà đến hạn trả nợ nhng khách hàng cha trả đợc NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đà gia hạn nợ nhng khách hàng không trả đợc Vì lý khách quan, ngân hàng Hải Dơng đà báo lên ngân hàng cấp cấp (chính phủ) dùng quyền hạn xem xét cho phép giÃn nợ 1.3 Nợ đợc khoanh Là dạng rủi ro tín dụng có lý khách quan nên đợc phép phủ (trên sở đề nghị liên bộ: Kế hoạch đầu t, tài NHTW ) cho khoanh lại, tách ra, theo dõi riêng, tạo điều kiện cho khách hàng đợc tiếp tục vay vốn ngân hàng để trì phát triển sản xuất kinh doanh Sau kết cấu d nợ dạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng: Bảng 3: Các dạng rủi ro tín dụng Đơn vị: Triệu đồng VN Năm 2003 Chỉ tiêu Số tiền Năm 2004 T.T Sè tiỊn So s¸nh 04/03 Sè tiỊn Tû lệ % T.T Tăng Tăng giảm % giảm ( ) % (± ) Tỉng d nỵ 1.286.145 100 1.555.907 100 269.762 Nợ cha đến hạn 1.075.063 83,6 1.330.381 85,51 255.318 Nợ hạn 7.421 0,58 12.354 0,79 4.933 Nợ đợc giÃn 203.661 15,8 213.172 13,7 9.511 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh năm 2003-2004) 21 23,7 66,5 4,7 Qua b¶ng sè liƯu ta thÊy: Tỉng d nợ năm 2004 tăng so với năm 2003 269.762 triệu đồng, tỷ lệ tăng 21% đó: - Nợ cha đến hạn năm 2004 1.330.381 triệu, tăng 255.318 triệu (+23,7%) so với năm 2003 chiếm 85,51% tổng d nợ - Nợ hạn Chi nhánh năm 2004 tăng nhiều so với năm 2003 NQH năm 2004 12.354 triệu đồng tăng 4.933 triệu (+66,5%) so với năm 2003 - Nợ đợc giÃn 213.172 triệu đồng, tăng 9.511 triệu, tức tăng 4,7% so với năm 2003; Nợ giÃn chiếm tỷ trọng 13,7% - Hiện Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng không nợ khoanh Vì từ năm 2003 Chính phủ đà xoá nợ cho Chi nhánh Sở dĩ khoản rủi ro tín dụng Chi nhánh ngày tăng phần lớn khách hàng Chi nhánh hộ nông dân vay vốn để sản xuất kinh doanh nhng thời tiết năm diễn biến phức, giá nhiều mặt hàng biến động ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh bà Tình hình chung nợ hạn Nợ hạn Chi nhánh đợc thể rõ qua bảng số liệu sau: Bảng 4: Tình hình nợ hạn chi nhánh Đơn vị: Triệu đồng VN Chỉ tiêu Tổng d nợ Trong đó:- D nợ QD Năm 2003 Năm 2004 So sánh 04/03 Số tiền Tỷ lệ % Tăng giảm Tăng giảm 1.286.145 1.555.907 ( ) 269.762 1.823 200 - 1.623 - 89 271.385 4.933 0.21% 21,1 66,5 36,2 - D nợ NQD 1.284.322 1.555.707 Nợ hạn 7.421 12.354 Tỷ lệ nợ hạn 0,58 0,79 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh) ( ) 21 Nhìn bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh năm gần cao NQH cã xu híng ph¸t triĨn Sè tiỊn NQH ngày tăng tỷ lệ NQH tổng d nợ ngày cao Đó vấn đề cần đợc quan tâm để tìm biện pháp ngăn chặn Phân tích nợ hạn 3.1 Theo loại tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng 5: Tình hình nợ hạn theo loại tín dụng theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng VN Năm 2003 Chỉ tiêu Số tiền T.T Năm 2004 Số tiền % 100 T.T So s¸nh 04/03 Sè tiỊn Tû lƯ % Tăng giảm Tăng giảm % 100 Tổng số nợ h¹n 7.421 12.354 1- Theo lo¹i tÝn dơng - NQH ngắn hạn 4.858 65 2.171 17,6 - NQH trung, dài hạn 2.563 35 10.183 82,4 2- Theo thành phần kinh tÕ - Kinh tÕ quèc doanh 2.823 38 3.532 28,6 - Kinh tÕ ngoµi QD 4.598 62 8.822 71,4 (Nguån: Báo cáo kết kinh doanh) ( ) 4.933 ( ) 66,5 - 2.687 7.620 - 55 297 709 4.224 25 91,9 Qua b¶ng ta thÊy NQH chđ u tập trung vào nợ hạn trung, dài hạn nợ hạn thành phần kinh tế quốc doanh Nếu xét theo loại tín dụng NQH trung, dài hạn Chi nhánh ngày tăng, NQH ngắn hạn có xu hớng giảm dần: - NQH ngắn hạn năm 2004 2.171 triệu đồng, chiếm 17,6% tổng NQH, giảm so với năm 2003 2.687 triệu đồng (-55%) - NQH trung, dài hạn năm 2004 10.184 triệu so với năm 2003 tăng 7.620 triệu đồng, tỷ lệ tăng 297% Nếu phân tích NQH theo thành phần kinh tế ta thấy NQH đợc tập trung vào thành phần kinh tế quốc doanh mà chủ yếu hộ sản xuất kinh doanh Đó điều dễ hiểu d nợ thành phần chiếm tỷ trọng lớn tổng d nợ 3.2 Nợ hạn theo thời gian Nợ hạn theo thời gian đợc phản ánh qua bảng số liệu sau: Bảng 6: Nợ hạn phân theo thời gian Đơn vị: Triệu đồng VN Năm 2003 T.T Số tiền Chỉ tiêu Số tiền % So sánh 04/03 Số tiền Tỷ lệ % Tăng giảm Tăng giảm 7.421 1.996 (NQH bình thờng) NQH từ 181 đến 360 ngày 100 27 12.354 100 9.459 76,6 (± ) 4.933 7.463 340 4,5 1.831 14,8 1.491 438,5 5.085 Tổng số nợ hạn NQH dới 180 ngày (NQH có vấn đề) NQH 360 ngày % Năm 2004 T.T ( ) 66,5 373,9 68,5 1.064 8,6 - 4.021 - 79,1 (NQH khó đòi) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh) Qua bảng số liệu ta thấy NQH dới 180 ngày năm 2004 9.459 triệu đồng, chiếm 76,6% tổng số NQH, tăng 7.463 triệu so với năm 2003 ( tăng 3,7 lần) NQH từ 181 đến 360 ngày năm 2004 1.831 triệu đồng chiếm 14,8% tổng d NQH, tăng 1.491 triệu đồng so với cuối năm 2003 ( tăng 4,4 lần) NQH 360 ngày năm 2004 1.064 triệu, chiếm 8,6% d NQH, giảm 4.021 triệu đồng so với cuối năm 2003 Đây dấu hiệu tích cực cho thấy Chi nhánh đà có nhiều biện pháp để đôn đốc thu hồi nợ khó đòi Tuy NQH khó đòi có xu hớng giảm nhng NQH có vấn đề NQH bình thờng tăng, chiếm tỷ trọng lớn Do cần phải tìm nguyên nhân để có biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro xảy Phân tích nợ đợc giÃn Bảng 7: Nợ đợc giÃn nguyên nhân Đơn vị: Triệu đồng VN Năm 2003 Số tiền Nguyên nhân T.T Năm 2004 Số tiền T.T So sánh 04/03 Số tiền Tỷ lệ % Tăng giảm Tăng giảm % % ( ) ( ) Tổng nợ đợc giÃn 203.661 Do dự án cha phát huy 115.341 100 56,6 213.172 103.241 100 48,4 9.511 - 12.100 4,7 - 10,5 đợc hiệu 2.Do sản phẩm tiªu thơ 56.208 27,6 66.208 31,1 10.000 17,6 32.112 15,8 43.723 20,5 11.611 36,2 chËm Do doanh nghiƯp bÞ thua lỗ gặp khó khăn tạm thời (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh) Qua bảng ta thấy, tổng nợ đợc giÃn năm 2004 213.172 triệu đồng, tăng 9.511 triệu so với năm 2003 Trong nợ đợc giÃn dự án cha phát huy đợc hiệu 103.241 triệu, giảm so với năm 2003 12.100 triệu đồng, tỷ lệ giảm 10,5% Nợ đợc giÃn sản phẩm tiêu thụ chậm 66.208 triệu, chiếm 31,1% tổng nợ đợc giÃn tăng so với năm 2003 10.000 triệu Nợ đợc giÃn doanh nghiệp bị thua lỗ gặp khó khăn tạm thời tăng 36,2% so với năm 2003 Tình hình lÃi treo NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng hàng tháng kế toán có nhiệm vụ tính lÃi khoản vay tổ chức kinh tế, cá nhân nớc mà Chi nhánh đà cho vay Số tiền lÃi đợc kế toán phản ánh vào tài khoản 217 Tiền lÃi cộng dồn dự thu tháng Nếu đến hạn trả khách hàng trả đủ tiền lÃi cho ngân hàng kế toán ghi: Nợ TK: Tiền gửi khách hàng, tiền mặt Có TK: 217 (Số tiền lÃi tính cộng dồn dự thu) Ngợc lại đến hạn trả lÃi cho ngân hàng nhng khách hàng tiền để toán cho ngân hàng kế toán ghi số tiền lÃi vào tài khoản ngoại bảng 941 (Tài khoản lÃi cho vay cha thu đợc khách hàng đồng VN) Vậy, lÃi treo số tiền lÃi đến hạn trả nhng khách hàng tiền để toán cho ngân hàng Khi kế toán hạch toán vào tài khoản ngoại bảng để theo dõi riêng tiếp tục ®«n ®èc thu l·i Nh vËy, l·i treo thùc chÊt tiền lÃi phải trả nhng khách hàng cha trả cho ngân hàng (Tiền lÃi hạn) Tình hình lÃi treo NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đợc phản ánh qua bảng sau: Bảng 8: Tình hình lÃi treo Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Đơn vị: Triệu đồng VN Thành phần Năm 2003 T.T Số tiền % Năm 2004 T.T Số tiền % Tổng lÃi treo Chi nhánh 165 100 193 100 Doanh nghiƯp nhµ níc 28 17 42 21,8 Doanh nghiÖp NQD 47 28 44 22,8 Cá nhân, hộ sản suất 90 55 107 55,4 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh) So sánh 04/03 Số tiền Tỷ lệ % Tăng giảm Tăng giảm (± ) 28 14 -3 17 (± ) 17 50 - 6,38 18,9 Qua b¶ng sè liƯu (B¶ng 8) ta thấy tổng số lÃi treo năm 2004 193 triệu đồng tăng 28 triệu (+ 17%) so với năm 2003 Trong : - Doanh nghiệp nhà nớc 42 triệu đồng tăng so với năm 2003 14 triệu (+ 50%) - Doanh nghiệp NQD năm 2004 giảm so với năm 2003 triệu (- 6,38%) - Cá nhân, hộ sản xuất 107 triệu đồng chiếm 55,4% tổng nợ treo tăng so với năm 2003 17 triệu (+ 18,9%) Sở dĩ nợ treo năm 2004 tăng khách hàng Chi nhánh chủ yếu hộ sản xuất kinh doanh, nhng năm thời tiết diễn biến phức tạp, giá thay đổi liên tục cộng với dịch cúm gia cầm bùng phát đà ảnh hởng đến việc trả nợ khách hàng cho Chi nhánh III- kết đạt đợc, tồn nguyên nhân việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Những kết đạt đợc công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đà đạt thành tích đáng khích lệ công tác phòng chống rủi ro tín dụng bảo đảm an toàn kinh doanh cụ thể là: - NHNo Hải Dơng giữ đợc thị trờng, thị phần vừa trọng đầu t phát triển kinh tế hộ, doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời kết hợp mở rộng đầu t tín dụng sang thành phần kinh tế khác - Chi nhánh đà phân tích tình hình, xác định hớng đầu t, đa giải pháp xử lý tình linh hoạt đảm bảo an toàn chất lợng hiệu cao hoạt động tín dụng - Công tác thẩm định dự án vay vốn đợc tiến hành chặt chẽ quy trình Nói chung khoản vay vốn khách hàng đợc giải đảm bảo đợc nguyên tắc điều kiện vay vốn Công tác bảo đảm tiền vay đà đợc ý dù bảo đảm tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tín chấp - Đối với khoản nợ khó đòi lý khách quan phát sinh, Chi nhánh đà sử dụng biện pháp nh trình lên ngân hàng cấp xem xét cho phép giÃn nợ, giảm lÃi suất hạn nhằm giảm bớt khó khăn tài để đơn vị đợc tiếp tục đầu t vốn, trì sản xuất kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng - Ngoài Chi nhánh t vấn cho khách hàng phơng hớng kinh doanh đắn, nhằm tránh đợc rủi ro cho khách hàng Chính nhờ biện pháp mà công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh đà đạt đợc kết khả quan thời gian gần Tồn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tíndụng - Công tác thẩm định xét duyệt cho vay nhiều hạn chế nh: Việc tính toán nhu cầu vốn, vòng quay vốn để xác định mức cho vay theo phơng án sản xuất kinh doanh cha hợp lý dẫn đến thừa vốn Doanh nghiệp đà sử dụng vào mục đích khác Vì ảnh hởng đến việc trả nợ cho ngân hàng - Việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn vớng mắc thủ tục hành - Công tác kiểm tra trớc, sau cho vay cha đợc trọng mức - Về công nghệ ngân hàng đà đợc trọng đầu t nhng cha đồng bộ, cha chuẩn hoá đợc hết nghiệp vụ, lực trình độ số cán hạn chế - Việc chấp hành kỷ cơng điều hành có lúc, có nơi cha thực nghiêm túc, thể hiện: Cho vay vợt chØ tiªu ngn vèn néi lùc, lóc thiÕu ngn vốn đầu t - Sự cạnh tranh ngày gay gắt NHTM địa bàn cộng với lÃi suất cho vay NHNo Hải Dơng cao nhiều so với NHTM khác, dẫn đến việc cho vay dễ bị bỏ qua nguyên tắc định Điều mang lại rủi ro tiềm ẩn tơng lai cho ngân hàng Nguyên nhân tồn 3.1 Nguyên nhân khách quan Năm 2004 tình hình kinh tế-xà hội nớc địa bàn tỉnh có nhiều diễn biến phức tạp ảnh hởng đến hoạt động ngân hàng nói chung nh: - Dịch cúm gia cầm bùng phát gây thiệt hại lớn Thời tiết diễn biến phức tạp, ma lũ gây ngập úng nhiều diện rộng - Giá phân bón tăng cao ảnh hởng lớn đến sản xuất nông nghiệp, nhiều hộ sản xuất nông, lâm nghiệp có thu hoạch lại không tiêu thụ đợc sản phẩm phải tiêu thụ với giá rẻ Từ đà làm cho quy mô sản xuất không đợc mở rộng Đây nguyên nhân dẫn đến NQH phát sinh - ViƯc cÊp giÊy chøng nhËn qun sư dơng đất thổ c chậm chạp Vì việc cho vay lớn có đảm bảo tài sản gặp nhiều khó khăn dẫn đến tình trạng ngân hàng đọng vốn nhiều ngời dân lại thiếu vốn để sản xuất kinh doanh - Trong năm giá nhiều mặt hàng biến động, tăng ảnh hởng tới sản xuất tiêu dùng, đồng thời tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung 3.2 Nguyên nhân chủ quan - Năng lực cđa mét sè c¸n bé tÝn dơng cđa Chi nh¸nh số hạn chế định, số cán cha nhận thức đợc tính cạnh tranh hoạt động kinh doanh ngân hàng, cha có kinh nghiệm đánh giá hiệu mức độ rủi ro dự án - Việc chấp hành quy chế cho vay cha nghiêm túc, có trờng hợp cha thực tốt khâu thẩm định dự án trớc cho vay Còn coi nhẹ công tác kiểm tra sau cho vay Chơng III Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh hải dơng I- Định hớng phát triển Chi nhánh nhno&ptnt tỉnh Hải Dơng Với phơng châm hành động phát triển, an toàn, hiệu Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đặt định hớng tiêu phấn đấu nh sau: - Tập trung làm tốt công tác huy động vốn hình thức huy động, có chế lÃi suất linh hoạt - Mở rộng cho vay thành phần kinh tế địa bàn - Thực việc kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ dự án đà đầu t năm trớc, nắm bắt diễn biễn phát triển kinh tế, làm tốt công tác phân loại khách hàng, cải tiến lề lối làm việc phục vụ khách hàng, nâng cao chất lợng tín dụng hạn chế nợ hạn gia tăng Một số mục tiêu cụ thể - Tổng vốn huy động tăng 20- 25% so với năm 2004 - Tổng d nợ tăng 15% so với năm 2004 - Tỷ lệ nợ hạn dới 1% tổng d nợ - Kết tài chính: Đảm bảo kinh doanh có lÃi chênh lệch thu lớn chi năm 2005 tăng 10% so với năm 2004 II- số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải dơng Theo em NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng, để khắc phục thiếu sót tồn đà nêu phần hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau Xây dựng thực tốt chiến lợc khách hàng Khách hàng có vị trí quan trọng tồn phát triển ngân hàng Vì NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lợc khách hàng thực cách đắn để đem lại hiệu cách tốt Từ ta có đợc thông tin xác đầy đủ kịp thời khách hàng mình, bên cạnh sở để mở rộng thị trờng, thị phần để làm đợc điều NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng phải: Xây dựng cho hệ thống thông tin khách hàng cách xác có hiệu Cần phải xác định cho đợc khách hàng vay vốn thuộc đối tợng nào? uy tín họ ngân hàng sao? Có sẵn lòng để trả nợ vay hay không? phơng án xin vay vốn có mang lại hiệu kinh tế, để khách hàng trả nợ ngân hàng hay không? việc làm cần phải thực cách nghiêm chỉnh có tổ chức nhiều hình thức khác nh: Trực tiếp gặp gỡ khách hàng, thông qua bạn hàng, thông tin đại chúng khác Nó có vai trò định đến hiệu tín dụng cho vay, việc đánh giá sai đối tợng khách hàng vay vốn làm giảm khách hàng có mối quan hệ tốt với ngân hàng ngân hàng khả thu hồi nợ đà cho vay, phát sinh rủi ro khoản cho vay Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Trớc định đặt quan hệ tín dụng với khách hàng nào, ngân hàng có tìm hiểu khách hàng Vì từ khâu bắt đầu thẩm định, đánh giá khách hàng Chi nhánh cần phải xem xét khả hoạt động sản xuất kinh doanh, phơng án kinh doanh khách hàng tơng lai có hiệu không? tài sản chấp doanh nghiệp nh nào? việc bảo lÃnh đợc thực sao, có độ tin cậy không? Từ loại bỏ đợc phơng án kinh doanh hiệu tính khả thi khách hàng, giúp cho Chi nhánh phát ngăn ngừa khoản vay có vấn đề trớc trở thành nợ hạn, nợ khó đòi Tăng cờng công tác giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng Ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khách hàng sau đà phát tiền vay xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích hay không Trờng hợp phát khách hàng có biểu gian dối, sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng phải cơng thu hồi lại vốn vay trớc hạn để chống phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi gia tăng Bên cạnh đó, theo dõi tình hình sử dụng vốn kinh doanh khách hàng để ngân hàng điều chỉnh viƯc ph¸t tiỊn vay (cÊp vèn) tiÕp theo cho phï hợp với tiến độ dự án Thực giải pháp phòng ngừa phân tán rủi ro Thực đồng tài trợ, đồng bảo lÃnh Trong thùc tÕ doanh nghiƯp cã nhu cÇu vay vèn lín khó cho ngân hàng cho vay xác định mức độ rủi ro Do ngân hàng cần hợp tác với ngân hàng khác nhà đầu t khác tham gia đánh giá khách hàng thẩm định dự án tài trợ Biện pháp phải chia sẻ lợi nhuận đầu t cho ngân hàng khác nhng bù lại có đảm bảo chắn kết thu đợc từ việc đầu t Trích lập dự phòng rủi ro cách đầy đủ Đây đợc coi biện pháp quan trọng để phòng chống rủi ro nhằm bù đắp cho thiệt hại rủi ro xảy Chi nhánh đợc phép ghi vào chi phí để trích lập theo tỷ lệ quy định dựa sở đánh giá mức độ rủi ro loại nợ Theo quy định hành thì: - Với NQH đến 180 ngày đợc trích dự phòng rủi ro 20% - Với NQH từ 180 ngày đến 360 ngày, mức trích 50% - Với NQH 360 ngày, mức trích dự phòng rủi ro 100% Nghiêm chỉnh thực quy chế đảm bảo tiền vay Mặc dù có thực sách tín dụng, phân tích kỹ khách hàng, nhng rủi ro không lờng trớc đợc Chính để giúp ngân hàng đảm bảo an toàn vốn gắn trách nhiệm khách hàng việc quản lý sử dụng vốn vay có hiệu ngân hàng cần phải thực nghiêm chỉnh quy chế đảm bảo tiền vay nhằm tránh số khách hàng dùng tài sản chấp để chấp vay vốn nhiều ngân hàng Với khách hàng đợc vay vốn tín chấp (không có tài sản đảm bảo) phải dà soát kỹ uy tín khách hàng, tình hình tài họ đặc biệt phân tích, tính toán kỹ tính khả thi hiệu dự án vay Tích cực tìm biện pháp giảm nợ hạn Để nâng cao chất lợng an toàn tín dụng thực giải pháp phòng ngừa hạn chế phát sinh nợ hạn mà phải đôi với việc giải dứt điểm khoản NQH đà phát sinh từ trớc, bên cạnh phải hạn chế việc phát sinh NQH Xác định rõ nguyên nhân dẫn đến NQH nguyên nhân chủ yếu, nguyên nhân bất khả kháng từ ta tìm đợc biện pháp chữa trị tận gốc có hiệu Đồng thời xác định mức độ trách nhiệm bên việc để NQH phát sinh, cụ thể cán tín dụng phải chịu trách nhiệm nh có nguyên nhân thuộc Có nh nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng quản lý, thu hồi NQH đề phòng phát sinh NQH Đối với tài sản đà thực xiết nợ, ngân hàng phải thờng xuyên đề nghị phối hợp với cấp, ngành nhanh chóng tổ chức bán đấu giá để thu hồi vốn sử dụng vào kinh doanh, phát huy hiệu không để kéo dài, để h hỏng giá trị tài sản Trờng hợp DNNN không chấp bị NQH lớn nguyên nhân chế sách, thiên tai ngân hàng kịp thời báo lên Chính phủ, NHNN để đợc giúp đỡ khắc phục, hạn chế để lâu vừa không thu đợc lại tốn thêm chi phí vốn bị đóng băng Tăng cờng công tác kiểm tra, kiĨm so¸t néi bé ViƯc kiĨm tra, kiĨm so¸t néi đóng vai trò quan trọng công tác quản lý điều hành ngân hàng Thực tế đà chứng minh nhiều trờng hợp bị tổn thất lớn không trọng tới hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Đặc biệt điều kiện cạnh tranh liệt ngân hàng, dịch vụ đa dạng phong phú hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bắt buộc ngân hàng Do thực tốt công tác quản lý, giám sát, tra, kiểm soát nội tiền đề để nâng cao phát huy hiệu tín dụng Chi nhánh Đổi công tác quản lý, trọng đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ rèn luyện đạo đức phẩm chất cho cán ngân hàng Trong mô hình tổ chức đánh giá hiệu hoạt động không nhắc đến trình độ quản lý nh nhân tố ngời đó: Đổi công tác quản lý Thực văn minh, văn hoá doanh nghiệp Trung thực, kỷ cơng, đoàn kết, sáng tạo để khách hàng tiếp xúc với cán ngân hàng nhận đợc thái độ phục vụ tốt với thông tin đầy đủ nhất, từ tranh thủ đợc thiện cảm tạo đợc gắn bó khách hàng với ngân hàng Chú trọng công tác đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán Hàng ngày, cán tín dụng phải xử lý nghiệp vụ có tính biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng khác nhau, đối mặt với nhiều cán dỗ, có nhiều hội thực hành vi vụ lợi, mang rủi ro đến cho ngân hàng Vì vậy, ngời cán tín dụng cần có trình độ nghiệp vụ chuyên môn sâu, hiểu biết vấn đề thị trờng, xà hội rộng rÃi mà phải có đạo đức, có lòng yêu nghề, nhanh nhạy trình xử lý nghiệp vụ không làm hội kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Vì thế, từ Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng phải trọng công tác đào tạo, nâng cao đạo đức nghề nghiệp trình độ cho đội ngũ cán bộ, coi đòi hỏi xúc cấp bách giai đoạn mới, trọng lựa chọn chuyên đề nghiệp ... Chơng III Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh hải dơng I- Định hớng phát triển Chi nhánh nhno&ptnt tỉnh Hải Dơng Với... tình hình chung hệ thống ngân hàng Với đề tài Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dơng Trên sở số liệu tình hình thực... trạng rủi ro tín dụng chi nhánh nhno&ptnt tỉnh hải dơng Nhận dạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng Rủi ro tín dụng vấn đề đợc quan tâm đặc biệt ngân hàng Một quan hệ tín dụng phát

Ngày đăng: 06/12/2012, 17:03

Hình ảnh liên quan

mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Tỉnh hải dơng - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

m.

ô hình tổ chức của NHNo&PTNT Tỉnh hải dơng Xem tại trang 11 của tài liệu.
3. Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh 3.1 Hoạt động huy động vốn - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

3..

Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh 3.1 Hoạt động huy động vốn Xem tại trang 13 của tài liệu.
Bảng 3: Các dạng rủi ro tíndụng - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

Bảng 3.

Các dạng rủi ro tíndụng Xem tại trang 18 của tài liệu.
2. Tình hình chung về nợ quá hạn - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

2..

Tình hình chung về nợ quá hạn Xem tại trang 19 của tài liệu.
Bảng 5: Tình hình nợ quá hạn theo loại tíndụng và theo thành phần kinh tế - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

Bảng 5.

Tình hình nợ quá hạn theo loại tíndụng và theo thành phần kinh tế Xem tại trang 20 của tài liệu.
Nợ quá hạn theo thời gian đợc phản ánh qua bảng số liệu sau: - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

qu.

á hạn theo thời gian đợc phản ánh qua bảng số liệu sau: Xem tại trang 21 của tài liệu.
Bảng 7: Nợ đợc giãn và nguyên nhân - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

Bảng 7.

Nợ đợc giãn và nguyên nhân Xem tại trang 22 của tài liệu.
Tình hình lãi treo ở NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đợc phản ánh qua bảng sau: - Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương

nh.

hình lãi treo ở NHNo&PTNT tỉnh Hải Dơng đợc phản ánh qua bảng sau: Xem tại trang 23 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan