Đang tải... (xem toàn văn)
phương tiện thanh toán quốc tế
CH NG III NG TI N THANH TOÁN QU C T CÁC PH (H i phi u – L nh phi u – Séc – Th toán) I I H I PHI U (Bill of Exchange, Commercial Draft) Exchange Khái ni m: HP t m nh l nh vô i u ki n m t ng i ký phát òi ti n ng i khác b ng vi c yêu c u ng i này: nhìn th y HP ho c n m t ngày qui nh HP, ph i tr m t s ti n nh t i m nh t nh cho ng ho c theo l nh c a ng ih ng l i qui i tr cho ng nh, t i a nh HP; i khác (Lu t HP c a Anh - Bill of Exchange Act 1982 – BEA 1982) Các bên liên quan: + Ng i ký phát (Drawer): + Ng i tr ti n (Drawee): + Ng ih ng l i (Beneficiary): ng i ký phát HP, ng i ng i ký phát ch nh VN, theo lu t qu n lý ngo i h i, ó Ngân g hàng c NH Nhà n c c p phép KD ngo i h i p p g + Ng i ch p nh n (Acceptor) + Ng i chuy n nh + Ng i c m HP (Holder, Bearer) + Ng i b o lãnh (Guarantor) ng (Endorser Assignor) (Endorser, Ng i ký phát h i phi u (Drawer) * i t ng: Exporter ng i bán ng i cung ng d ch v Exporter, bán, * Quy n l i: L p ký tên vào h i phi u Ký phát h i phi u òi ti n Ng i b ký phát ho c b t k ng i ng i b ký phát ch nh g g ýp Là ng i h ng l i u tiên c a h i phi u c chi t kh u/th ch p h i phi u t i Ngân hàng p g g Chuy n nh ng quy n h ng l i h i phi u * Trách nhi m: Ký phát h i phi u úng lu t, úng th c t v giao d ch th ng m i Trong tr ng h p h i phi u b t ch i tốn: hồn tr s ti n h i phi u cho ng i h ng l i Ng * i tr ti n (Drawee) i t ng: Importer, ng i mua M t ng i khác g c ng i tr ti n ch nh, có th là: g , • Ng i ch p nh n tr ti n • Ng i b o lãnh • Ngân hàng: NH m L/C, NH toán, v.v… * Quy n l i: Ch C p nh n ho c t ch i toán HP Ki m tra s liên t c, h p th c c a dây chuy n ký h u chuy n nh ng HP tr c toán Gi ho c hu b HP sau ã tr ti n * Trách nhi m: Tr ti n HP tr HP c xu t trình Ch p nh n toán HP tr ch m HP c xu t trình Ng * ih ng l i (Beneficiary) i t ng: – Exporter, ng i bán – M t ng i khác c ng i bán ch nh, có th là: + Ng i ký phát phát + Ng i c ghi ích danh vào h i phi u + Ng i c m phi u: h i phi u g p p tr ng (HP vô danh) g( ) + Ngân hàng * Quy n l i: Nh n c ti n toán c a h i phi u Chuy n nh ng h i phi u cho ng i khác c c m c , th ch p HP vay n t i Ngân hàng * Trách nhi m: Xu t trình h i phi u úng h n, úng a ch tốn p g , g Thơng báo k p th i cho ng i tr ti n n u h i phi u th t l c ng n ch n vi c tr ti n sai i t ng Ng i ký h u (Endorser, Assignor) - Là ng i c h ng l i h i phi u + nh ng quy n s h u HP ó cho ng i khác b ng cách ký h u - Ng i chuy n nh ng u tiên c a HP ng i ký phát - Trách nhi m: ràng bu c i v i ng i ký h u ti p theo ng i c m phi u u Ng Là ng i c m h i phi u (Holder Bearer) (Holder, ih ng l i h i phi u v i i u ki n: - H i phi u c m h i phi u vơ danh - H i phi u có ký h u tr ng Ng i c m h i phi u tr thành ng i c chuy n nh ng b ng cách ghi tên vào h i phi u Các ngu n lu t i u ch nh h i phi u * Lu t qu c t khu v c q - Công c Geneva n m 1930 v Lu t th ng nh t v HP k phi u (Convention Providing a Uniform Law for Bill of Exchange and Promissory Notes – ULB 1930) - Công c Liên h p qu c v HP qu c t K phi u qu c t 1982 (UN Convention of International Bills of Exchange and International Promissory Notes 1982) - Lu t HP Anh 1882 (Bill of Exchange Act – BEA 1882) - B Lu t Th ng m i th ng nh t c a M n m 1962/1995 (Uniform Commercial Code – UCC 1962/1995) * Lu t qu c gia - VN ang áp d ng ULB 1930 M t s m u HP th ng dùng: BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM, HOCHIMINH CITY BRANCH VIETNAM BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM, DONGNAI BRANCH v.v… M t s m u HP th ng dùng: M t s m u HP th ng dùng: Các nghi p v liên quan n l u thông HP a) Ch p nh n HP (Acceptance): s ng ý cam k t tr ti n HP n h n N u khơng có qui nh th i h n xu t trình c ch p nh n 12 tháng t ngày ký phát + Ch p nh n b ng cách ghi vào m t tr c (ho c m t sau): “Ch p nh n”, “Accepted”, “Agreed”, ho c t t ng t + ngày ký ch p nh n + ch ký h h h ký + Ho c phát hành m t v n b n ch p nh n riêng b) Chuy n nh ng HP (Endorsement): vi c chuy n q y quy n s h u HP c a ng i th h ng sang ng i khác g g y g g ng i nh n chuy n nh ng tr thành ng i th h ng c a HP ỵ Ch có HP vô danh ho c HP theo l nh HP khơng có c m t ch a n i dung “không c chuy n nh ng” Các nghi p v liên quan Hình th c chuy n nh n l u thông HP ng: + Giao ngay: HP vô danh, ho c “Pay to the bearer” + Ký h u: nh m th a nh n s chuy n quy n h l i xác th h nh trách nhi m c a ng ng i ký h u /v ng i ng ti p Có hình th c ký h u ch y u: - Ký h u tr ng (Blank endorsement) - Ký h u theo l nh (Order endorsement) - Ký h u h n ch (Restrictive endorsement) - Ký h u mi n truy òi (Without recourse endorsement) II L NH PHI U (PROMISSORY NOTES) g ýp Là v n b n cam k t c a ng i ký phát v vi c s toán kho n ti n nh t nh vào m t ngày nh t nh cho ng i th h ng có tên HP ho c cho m t ng i khác theo th l nh c a ng i th h ng h Tiêu , S ti n, Th i h n, a i m, Ng i h ng l i, Th i gian & a i m ký phát ch ký ng i ký phát … phát, phát, III SÉC (CHEQUE or CHECK) Khái ni m: Cheque m t m nh l nh vô i u ki n ch tài q kho n ký phát yêu c u ngân hàng trích ti n t tài kho n c a tr cho ng i c m cheque ho c cho ng ho c tr theo l nh c a ng i i có tên cheque (1) Tiêu : CHEQUE/ CHECK (2) S ti n (b ng s & ch ) (3) N ký phát Ngày hát (4) Tên ng i th h ng (s tài kho n- n u có) i u ki n & th i h n hi u l c c a Cheque - i u ki n: ph i có TK h ó NH có ó s d t TK TK - Hi u l c ngày n u l u thông m t n - 20 ngày: l u thông n c nh ng l c - 70 ngày n u l u thô khô l c thông không ù a Phân lo Cheque Phâ l i Ch @ C n c vào tính ch t chuy n nh ng: + Cheque ích danh (Nominal cheque) + Cheque vô danh (Cheque to bearer) + Cheque theo l nh (Cheque to order) c a @ C n c vào c i m s d ng: + Cheque ti n m t + Cheque chuy n kho n: ch rút ti n m t; có chuy n kho n, khơng ng song song chéo góc bên trái ho c có ghi “Account payee only”, “Not negotiable”, … @ C n c vào c i m s d ng: + Cheque xác nh n + Cheque du l ch L u thông Cheque qua hai Ngân hàng Thanh toán 4 Nh thu ti n Ghi có & báo có Ghi n & báo n Nh thu ti n ghi Cheque Giao hàng 2 Phát hành Cheque tốn IV TH THANH TỐN (PLASTIC CARD) Khái ni m: m t ph ng ti n toán mà ng i s p g g h u th có th s d ng rút ti n m t t i máy, qu y giao d ch, toán ti n hàng, d ch v t i c s ch p nh n th giao d ch v i ngân hàng mà không c n g p nhân viên ngân hàng Các lo i th : @ Th rút ti n (ATM- Automatic Teller Machine Card): VCB Connect 24, MB Active Plus, … @ Th toán (Payment card): rút ti n, ki m tra s d , chi tr ti n hàng, d ch v thông qua máy c bi t: Imprinter hay máy POS (Point of Sale)- k t n i v i NH qua ng dây i n tho i Có lo i th nh sau: + Th ghi n (Debit): Ghi n vào TK toán + Th tín d ng (Credit): Ghi n vào TK sau m t th i gian nh t nh (NH g i b ng kê hoá n yêu c u tốn l i) + Th thơng minh (Smart card): Có g n Chip b nh ; ngồi tính n ng nh th ATM, có th c n p ti n tr c ti p t i máy ATM nh k truy n d li u c p nh t tài kh n á h h ài kho c a ch th v trung tâm Các lo i th : + Th qu c t (International card): Rút ti n & toán n c n c: Master card, Visa Card, Express card, JCB card, v.v… Nh ng n u có ch “Valid only in…” khơng có ch c n ng toán qu c t ... nh n Thanh tốn ho c thơng báo vi c t ch i ttoán EX BANK IM BANK Ch th nh thu & HP Báo có ho c thông báo v vi c t ch i toán Ký phát HP & u thác nh thu EXPORTER G i HP nhà NK ch p nh n ho c toán. .. hai Ngân hàng Thanh toán 4 Nh thu ti n Ghi có & báo có Ghi n & báo n Nh thu ti n ghi Cheque Giao hàng 2 Phát hành Cheque tốn IV TH THANH TỐN (PLASTIC CARD) Khái ni m: m t ph ng ti n toán mà ng i... i tr ti n: td ng) i góc trái; ghi sau ch To: Có th tên doanh nghi p hay tên Ngân hàng toán toán 10 a i m toán: ti n n ây n i HP t góc trái, d c xu t trình th n i kinh doanh hay n i i ng i tr