Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nằm khu vực coi động giới,Việt Nam có thuận lợi để phát triển, hội nhập nước khu vực giới Điều địi hỏi phải linh hoạt động để tiêp thu thành tựu tiên tiến kinh nghiệm phát triển nước giới.Trong Ngân hang ngành kinh tế tài quan bậc việc phát triển kinh tế.Tuy hoạt động Ngân hang nước ta gặp nhiều khó khăn nhiều vấn đề tồn khâu tín dụng NHTM.Tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM chất lượng tín dụng chưa cao mối quan tâm cấp lãnh đạo,các cấp quản lí va điêu hành hệ thống Ngân hang Là Ngân hang thương mại quốc doanh lớn nay,Ngân hàng Ngoại thương thời gian qua có bước phát triển lớn mạnh khơng ngừng.Tuy nhiên lĩnh vực tín dụng đặc bịêt tín dụng ngắn hạn Ngân hàng gặp khơng khó khăn.Bởi chất lượng tín dụng ngắn hạn vấn đề mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm Xuất phát từ lý thời gian thực tập Ngân hàng ngoại thương Hà Nội em chọn đề tài "Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội’’ làm chuyên đề tốt nghiệp Bố cục chuyên đề Lời mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo gồm phần: Chương 1: sớ lí luận chất lượng tín dụng ngắn hạn Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tổng quan tín dụng ngắn hạn Khái niệm phân loại Khái niệm: Thơng thường khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản Có NHTM, với quy mơ tín dụng có tầm ảnh hưởng lớn đến nhiều chiến lược hoạt động Ngân hàng dự trữ, cho vay, đầu tư… Khi đầu tư vào việc hay đầu tư vào lĩnh vực đó, nhà đầu tư ln hi vọng tìm kiếm lợi ích từ việc đầu tư Tuy nhiên, biết dến ngun tắc tài lợi nhuận kì vọng cao rủi ro lớn, nên đinh đầu tư tài trợ nhà đầu tư luôn phải cân nhắc dầu tư mạo hiểm để thu lợi nhuận cao, hay dầu tư an toàn chắn thu lợi nhuận NHTM ln ln đặt mục tiêu an tồn sinh lợi lên hàng đầu, điều lí giài việc cung ứng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng chiếm phần lớn tín dụng NHTM NHTM cung cấp Tín dụng trung dài hạn cho khách hàng nhiên loại hình tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vậy Tín dụng ngắn hạn lại cho lại có độ an tồn cao loại hình tín dụng khác Như ta biết Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ năm sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Trước hết, phân chia tín dụng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn cách phân loại theo thời gian tín dụng Như thời gian ngắn biến động kinh tế, thị trường, sách…xảy Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp so với thời gian dài cung cấp tín dụng ngắn hạn Ngân hàng dự kiến, kiểm sốt khoản cho vay dễ dàng so với việc dự kiến, kiểm sốt tín dụng trung dài hạn Thứ hai, qui mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ nhiều so với qui mô tín dụng trung dài hạn thời gian Ngân hàng thu hơì vốn nhanh vốn quay vịng nhiều Và giả sử có xảy tổn thất với tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thường chịu tổn thất qui mơ tín dụng ngắn hạn thường khơng lớn cho vay trung dài hạn Thứ ba, thường tín dụng ngắn hạn hay tín dụng trung dài hạn phải có tài sản đảm bảo, thời gian ngắn việc quản lí tài sản đảm bảo dễ dàng thời gian dài biến động giá thị trường, hao mòn tài sản Tóm lại, tín dụng ngắn hạn rủi ro an tồn so với tín dụng trung dài hạn Nếu xét tổng thể tín dụng ngắn hạn loại tài sản đem lại cho Ngân hàng khoản lợi nhuận lớn Phân loại: + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo hình thức tài trợ Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách • hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Chiết khấu thương phiếu việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách • hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) Cho thuê việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê • theo thoả thuận định sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho Ngân hàng Bảo lãnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài • với bên đối tác khách hàng thay cho khách hàng Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chun đề thực tập tốt nghiệp + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo đảm bảo Tín dụng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay phải • chấp, cầm cố tài sản Ngân hàng đảm bảo khoản tiền Ngân hàng cho vay có khả thu hồi khách hàng khơng có khả trả nợ đến hạn Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay • khơng cần chấp hay cầm cố tài sản cho khoản tiền vay Ngân hàng + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo mức độ rủi ro Gồm có khoản tín dụng có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo ngành nghề kinh tế Có thể gồm Tín dụng nơng nghiệp lâm nghiệp, thuỷ sản Tín dụng cơng nghiệp khai thác, chế biến, sản xuất, xây dựng, Tín dụng thương nghiệp, tài chính, vận tải … + Phân chia theo đối tượng kh ách h àng Gồm có tín dụng tài trợ cho tài sản lưu động , tín dụng tài trợ cho tài sản cố định + Phân chia theo mục đích sử dụng gồm tín dụng tài trợ cho mục đích phát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng tài trợ cho mục đích tiêu dùng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng đời sống kinh tế- xã hội Đây nguồn vốn lớn kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn góp phần làm ổn định, trì mở rộng sản xuất doanh nghiệp, nâng cao đời sống cá nhân, sở cho kinh tế ổn định phát triển Tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng với kinh tế nói chung, Ngân hàng doanh nghiệp nói riêng Đối với kinh tế Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Là trung gian tài NHTM nơi tập trung, tích tụ ngồn vốn phân bổ đầu tư có hiệu kinh tế Cho vay hoạt động mang tính chất đầu tư cho kinh tế NHTM Trong thị trường chứng khốn, tổ chức tài trung gian phi Ngân hàng công ty bảo hiểm, cơng ty tài chính,các quỹ đầu tư có nhiệm vụ việc đưa vốn trung dài hạn vào kinh tế, vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc vai trò NHTM Thị trường tiền tệ với trung gian tài NHTM ln nơi cung cấp nguồn vốn lớn cho kinh tế Đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn nguồn bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Nguồn vốn giúp doanh nghiệp tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời tài chính.Có nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp hội kinh doanh, tận dụng thời phát triển sản xuất Cho vay ngắn hạn yếu tố tác động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các điều kiện cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Đối với doanh nghiệp lớn, phần lớn vốn lưu động vay Ngân hàng hình thức cho vay ngắn hạn ứng trước để đáp ứng hội kinh doanh tính chất cho vay ứng trước doanh nghiệp phải trả lãi toàn dư nợ, kể dư nợ chưa sử dụng đến, bắt buộc doanh nghiệp phải quay vòng vốn nhanh Đối với Ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cho vay ngắn hạn ln hình thức chủ đạo Ngân hàng, tạo nguồn thu chủ yếu để bù đắp chi Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động Ngân hàng – chi trả lương, chi phí quản lý) Mặt khác cho vay ngắn hạn yếu tố quan trọng để đảm bảo khả khoản Ngân hàng, làm tăng tính khoản 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngắn hạn: Để phục vụ việc quản lý khoản cho vay ngắn hạn, Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo tiêu chí khác theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo Theo mục đích sử dụng vốn vay, khoản vay ngắn hạn sử dụng với mục đích: Cho vay mua hàng dự trữ : Đây mục đích sử dụng • vốn vay tín dụng đời, thương nhân trước chưa thu tiền bán hàng họ cần có vốn để mua hàng mới, phải vay vốn Ngân hàng Kỳ hạn khoản vay thường tính từ lúc doanh nghiệp cần vốn để mua hàng thu tiền bán hàng trả nợ cho Ngân hàng Đây khoản cho vay truyền thống Ngân hàng, khoản cho vay chiếm 50% giá trị doanh mục cho vay Ngân hàng thương mại Cho vay vốn lưu động : Những khoản vay ngắn hạn thường • doanh nghiệp sử dụng để đáp ứng mức sử dụng nhu cầu tín dụng thời kỳ cao điểm chu kỳ dự trữ, khoản thường dùng để mua hàng dự trữ ngồi cịn dùng để trả lương cơng nhân nộp thuế Kỳ hạn khoản vay thơng thường tính tốn tương đương với chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp, đảm bảo cung cấp vốn cho khách hàng thời kỳ cao điểm chu kỳ kinh doanh Cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng: Để tài trợ cơng trình • xây dựng lớn người vay vốn thường vay vốn trung dài hạn, nhiên trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải vay vốn ngắn hạn Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp để phục vụ hoạt động xây dựng, thuê nhân công, mua thiết bị xây dựng, nguyên vật liêu Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp sử dụng vốn giải ngân để trả cho khoản vay ngắn hạn sử dụng cơng trình để vay chấp dài hạn Kỳ hạn khoản vay tính tốn theo giải đoạn thi cơng khác nhau, dài năm Cho vay để kinh doanh chứng khoán: Người vay kinh doanh chứng • khốn phủ chứng khốn tư nhân thường cần có giúp đỡ vốn ngắn hạn để mua chứng khoán trì doanh mục chứng khốn có bán tới kì hạn phải tốn Những khoản vay kinh doanh chứng khốn phủ thường Ngân hàng sẵn sàng cho vay khoản cho vay có chất lượng cao, đảm bảo chứng khốn phủ mà nhà kinh doanh nắm giữ Thời hạn khoản vay ngắn hạn có vay qua đêm vài ngày Cho vay kinh doanh bán lẻ: Những đối tượng khách hàng loại vay • kinh doanh bán lẻ người kinh doanh hàng hố lâu bền tơ, đồ dùng gia đình Ngân hàng cho vay thơng qua việc hỗ trợ người tiêu dùng mua trả góp hàng hố hợp đồng trả góp Ngân hàng mua lại Ngoài Ngân hàng cho người bán lẻ vay để mua hàng sử dụng hàng hoá để làm vật chấp, loại hàng hoá bán thu tiền trả lại cho Ngân hàng Theo phương thức cho vay giai đoạn đầu hình thành, Ngân hàng thương mại thực cho vay ngắn hạn hình thức đơn giản cho vay trực tiếp để mua hàng, yêu cầu phát triển kinh tế hình thành nên nghiệp vụ khác chiết khấu thương phiếu, cho vay theo hạn mức ngày nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trở nên đa dạng phong phú nhằm đắp ứng nhu cầu khách hàng Ngân Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng thương mại ln trì số phương thức tín dụng ngắn hạn bản: • Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn khách hàng chuyển nhượng lại thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để đổi lấy số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu phí hoa hồng, hình thức cho vay gián tiếp khâu toán trình kinh doanh doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường, mua bán chịu hàng hoá hành vi thương mại phổ biến xuất phát từ nhiều mục đích khác cung cầu tín dụng, mục đích khuyến mại hay để cạnh tranh thâm nhập chiếm lĩnh thị trường Trong mua, bán chịu hàng hoá bên bán giao hàng chuyển quyền sở hữu cho bên mua chưa nhận tiền mà nhận giấy nợ chờ tốn Giấy nợ hoá đơn hàng hoá trả chậm thương phiếu, trường hợp giấy nợ chưa đến hạn toán người bán lại cần tiền để đáp ứng nhu cầu kinh doanh họ nhường lại cho Ngân hàng mà không cần đợi đến lúc đáo hạn • Cho vay trực tiếp: gồm số nghiệp vụ cho vay theo hạn mức, thấu chi , cho vay lần Cho vay theo hạn mức : Ngân hàng vào nhu cầu sử dụng vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để xác định hạn mức tín dụng Trong nhiệp vụ Ngân hàng khơng xác định trước kỳ hạn nợ thời hạn tín dụng, doanh nghiệp yêu cầu Ngân hàng chi trả liên tục ln phải có tiền vào để đảm bảo cuối quý dự nợ hạn mức tín dụng quy định Cho vay thấu chi: Ngân hàng cho khách hàng vay để khắc phục khó khăn tạm thời tài trường hợp định doanh nghiệp bán hàng chưa có tiền để trả lương cho nhân viên nộp Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thuế Ngân hàng cho phép khách hàng có mức chi vượt số dư nợ cuối quý, thu thời gian định Nghiệp vụ thường thực khách hàng đặc biệt, đáng tin cậy có uy tín Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trình ln chuyển hàng hố Khi mua hàng doanh nghiệp bị thiếu vốn, Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp thu tiền bán hàng, Ngân hàng khách hàng có thoả thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ Cho vay luân chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp hặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng Cho vay lần: Là tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đố tượng vay cụ thể Căn sở hợp đồng thực tế đơn đặt hàng, thư tín dụng Ngân hàng xác định quy mô, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo khoản vay Trong nghiệp vụ thông thường chi có kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay lãi vay tính theo phương pháp lãi đơn 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 1.2.1 Khái niệm: Trong hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng chất lượng tín dụng nội dung đuợc nhà quản lý đặc biệt quan tâm Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải nâng cao chất lượng hoạt động Chất lượng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng Như hiểu chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng người gửi tiền vay tiền, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển tổ chức tín dụng Có thể hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn vậy, thể qua khía cạnh sau: Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối với cơng ty tài Việc cho vay với khối lượng bao nhiêu, lãi suất vay, thời hạn vay phải tính tốn cẩn thận cho phù hợp với lực thân cơng ty tài chính, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường cơng ty, phản ánh sức mạnh công ty trình cạnh tranh thị trường để tồn Đối với khách hàng Chất lượng tín dụng thể qua việc cơng ty có đáp ứng nhu cầu khách hàng hay khơng, có tạo điều kiện cho hoạt động vay khách hàng không: lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục vay đơn giản thuận tiện, thu hút khách hàng tốt, đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với phát triển kinh tế xã hội Tín dụng mạch máu lưu thông kinh tế, tín dụng góp phần làm tăng trưởng kinh tế xã hội góp phần phục vụ qúa trình sản xuất phát triển thuận tiện hơn, giải công ăn việc làm, khai thác khả phát triển kinh tế, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế, thể khoản tín dụng tốt Như vậy, hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn vừa khái niệm cụ thể thể qua tiêu hoạt động cơng ty tài như: nợ q hạn, lãi thu từ hoạt động tín dụng ngắn hạn… Tuy nhiên lại vừa mang tính trừu tượng như: việc hấp dẫn lôi khách hàng đến với công ty, việc thúc đẩy kinh tế phát triển nào… Chất lượng tín dụng ngắn hạn chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan như: trình độ quản lý, quy trình tín dụng cơng ty, định hướng phát triển cơng ty, trình độ cán công nhân viên công ty… Chịu ảnh hưởng nhân tố khách quan như: môi trường pháp lý, môi trường hoạt 10 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thu thập thông tin từ bên doanh nghiệp thông qua hình thức vấn trực tiếp người vay gặp gỡ sở để tìm hiểu chặt chẽ ngành nghề sản xuất kinh doanh , tiềm sản phẩm khách hàng sản xuất thị trường, mục đích vay vốn, tình hình tài người vay Một số thông tin khác liên quan đến doanh nghiệp lịch sử xu hướng phát triển, đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý, quan hệ đối tác tiết lộ khả , triển vọng doanh nghiệp yêu cầu quan trọng khác việc thu thập thông tin phải phân biệt thong tin trọng yếu không trọng yếu, đánh giá mức độ tin cậy thông tin từ có hướng thu thập thơng tin thực cần thiết Thu thập thơng tin từ bên ngồi qua nhiều nguồn thức khơng thức Nguồn thơng tin thức thơng tin quan chức kiểm toán độc lập, trung tâm thơng tin tín dụng, quan hữu quan quan thuế, hải quan, cơng an, tồ án Nguồn thơng tin khơng thức quan hệ tín dụng từ mối quan hệ khác, từ dư luận xã hội, phương tiện thông tin đại chúng Thu thập thơng tin Ngân hàng cịn phải hướng tới xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ thị trường, giá cả, dự báo, xây dựng tiêu quan trọng toàn ngành toàn kinh tế để làm so sánh, đánh giá phân tích, chấm điểm tín dụng Trong việc thu thập thơng tin phải tính đến khơng yếu tố xác tin cậy, mà cịn phải tính đến chi phí để có thơng tin Có vây, hoạt động tín dụng mang lại thu nhập cho Ngân hàng Hai là, nâng cao chất lượng xử lý thông tin Từ thông tin thu thập được, cần phải xử lý theo nhiều cách thức để đưa kết luận hợp lý, đắn Thơng tin thu thập có nhiều, song cần phải sàng lọc thông tin quan tin cậy 62 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Các thông tin thu thập số liệu khứ mang tính thời điểm Nhưng Ngân hàng không cần quan tâm đến kết hoạt động khách hàng trạng thái tĩnh thời điểm nào, mà cần phân tích khách hàng trạng thái động Do đó, xử lý thơng tin, khơng phân tích đơn tiêu thời điểm, cịn cần phải phân tích tỷ lệ năm, doanh nghiệp ngành, tìm hiểu xu hướng phát triển doanh nghiệp Qua đó, Ngân hàng đánh giá rủi ro doanh nghiệp xem xét tính khả thi dự án xin vay Khi thẩm đinh, Ngân hàng tập trung vào phân tích tài khách hàng tài dự án xin vay Ngân hàng cần đưa hệ thống tiêu chuẩn để thẩm định, tiêu chuẩn 5C (Capability – lực hoạt động, Capital – vốn Character – uy tín Condition - điều kiện Collateral- chấp), tiêu chuẩn 5P( Purpose- mục đích, Payment – trả nợ, Protection – bảo vệ, Policy – sách Pricing - định giá) Việc chấm điểm tín dụng cách xử lý thông tin hiệu Tuy nhiên, với thang điểm rời rạc nay, nhiều tiêu chung chung cho doanh nghiệp việc phân tích định lượng chưa mang lại hiệu cao Nếu lấy làm để xem xét cấp tín dụng rõ ràng, Ngân hàng chịu rủi ro lớn Do vậy, phân tích tín dụng khơng nên phân tích tiêu vừa khơng cần thiết vừa khơng mang lại hiệu hay chí số tính tốn lại phản ánh sai lệch Việc phân tích định tính quan trọng 3.3.4 Đảm bảo thực tốt quy trình cho vay Tuy nhiên, cán tín dụng phải linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài với Ngân hàng, bước dẫn hồ sơ, thủ tục không cần thiết, bước thu thập, điều tra thông tin giảm nhẹ kế thừa 63 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thơng tin có sẵn, cán tín dụng cần thiết phải thực đầy đủ, kỹ lưỡng bước quy trình, để đảm bảo khách hàng hiểu rõ thực yêu cầu Ngân hàng Trong cho vay ngắn hạn, thời gian thời yếu tố quan trọng không doanh nghiệp xin vay mà Ngân hàng cho vay Do đó, áp dụng quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo quy định, vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết Thực tốt quy trình cho vay địi hỏi cán Ngân hàng phải thực tốt bước quy trình, bước sau có tính bước trước Do đó, tn thủ quy trình chặt chẽ mà lại linh hoạt điều kiện quan trọng để có định cho vay đắn, tạo điều kiện cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lợi cho Ngân hàng Chất lượng tín dụng nhờ nâng cao 3.3.5.Đa dạng hoá hoạt động cho vay dịch vụ hỗ trợ cho vay Theo phát triển kinh tế, nhu cầu vốn ngày phức tạp đa dạng Để hoạt động tín dụng có hiệu quả, cần thiết phải đáp ứng trước hết nhu cầu để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, trước hết phải đáp ứng nhu cầu đa dạng tín dụng ngắn hạn Do đó, đa dạng hoá phương thức cho vay điều kiện cần đạt chất lượng cho vay Bên cạnh hai phương thức cho vay ngắn hạn chủ yếu Chi nhánh, cần phát triển thêm phương thức khác Một phương thức Chi nhánh áp dụng cho vay luân chuyển Tại chi nhánh, phận lớn khách hàng kinh doanh lĩnh vực thương mại, dịch vụ, công nghiệp chế biến Đối với khách hàng Chi nhánh phát triển phương thức cho vay lần cho vay theo hạn mức Tuy nhiên, khách hàng có quan hệ tín dụng thường xun với Chi nhánh phương thức cho vay lần tỏ tốn 64 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thời gian chi phí cho khách hàng, không nên áp dụng Phương thức cho vay theo hạn mức hịên áp dụng tỏ phù hợp Nhưng việc kiểm soát khoản vay trường hợp khó khăn Ngân hàng Các khoản vay theo hạn mức tín dụng khơng tách biệt, Ngân hàng khó kiểm sốt chi tiết khoản vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Trong đó, cho vay theo phương thức luân chuyển địi hỏi người vay phải xuất trình chứng từ hợp pháp, hợp lệ hàng hóa nhập xuất khoản vay Việc cho vay vào số lượng giá trị hàng hoá thực nhập không hỗ trợ vốn kịp thời cho khách hàng, khơng tốn nhiều thời gian chi phí ( có ưu điểm cho vay theo hạn mức) mà định hướng cho số tiền vay Ngân hàng sử dụng mục đích Một phương thức cho vay có hiệu khác cho vay ứng trước vào giá trị giấy tờ có giá thực chất chiết khấu chứng từ có giá( chủ yếu thương phiếu) Đối với Ngân hàng, hình thức cấp tín dụng ngắn hạn rủi ro, Ngân hàng ln nắm trái quền địi nợ giấy tờ có giá Nếu trường hợp Ngân hàng không thu hồi nợ người phát hành, truy địi người liên đới đem tái chiết khấu NHNN chứng từ đến hạn toán Một ưu điểm phương thức chiết khấu chứng từ chiết khấu thường có tính khoản cao, chí gần tiền mặt Với thời hạn ngắn, an toàn cao, phương thức cho vay ngắn hạn tốt Ngoài ra, chiết khấu chứng từ có giá, doanh nghiệp thường ghi tăng tài khoản tiền gửi Ngân hàng để thực tốn Số tiền chưa sử dụng tồn bơ, nguồn vốn Ngân hàng lại tăng lên Ngân hàng hưởng toàn số lãi số tiền Hiện nay, Chi nhánh có thực chiết khấu giấy tờ có giá, song hạn chế Với ưu điểm trên, cho vay luân chuyển cho vay ứng 65 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp trước phương thức cho vay ngắn hạn hiệu Phát triển phương thức giúp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Chi nhánh 3.3.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt quản lý khoản cho vay Quản lý tín dụng cơng tác quan trọng quy trình cho vay Quản lý tín dụng tốt điều kiện đủ để có khoản tín dụng tốt an tồn Đây điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng Cơng tác gồm quản lý, kiểm sốt khoản vay; xử lý phát sinh thu hồi nợ Sau giải ngân, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn đơn vị Cán tín dụng cần phải theo dõi tiến độ thực phương án vay vốn Ơ nước ta nay, việc cung cấp thông tin kế tốn tài từ phía khác hàng cịn hạn chế, khơng đầy đủ, cập nhật,và chí khơng hồn tồn tin tưởng việc theo dõi kiểm sốt khách hàng không thực qua việc xem xét báo cáo tài đủ mà phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh họ Cán tín dụng cần có đợt kiểm tra định kỳ đến sở đợt kiểm tra Trong đợt kiểm tra cán cần tận dụng triệt để thời gian tiếp xúc đơn vị đảm bảo xem xét tất yếu tố liên quan đến đặc tính khoản cho vay Cán tín dụng cần : - Đánh giá tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp vốn vay Ngân hàng thông qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến khoản vay khả nghĩa vụ hoàn trả nợ - đánh giá khả toán khách hàng qua tiêu khả toán (khả toán nhanh, khả toán hành) để đảm bảo khách hàng thực lịch trả nợ 66 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Đánh giá lại dự án vay vốn thực tế, so sánh, xem xét khác biệt dự án thực tế tiêu quy mô, doanh thu, lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản , sức cạnh tranh sản phẩm Qua tìm hiểu xu hướng phát triển để có nhận định dự án khoản vay rủi ro tiềm ẩn, đặt sở để xử lý phát sinh có sau - Đánh giá lại tài sản đảm bảo giá trị tình trạng, xem xét giá trị có cịn đáp ứng tỷ lệ u cầu so với giá trị khoản vay hay không Ngân hàng ln cần có diều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với tài sản đảm bảo, yêu cầu doanh nghiệp phải bổ xung tài sản đảm bảo - Ngân hàng cần theo dõi quyền lợi hợp pháp tài sản đảm bảo để chắn nguồn thu hồi nợ khách hàng không trả không trả nợ - Đánh giá thay đổi tình hình tài cùa doanh nghiệp , cấu vốn, tình hình phân chia lợi nhuận doanh nghiệp Nếu có thay đổi bất thường cấu vốn tăng nợ bất thường dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp hoạt động không tốt - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp thường không tách bạch tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiền để chi tiêu gia đình Do cán tín dụng cần phải khéo léo tìm hiểu việc sử dụng vốn vay khách hàng , việc quản lý tài thân người vay, từ đánh gía khả sử dụng vốn có hiệu hay khơng họ 3.3.7.Giải pháp đẩy mạnh hoạt động maketing Ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế cạnh tranh gay gắt nay, lĩnh vực Ngân hàng việc tìm đựoc mạnh riêng chất lượng hoạt động vấn đề quan tâm Ngân hàng Xây dựng sách maketing hiệu 67 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp từ nâng cao chất lượng tín dụng càn thiết để tăng lực cạnh tranh cho Ngân hàng - Thành lập phận nghiên cứu thị trường Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, mục tiêu quan trọng Ngân hàng mở rộng thị phần, tăng thu nhập Để thực điều chất lượng hoạt động tín dụng phải tiếp tục nâng cao Ngược lại công tác nghiên cứu thị trường cạnh tranh gia tăng, tỏ nhân tố thúc đẩy hoạt động cho vay quy mô chất lượng Trong xu hướng ngày thành lập phận nghiên cứu thị trường cần thiết để tiếp cận tốt nhu cầu khách hàng Nghiên cứu thị trường không nghiên cứu thị trường Ngân hàng mà nghiên cứu thị trường khách hàng + nghiên cứu thị trường Ngân hàng: phận nghiên cứu thị trường nghiên cứu nhu càu vay vốn thị trường, khả cung cấp vốn vayvà thị phần có sản phẩm loại Ngân hàng cạnh tranh, tìm hiểu hình thức cho vay ngắn hạn hiệu quả, chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng đói thủ Từ Ngân hàng đưa giải pháp để hồn thiện sản phẩm cho vay ngăn hạn mình, vừa nhu cầu thị trường vừa trênmức độ cạnh tranh Ngân hàng kịp thời loại bỏ vay nhiểu rủi ro khơng hiệu qủa tất nhằm đưa khoản vay chất lượng cao Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh tự chủ tài song việc cung cấp thơng tin tài khách hàng chửa đẩy đủ chưa đủ đột tin cậy Việc dự đốn triển vọng doanh nghiệp khơng thể dựa báo cáo tài mà cịn phải dựa thông tin thị trường sản phẩm Bộ phận nghiên cứu thị trưòng khách 68 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng cần phải tìm hiểu rõ thơng tin thị trường loại sản phẩm mà khách hàng sản xuất Số lượng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm, nhu cầu thị trưòng sản phẩm, phân đoạn thị trường sản phẩm , vị trí cạnh tranh khách hàng giá cả, chất lượng , thị phần từ đưa dự đóan khả thành cơng khách hàng mức độ rủi ro dự án khách hàng Nghiên cứu thơng tin thị trường khách hàng cịn biện pháp kiểm tra đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp cho Ngân hàng, từ hiểu biết sâu sắc khách hàng Có thực tín dụng có chất lượng - Xây dựng sách khách hàng hợp lý: Tuy triển khai sách khách hàng hợp lý song thời gian tới chi nhánh cần củng cố công tác nhằm thu hút đông đảo khách hàng sử dụng dịch vụ gửi tiền vay tiền Ngân hàng Trong cấu khách hàng phần lớn khách hàng chi nhánh doanh nghiệp nhà nước Việc cấu lại khách hàng theo hướng mở rộng đói với doanh nghiệp ngồi qc doanh hướng đắn mà chi nhánh cần tiếp tục thực Đồng thời cho vay cho vay ngắn hạn Ngân hàng giành phần lớn cho vay kinh doanh cho vay tiêu dùng chưa trọng mức Nằm địa bàn dân cư , chi nhánh cho vay tiêu dùng thị trường nhiều tiềm cần khai thác tích cực 3.4 Kiến nghị Để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh cần phải nâng cao cơng tác kiểm tra kiểm sốt Là hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động Ngân hàng Công tác trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, có tín dụng Ngắn hạn Việc kiểm tra, kiểm soát không đơn kiểm tra theo số liệu tiêu mà 69 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quan trọng hơn, kiểm tra tính tuân thủ quy chế, quy định, quy trình cho vay cán tín dụng, đảm bảo họ làm việc theo pháp luật, sở lợi ích Ngân hàng kết hợp với lợi ích Khách hàng Việc kiểm tra này, cần coi hoạt động tự giác, khách quan, việc kiểm tra kiểm soát thực có ý nghĩa điều chỉnh kịp thời hoạt động Ngân hàng có hoạt động tín dụng Ngắn hạn Là chi nhánh trực thuộc hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, nằm hệ thống Ngân hàng kinh tế, hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội có liên quan trực tiếp gián tiếp tới hệ thống Chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh phụ thuộc không vào yếu tố liên quan trực tiếp đến cấp chi nhánh, trực tiếp thuộc Chi nhánh, mà cịn có chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác liên quan đến cấp hệ thống Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh góc độ Chi nhánh, chuyên đề xin đưa số kiến nghị sau: 3.4.1 Đối với Nhà Nước _ Chính phủ cần tao lập môi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay người cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ mìNgân hàng _ Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mơ, mơi trường chung hoạt động kinh tế, thân Ngân hàng khách hàng vay vốn _ Chính phủ tiếp tục ban hành hồn thiện Luật kế tốn Luật Kiểm tốn nhà nước để có chuẩn mực cơng tác kế toán, kiểm toán Đối với NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng _ Chính phủ cần có biện pháp giải dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo Chỉ đinh Chính phủ, đẩy mạnh tiền trình cấu lại nợ để lành 70 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chun đề thực tập tốt nghiệp mạnh hố tình hình tài Hiện nay, NHTM chưa đạt tỷ lệ an tồn COOK có vốn chủ sở hữu nhỏ Vơi mức vốn chủ sở hữu nhỏ vậy, việc mở rộng hoạt động khó khăn kèm nhiều rủi ro Do vậy, Chính phủ cần nghiên cứu đề án bổ sung cho cac NHTM, cho phép NHTM phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Cho đến đặc trưng hệ thống giám sát hoạt động tín dụng NHNN chủ yếu dựa tuân thủ luật lệ đặt ra, tức _ NHNN cần hướng dẫn việc thực Nghị NHNN, nghị định Chính Phủ liên quan đến NHTM cách cụ thể, kịp thời NHNN tổ chức thường xun khố tập huấn cần thiết dành cho cán NHTM _ NHNN cần nghiên cứu, cải tiến thủ tục để NHTM chủ động hoạt động, chẳng hạn việc định mức thu loại phí dịch vụ, chủ động tổ chức cấu, bổ nhiệm cán cho phù hợp với thực tiễn Ngân hàng _ Cho phép NHTM xây dựng sách lương, thưởng để khuyến khích cán tín dụng làm tốt, hạn chế tiêu cực nảy sinh _ Cùng hệ thống NHTM, NHNN cần đầy mạnh tuyên truyền, giáo dục để người dân hiểu biết đắn hoạt động Ngân hàng, ngày chủ động tích cực tiếp cận NHTM Hiểu biết đắn người dân điều kiện cần thiết để Ngân hàng có mơi trường thuận lợi cho phát triển 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam _ Về quy trình cho vay, ban hành Quy định tín dụng khách hàng trọng hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, song cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực quy trình cho 71 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vay Một số quy định cụ thể quy trình áp dụng cho loại tín dụng ngắn hạn nhìn chung cịn chưa đầy đủ Căn vào quy trình mà NHNN đặt ra, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần có hướng dẫn chi tiết để giúp cán tín dụng nắm bắt thực cơng việc đảm bảo chất lựơng công việc _ Về đảm bảo tiền vay, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ban hành công văn hướng dẫn bổ sung thực đảm bảo tiền vay, đó, có quy định nội dung cần thực Tuy nhiên, cần có hướng dẫn cụ thể nữa, hỗ trợ chuyên môn để thành lập Tổ thẩm định tài sản đảm bảo Chi nhánh Hiện nay, vấn đề chưa giải Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội _ Về nhân sự, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần thực tốt sách nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng, kịp thời, rõ ràng Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam cần tiếp tục thường xun có sách đào tạo cán qua lớp tập huấn cấp Hệ thống, gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu nghiệp vụ mới, công nghệ Ngân hàng đại giới để tìm cách áp dụng vào Ngân hàng Tuyển chọn nhân ngày trở nên quan trọng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải có sách tuyển chọn đắn để bước nâng cao trình độ đội ngũ đưa Ngân hàng vươn đến tầm cao hoạt động dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo _Về chương trình đại hố Ngân hàng, chương trình mà Ngân hàng chủ động triển khai tích cực từ trước đến nay, đưa lại kết định Trong thời gian tới, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, ln tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo 72 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp điều kiện áp dụng nhanh chóng cơng nghệ Ngân hàng chi nhánh _Về phát triển hợp tác quốc tế, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng hiệu nguồn lực bên ngoài, mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường tiền tệ quốc tế, bước tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế hoạt động _Về hình ảnh văn hoá doanh nghiệp, Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam chủ động, tích cực, việc xây dựng thương hiệu: “An toàn, chất lượng, hiệu quả, tăng trưởng bền vững” Việc cố, làm tôn vinh thương hiệu khơng tầm quốc gia mà cịn tầm quốc tế có ý nghĩa quan trọng phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nói chung hệ thống chi nhánh nói riêng 73 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nay, đứng trước yêu cầu công cơng nghiệp hố, đại hố đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng Ngân hàng tín dụng ngắn hạn ln giải pháp quan trọng vốn Để thực ngày hiệu qủa chức vốn có mình, Ngân hàng nhận thấy rằng, bên cạnh mở rộng tín dụng kinh tế, cần phải cho chất lượng tín dụng yếu tố quan trọng, trí yếu tố quan trọng thực cho vay Vì nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn nội dụng quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển Ngân hàng, chi nhánh Ngân Ngoại thương Hà Nội định hướng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Để thực chiến lược này, địi hỏi phải có kết hợp nhiều điều kiện, từ phía Ngân hàng, khách hàng môi trường kinh tế Chuyên đề phân tích vấn đề lý luận tín dụng ngắn hạn chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương hà Nội năm qua để từ góc độ nhà quản trị Ngân hàng đưa số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Vì điểm nghiên cứu giới hạn chi nhánh Ngân hàng với quy mô nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp, nên giải pháp đưa mang tính đề xuất Em hi vọng phần nghiên cứu phần có ý nghĩa chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội NHTM nói chung Em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS Phan Thị Hạnh với anh chị phịng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội hướng dẫn tận tình bảo em trình thực tập thực chuyên đề 74 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo 1.Quản trị Ngân hàng thương mại Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Giao trình Ngân hàng thương mại Trang web Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Thơng tin tín dụng phịng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 75 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC…………………… 76 Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 2.1 Khái quát chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Ngoại thương Được thành... khách hàng thành đạt mục tiêu chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội trì vai trị Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam trở thành Ngân hàng quốc tế khu vực thập kỷ tới Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội. .. đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Bởi khách hàng không đáp ứng điều kiện Ngân hàng Ngân hàng khơng thể cho vay, điều làm giảm khối lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng khơng ảnh hưởng tới chất lượng
