Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng VP Bank-Yên Phụ- Tây Hồ - Hà Nội
Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ LỜI NÓI ĐẦU Năm 2007, kinh tế Việt Nam phát triển điều kiện khó khăn nhiều thuận lợi so với năm trước Thành tựu lớn năm 2007 kinh tế nước ta dòng vốn đầu tư nước (FDI) dự án (kể dự án bổ sung vốn) đạt 20,3 tỉ USD, mức cao từ trước đến Bên cạnh đó, kinh tế nước ta tăng GDP cao, đứng thứ châu Á (sau Trung Quốc Ấn Độ) Trong bối cảnh chung đó, bật lên vai trị đóng góp hoạt động đổi lĩnh vực tài - tiền tệ.Những nỗ lực kiềm chế kiểm soát lạm phát, nâng cao khả tiết kiệm nước, thu hút vốn nước để đầu tư phát triển, mở mang quan hệ kinh tế đối ngoại…đã thúc đẩy mạnh mẽ trình ổn định, khôi phục nâng cao tốc độ tăng trưởng Hiện môi trường phát triển mới, kinh tế nước ta phải đối mặt với thách thức mới.Với tương quan mục tiêu kinh tế chung, tăng trưởng cao lâu bền mục tiêu hàng đầu.Những mục tiêu đặt cho sách tiền tệ hệ thống ngân hàng với tư cách yếu tố quan trọng việc không ngừng đổi phát huy hệ thống toán Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ toán không dung tiền mặt Đây nội dung chủ yếu đổi cơng nghệ ngân hàng thích ứng với phát triển đất nước thời kỳ cơng nghiệp hố đại hố kinh tế Thành cơng bước đầu đổi pháp chế, công cụ kỹ thuật tốn tạo chuyển biến tích cực khắc phục khó khăn tồn tại, cải tạo đáng kể chất lượng dịch vụ toán kinh tế nước ta Nhiều ngân hàng mạnh dạn tích cực đầu tư vốn cho cải tiến kỹ thuật, tăng cường sở hạ tầng, tiếp cận với công nghệ thu kinh nghiệm cho bước : NHCT Việt Nam, NHNT Việt Nam, NH Đầu tư, NHNN Việt Nam, NHNQD VPBank… Việc nghiên cứu đưa dự báo kinh tế Việt Nam năm tới thị trường tài có bước phát triển đáng kể, khối lượng tốn tăng hàng chục lần.Nhu cầu chuyển tiền giá trị cao gia tăng khu vực thương mại công nghiệp, sau nhu cầu tốn đại chúng, giá trị khu vực dân cư thời kỳ giao lưu với thị trường tài quốc tế Q trình địi hỏi ngành ngân hàng phải đánh giá lại cơng cụ tốn rút kết luận xác sát với thực tế quy luật phát triển, đồng thời phải nghiên cứu đưa vào vận dụng phương thức toán mới, đại mang lại hiệu cao thị trường tài nước quốc tế Sinh viên : Bùi Hoàng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ Với kiến thức học trường, với thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế ngân hàng VP Bank - Yên Phụ Hà Nội Trong chuyên đề có đề cập đến số vấn đề nhằm hoàn thiện phát triển tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP Bank - Yên Phụ - Hà Nội Nội dung chuyên đề bao gồm chương: Chương : Lý luận chung Chương : Thực trạng chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP Bank - Yên Phụ - Tây Hồ - Hà Nội Chương : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng toán không dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP Bank - Yên Phụ - Tây Hồ - Hà Nội Kết luận Sinh viên : Bùi Hoàng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.Khái qt toán tiền tệ kinh tế: 1.1.1.Sự cần thiết vai trị tốn tiền tệ kinh tế: Để hiểu tác dụng tiền kinh tế, phải hiểu cách xác tiền ? Chúng ta phải xem xét chức tiền tệ xem cách chúng thúc đẩy tính hiệu kinh tế qua việc xem xét dạng tiến triển qua thời gian… Từ tiền dùng cách tự nhiên nói chuyện hàng ngày, có nhiều nghĩa, nhà kinh tế có nghĩa riêng Các nhà kinh tế định nghĩa tiền Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ chấp nhận chung việc toán hàng hoá dịch vụ việc hồn trả nợ Trong sống hàng ngày đồng tiền tiền giấy hay tiền kim loại hầu hết chúng nói “tiền” tức họ nói tiền mặt Định nghĩa tiền đơn tiền mặt ( Tiền giấy hay tiền kim loại ) hẹp với nhà kinh tế Do séc chấp nhận tiền trả mua, nên gửi dạng tài khoản séc coi tiền, cịn có khoản khác séc du lịch hay tiền gửi tiết kiệm đơi dùng để trả cho hàng hố, dịch vụ có tác dụng hữu hiệu tiền chúng chuyển đổi cách nhanh chóng dễ dàng thành tiền mặt thành gửi dạng tài khoản séc * Các chức tiền: Dù tiền vỏ sị, đá, vàng hay giấy…trong kinh tế có chức sau: - Phương tiện trao đổi : Chức quan trọng làm cho tiền tệ khác với tài sản khác vai trò làm phương tiện trao đổi Tiền tệ phát minh quan trọng lịch sử lồi người cho phép xã Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ hội vượt qua phương thức trao đổi cồng kềnh quen biết chế độ đổi khác Trong hầu hết giao dịch kinh tế chúng ta, tiền dạng tiền mặt hay tiền séc, thẻ tốn…là phương tiện trao đổi có nghĩa dùng để tốn, lấy hàng hoá dịch vụ Việc dùng tiền làm phương tiện trao đổi giúp đẩy mạnh hiệu kinh tế qua việc loại bỏ nhiều thời gian dành cho việc trao đổi hàng hoá hay dịch vụ Để nhận thức vấn đề này, nhìn vào kinh tế trao đổi tức kinh tế khơng có tiền hàng hoá hay dịch vụ đổi trực tiếp lấy hàng hoá hay dịch vụ khác Thời gian tiêu hao gắng sức để trao đổi hàng hoá hay dịch vụ gọi chi phí giao dịch Trong kinh tế trao đổi, chi phí giao dịch cao người ta phải thoả mãn ý muốn trùng khớp họ phải tìm có hàng hố hay dịch vụ mà họ muốn người muốn hàng hố hay dịch vụ mà họ chào mời Chúng ta thấy tiền thúc đẩy hiệu kinh tế qua việc loại bỏ nhiều thời gian chi phí trao đổi hàng hố dịch vụ Nó thúc đẩy hiệu kinh tế qua việc cho phép người ta chuyên làm công việc mà người ta làm tốt Bởi thấy tiền yếu tố kinh tế sản xuất hàng hố Nó tác dụng thứ dầu mỡ bôi trơn cho phép kinh tế chạy trơn tru nhờ Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ giảm thiểu chi phí giao dịch, từ khuyến khích chun mơn hố phân cơng lao động Để hàng hố hoạt động cách hữu hiệu tiền phải đạt số chuẩn mực: Nó phải tạo hàng loạt cách dễ dàng, làm dễ dàng cho việc xác định giá trị Nó phải chấp nhận cách rộng rãi Nó phải, chia nhỏ để dễ dàng trao đổi Nó phải dễ chun chở Nó phải khơng bị hư hỏng cách nhanh chóng - Thước đo giá trị (Đơn vị đánh giá): Chức thứ tiền làm đơn vị đánh giá nghĩa dùng để đo giá trị kinh tế Chúng ta đo giá trị hàng hoá dịch vụ tiền Chức quan trọng kinh tế sản xuất hàng hoá có kinh tế sản xuất hàng hố tiền tệ có chức Chúng ta thử nhìn lại kinh tế trao đổi hàng hố chưa phát triển Ví dụ kinh tế có mặt hàng phải cần có giá để biết phải làm để trao đổi thứ với thứ khác, có 10 mặt hàng ta phải cần giá? phải cần 45 giá để trao đổi thứ hàng hoá với thứ hàng khác có 100 mặt hàng ta cần tới 4950 giá ( Cơng thức để tính Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ số giá cần có N mặt hàng N(N-1)/2 ) tăng lên khơng có vật trung gian tiền tệ để định giá đơn vị tiền cho tất mặt hàng Chúng ta nhận thấy việc dùng tiền làm đơn vị đánh giá giảm chi phí thời gian để giao dịch kinh tế nhờ giảm số giá cần phải xem xét Cái lợi chức tiền tăng lên kinh tế hàng hoá phát triển phức tạp - Nơi chứa giá trị ( Nơi chứa sức mua hàng hoá qua thời gian ): Tiền có tác dụng nơi chưa giá trị nghĩa nơi chứa sức mua hàng hoá qua thời gian Một nơi chứa giá trị dùng để tách thời gian từ lúc mà người ta nhận thu nhập tới lúc người ta sử dụng Chức tiền hữu ích phần lớn không muốn sử dụng thu nhập nhận nó, mà muốn đợi đến có thời gian có ý mua sắm Tiền nơi chứa đựng giá trị tài sản tiền mặt, cổ phiếu, đất đai, nhà cửa, tác phẩm nghệ thuật châu báu, phương tiện chứa cải Nhiều số loại tài sản có lợi so với tiền xét mặt chứa giá trị, chúng thường đem lại cho chủ nhân khoản lợi tức cao tiền mang lại, ví dụ bn bán cổ phiếu, trái phiếu, kinh doanh bất động sản…Thế người giữ tiền làm mà tài sản nơi chứa đựng giá trị đáng ưa chuộng so với tiền Sinh viên : Bùi Hoàng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ Chúng ta giải thích vấn đề liên quan đến khái niệm kinh tế quan trọng gọi tính lỏng ( liquidity - khả dễ chuyển thành tiền mặt ) có nghĩa có tương đối dễ dàng nhanh chóng, nhờ tài sản chuyển đổi thành phương tiện trao đổi Tiền tài sản có tính chất lỏng thân phương tiện trao đổi tức khơng giống tài sản khác, khơng cần chuyển thành thứ khác với mục đích để mua hàng hố Những tài sản khác địi hỏi chi phí giao dịch cần chuyển sang tiền ví dụ : bạn bán nhà bạn, bạn cần phải quảng cáo trả tiền cho người mơi giới khoản tiền (ở Việt Nam từ 2% đến 5% ) Do tiền tài sản có tính chất lỏng nên câu trả lời cho câu hỏi người ta có ý định giữ nó khơng phải nơi chứa giá trị cách hấp dẫn Tiền nơi chứa giá trị tốt đến mức tuỳ thuộc vào mức giá giá trị ấn định theo mức giá Nếu giá tăng gấp chẳng hạn nghĩa giá trị tiền sụt nửa ngược lại 1.1.2.Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế : Qua nghiên cứu tiến triển hệ thống toán thấy cần thiết khách quan quan trọng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế sản xuất hàng hoá giai đoạn phát triển có nhiều mối quan hệ đa chiều phức tạp là: Sinh viên : Bùi Hồng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Giáo viên hướng dẫn : Th.s Lê Thu Thuỷ - Tổ chức tốt cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn tốc độ chu chuyển vốn kinh tế - Thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu thơng, kìm hãm đẩy lùi lạm phát - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm giảm thiểu tới mức tối đa chi phí giao dịch xã hội - Thanh tốn không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng tập trung tăng cường nguồn vốn để đầu tư chỗ có hiệu cho phát triển kinh tế Qua hình thức tốn khơng dùng tiền mặt tập trung khoản toán khách hàng mở tài khoản Ngân hàng, muốn tốn tài khoản tốn phải ln có số dư, điều tạo nguồn vốn nhàn rỗi tập trung vào Ngân hàng Càng nhiều khách hàng tham gia vào hoạt động tốn số vốn lớn kênh tín dụng riêng ngân hàng đầu tư kinh tế kêu gọi vốn để phát triển… Sinh viên : Bùi Hoàng Phương Lớp : Tài - Doanh nghiệp 46Q ... trạng chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP Bank - Yên Phụ - Tây Hồ - Hà Nội Chương : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP. .. luật - Để việc toán khách hàng có tài khoản tiền gửi Ngân hàng (Kho bạc) thông suốt không bị ách tắc, Ngân hàng (Kho bạc) phải trì thường xuyên số dư tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước... hàng VP Bank - Yên Phụ Hà Nội Trong chuyên đề có đề cập đến số vấn đề nhằm hoàn thiện phát triển tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng VP Bank - Yên Phụ - Hà Nội Nội dung chuyên đề bao