Đang tải... (xem toàn văn)
Thực trạng và giải pháp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam (VCB)
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G K H O A KINH T E NGOẠI T H Ư Ơ N G FOREIGN TTMDE C1NIVERSITY KHOA LUÂN TÓT NGHIEP Dề &ài: THƯC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB) Giáo viên hướng dẫn : TS Đặng Thị Nhàn Sinh viên thực Lóp : Nguyễn Thị Anh Thơ : A10 - K40C - KTNT H À NÔI - 2005 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU C H Ư Ơ N G ì: TỔNG QUAN VẾ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI NGÂN H À N G T H Ư Ơ N G MẠI Trang ì KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÀI TRỢ XNK TẠI NGÂN HÀNG THUONG MẠI Khái niệm 3 1.1 Khái niệm 1.2 Đặc điểm Các tổ chúc thực tài trợ xuất nhập Lại ích hoạt động tài trợ xuất nhập 3.1 Đ ố i với bên tài trợ 3.2 Đ ố i với bên nhận t i trợ 3.3 Đ ố i với nên kinh tế đất nước u MỘT SỐ HÌNH THÚC TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHAU CÙA CÁC NHTM Bảo lãnh Ngán hàng 7 Chiết khấu chởng từ 13 Biên lai tín thác lĩ Bao tốn 18 Tín dụng th mua 23 Cho vay (ái trợ xuất nhập 27 M ÚC toán hàng nhập 31 C H Ư Ơ N G li: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẤU TẠI VCB 33 ì TÌNH HÌNH XUẤT NHẬP KHAU CÙA VỆT NAM TRONG THỊI GIAN QUA 33 Tình hình xuất 34 Tình hình nhập 35 u GIỚI THIỆU VCB VIỆT NAM 36 En THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẤU CỦA VCB 38 Các hình thởc lài trợ X N K VCB kết đạt 38 1.1 Bảo lãnh ngân hàng 38 1.2 Th mua tài 45 Ì Chiết khấu chởng từ 48 1.4 Cho vay tài trợ xuất nhập 53 1.5 M L/C toán hàng nhập 59 11/8/05-8:29 PM 1.6 Bao toán M ộ t số bất cập, hạn chế nguyên nhân 2.1 Một số bất cập, hạn chế 2.2 Nguyên nhân bất cập, hạn chế 63 64 67 C H Ư Ơ N G HI: CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI VCB 72 ĐỊNH HUỐNG V À N H Ẹ M v ụ C Ử A XUẤT NHẬP KHAU V Ệ T N A M TRONG THÒI GIAN TỚI 72 l i P H Ư Ơ N G HUỚNG HOẠT Đ Ộ N G TÀI TRỢ XUẤT NHẬP K H Ẩ U C Ủ A VCB TRONG THỜI GIAN TỚI 74 IU S ự C Ẩ N THIẾT PHÁI TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 75 IV M Ộ T s Ở GIẢI PHÁP P H Á T TRIỂN HOẠT Đ Ộ N G TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHAU Ở VCB V Ệ T NAM 77 Giải pháp từ phía Nhà TUTỚC 77 1.1 Hỗ trợ cho Ngân hàng tham gia t i trợ xuất nhập khệu 77 1.2 Thu hút nguồn vốn quốc tế phục vụ t i trợ xuất nhập khệu 77 Giúi pháp từ phía doanh nghiệp xuất nhập khệu 78 2.1 Nâng cao lực cán kinh doanh xuất nhập khệu 78 2.2 Chù động tăng cường phối hợp với ngân hàng 78 Giải pháp từ phía VCB 79 3.1 Tàng cường huy động vốn, đặc biệt l nguồn vốn ngoại tệ phục vụ cho hoạt động t i trự xuất nhập khệu 79 3.2 Không ngừng mỡ lộng hợp tác quốc tế hoạt động t i trợ xuất nhập khệu 81 3.3 Mờ rộng đa dạng hoa phương thức t i trợ xuất nhập khệu 82 3.4 Xây dựng biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro t i trợ 83 3.5 Đệy mạnh việc ứng dụng Công nghệ thông tin nhằm đại hoa hoại động Ngân hàiiq 86 3.6 Đào tạo, phát triển bồi dưỡng nguồn nhân lực 87 3.7 Tăng cường việc ứng dụng Marketing ngân hàng 88 3.8 Thực chiến lược t i trợ ngân hàng thương mại khác 91 V M Ộ T SỐ KIẾN NGHỊ P H Á T TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẤU TẠI VCB 91 l Đ ố i với Nhà nước 91 Đ ố i với Ngân hàng nhà nước 92 Đ ố i vói VCB 92 KẾT LUẬN 93 11/8/05-8:29 PM D A N H M Ụ C C H Ữ CÁI V I Ế T T Ắ T : Chữ viết tắt Chữ nguyên gốc XNK Xuất nhập NHTM Ngân hàng thương mại VCB Vietcombank (Ngân hàng ngoại thương Việt Nam) BLNH Bảo lãnh ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước Khoa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Sau gần 20 năm đổi mở cửa kinh tế, Việt Nam tiến bước vững đưòng hội nhập với kinh tế quốc tế Chính hồn cảnh ngày nhận thấy tầm quan trọng hoịt động kinh tế đối ngoịi, có [loịt động X N K nghiệp xây dựng đất nước Bất kỳ vãn kiện Đ ị i hội Đảng nhấn mịnh vai trò quan trọng hoịt động X N K đối vối kinh tế quốc dân, coi X N K vấn đề then chốt định đến lên kinh tế quốc gia, l sở để Việt Nam tham gia vào trình hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, trình kinh doanh XNK, khả t i có hịn m doanh nghiệp X N K khơng phải lúc có đủ tiền để tốn hàng nhập hay có đủ vốn thu mua chế biến hàng xuất gặp phải rào cản vơ hình khơng dễ vưọt qua Chính họ cần có hỗ trợ từ ngồi Do vậy, nói đời t i trợ X N K yêu cầu tất yêu, khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoịi thương nước vói Nói cách khác, m xu tồn cầu hoa, khu vực hóa diễn cách mịnh mẽ hoịt động X N K ngày trở nên phức tịp, tiềm ẩn nhiều rủi ro t ì khơng thể h không quan tâm tới hoịt động t i trợ XNK Chính từ việc nhận thức tầm quan trọng t i trợ X N K mà người viết muốn sâu tìm hiểu hoịt động Và để có nhìn thực tế hơn, người viết định chọn Ngân hàng Ngoịi thương Việt Nam — ngân hàng hàng đầu hoịt động tài trợ X N K Việt Nam - làm đối tượng nghiên cứu cho khoa luận với đề tài: "Thực trịng giải pháp phát triển hoịt động t i trợ X N K tịi Ngân hàng Ngoịi Thương Việt Nam (VCB )" Đ ề t i chia thành phần sau: Chương ì : Tổng quan hoạt động tời trợ Xuất nhập Ngủn hàng Thương mại - Ì - Khoa luận tốt nghiệp Chương li: Thực trạng hoạt động tài trợ Xuất nhập VCB Chương I U : Các giải pháp phát triển hoạt động tài trợ Xuất nhập VCB Khoa luận tốt nghiệp CHƯƠNG ì T Ổ N G Q U A N V Ê H O Ạ T Đ Ộ N G TÀI T R Ợ X U Ấ T NHẬP K H A U T Ạ I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ì KHÁI NIỆM V À VAI TRÒ CỦA TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHAU TẠI N G  N H À N G THUỒNG MẠI: Khái niệm: 1.1 Khái niệm: Tài trợ X N K N H T M việc N H T M cung cấp phương tiện hỗ trợ mặt tài giúp doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK Nội dung bao gồm việc t i trợ cho xuất khọu (cả giai đoạn sản xuất) tài trợ cho nhập khọu, phương diện từ ngắn hạn đến dài hạn Khái niệm tài trợ X N K thể mối quan hệ kinh tế bên ngân hàng (bên đưa trợ giúp tài chính), bên doanh nghiệp X N K (bên nhận trợ giúp), chất t ì hoạt động tín h dụng cung cấp vốn cho doanh nghiệp X N K hình thức khác 1.2 Đặc điểm: Tài trợ X N K gắn liền với thời gian thực thương vụ từ lúc nhà xuất khọu thu gom nguyên vật liệu sản xuất, chế biến xuất lúc người mua toán hay tt lúc nhà nhập khọu đặt mua hàng cho í đến nhận hàng đem tiêu thụ hết thu tiền hàng Quá trình chu chuyển vốn khép kín hệ thống ngân hàng, đảm bảo độ an toàn cao: Nhờ kỹ thuật đặc thù thương mại t i quốc tế phương thức tín dụng chứng từ, phương thức giao nhận, hệ thống toán liên ngân hàng chuọn hoa tầm quốc tế m quyền lợi ỏ hai bên mua bán cách xa vạn dặm bảo vệ chắn Vốn t i trợ sử dụng cách tối ưu, tiết kiệm chi phí Chẳng hạn t i trợ phương thức bảo lãnh toán t ì tiền phát h -3- Khoa luận tốt nghiệp vào lúc c ầ n toán, cịn trưóc đó, dùng hình thức bảo lãnh c a m k ế t c h ữ ký c ủ a ngân hàng - m ộ t tổ chức có u y tín H a y phương thức tín dụng c h ứ n g t vói t h a m g i a c h ủ động ngân hàng, t đầu đến c u ố i điều k i ệ n k ỹ thuật để thực h i ệ n tài trạ X N K m ộ t cách hoàn hảo H n thế, v ố n tài trạ thường đưạc toán trực tiếp, đ ả m bảo sử d ụ n g m ụ c đích T r o n g hoạt động tài trạ X N K , trách n h i ệ m bên nhận tài t r thường cao so v i hình thức tín dụng thơng thường Vì ngồi n g u n v ố n tài trạ t ngân hàng, thiết h ọ phải có m ộ t tỷ l ệ v ố n định tham gia C ị n hình thức tín dụng thơng thường khơng thiết phải có yêu cầu Các tổ chức thực tài trạ XNK: T r o n g trình hoạt động k i n h doanh X N K cạnh tranh k h ố c liệt t i ề m ẩn vô số r ủ i ro làm nảy sinh n h u cầu đưạc tài trạ doanh nghiệp X N K C ó cầu có cung V không riêng m ộ t cá nhân hay m ộ t tổ chức định tham g i a vào hoạt động tài trạ X N K m đến có nhiều tổ chức nhảy vào Các tổ chức là: - Các tổ chức ngân hàng - Các doanh nghiệp phi ngân hàng - Các t ổ chức phủ T u y nhiên, d o thời gian có hạn nên phạm v i khoa luận c h i tìm h i ể u hình thức tài trạ X N K d o N H T M thực Đ ế từ có m ộ t nhìn rõ k h i tiếp cận hoạt động tài t r X N K Ngân hàng ngoại thương V i ệ t N a m Chươngll L ọ i ích hoạt động tài trạ xuất nhập khẩu: 3.1 Đối vói bên tài trợ (ngân hàng thương mại): T r o n g phạm v i nghiên cứu k h o a luận tài trạ X N K N H T M nên bên tài trạ đày có t h ể N H T M - Tài trạ X N K tạo n g u n t h u dịch vụ đáng kể góp phần tăng l i nhuận ngân hàng ngân hàng t h u phí m ỗ i công đoạn dịch vụ thực h i ệ n c h o khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng có t h ể tăng doanh số k i n h doanh -4- Khoa luận tốt nghiệp thông q u a lãi suất T r o n g tài trợ X N K người ta thường áp dụng n h i ề u loại hình lãi suất khác lãi suất toán, lãi chiết k h ấ u b ộ chứng t T iề n lãi thu t hoạt động tài trợ thường cao giá trị tài v.vũ trợ cho X N K bao giò mức vừa lớn - N h nói, t h i gian tài trợ X N K thường gắn l i ền v i thời gian thực h i ệ n thương vụ Đ ố i v i người xuất khẩu, thời gian thực h i ệ n thương vụ tính từ lúc g o m hàng, xuất lúc nhản tiề n toán người mua Đ ố i v i người nhảp khẩu, t h i gian kể t lúc nhản hàng cảng k h i bán hết hàng t h u tiền D o vảy, kỳ hạn tài trợ nói c h u n g ngắn hạn, phù h ọ p v i k ỳ hạn h u y động v ố n N H T M (thường Ì năm), thuản tiện cho hoạt động k i n h doanh ngân hàng - Tài trợ X N K hạn c h ế r ủ i ro, đảm bảo tính an tồn cao cho ngân hàng Bởi ngân hàng có t h ể hạn c h ế rủi ro thông q u a việc quản lý t h u n g u n toán Chẳng hạn, đ ố i v i người xuất khẩu, k h i ngân hàng c h u y ể n chứng từ giao hàng để đòi tiền người nhảp k h ẩ u nước chì định việc tốn tiền hàng phải thơng qua tài k h o ả n người xuất m ngân hàng C ò n đ ố i với người nhảp khẩu, trường hợp có tài trợ, ngân hàng buộc người nhảp tảp trung tiề n bán hàng vào tài k h o ả n m ngân hàng Vì thế, nguồn thu để trá k h o ả n tài trợ ngân hàng quản lý chặt chẽ, tránh tình trạng x o a y v ố n doanh nghiệp thời gian v ố n tạm nhàn r ỗ i , dễ xảy r ủ i ro Bên cạnh đó, k h ả đảm bảo sử dụng v ố n m ụ c đích hoạt động tài trợ X N K có t h ể giúp ngân hàng hạn c h ế t ố i đa r ủ i ro T r o n g nhiều trường họp, v ố n tài trợ toán thẳng cho bên t h ứ ba, m không qua bên x i n tài trợ toán tiề n hàng nhảp khẩu, toán tiền nguyên vảt liệu cho đại lý g o m hàng cho người xuất k h ẩ u v v l Rõ ràng việc tránh tình trạng người x i n tài trợ sử dụng v ố n sai mục đích, h n c h ế dược r ủ i ro tín dụng - C u ố i cùng, thơng q u a tài trợ X N K , ngân hàng cịn có thêm hội mở rộng m ố i q u a n h ệ với doanh nghiệp ngân hàng nước ngoài, -5- Khoa luận tốt nghiệp huy động vốn, cải tiến chế độ nghiệp vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho họ việc gửi tiền nơi rút nhiều nơi v.v Tuy nhiên, sách tăng l i suất tiền gửi phải đưa cách hợp lý dựa ã việc xem xét mức lãi suất huy động ngân hàng thương mại khác, nhu cữu sử dụng vốn tài trợ X N K doanh nghiệp v.vũ - Cổ phữn hoa doanh nghiệp: Đây kênh huy động vốn đắc lực m nhiều doanh nghiệp v i ệ t Nam năm gữn áp dụng Bằng đường cổ phữn hoa doanh nghiệp, khơng khối lượng vốn tự có ngân hàng tăng lên m chất lượng sử dụng nguồn vốn cải thiện đáng kể Hiện nay, VCB trình chuẩn bị để tiến tới cổ phữn hoa Theo kế hoạch, đến năm 2006, VCB trở thành ngân hàng cổ phữn Nhà nước chiếm cổ phữn chi phối 2.2 Không nhập ngừng mở rộng họp tác quốc tế hoạt dộng tài trợ xuất khẩu: Từ xưa đến nay, hoạt động đối ngoại, có hợp tác quốc tế, hoạt động truyền thống mạnh VCB Nhằm mục đích đảm bảo phục vụ tốt yêu cữu khách hàng phạm v i tồn cữu, VCB có quan hệ đại lý với Ì 500 ngân hàng gữn 100 nước vùng lãnh thổ giới Con số so với m ngân hàng thương mại khác Việt Nam làm khơng phải nhỏ chưa hoàn toàn xứng với tiềm VCB VCB hoàn tồn làm nhiều Do vậy, thời gian tới VCB cữn phải củng cố thêm mối quan hệ đại lý bến chặt với nhiều ngân hàng giới theo hướng lựa chọn ngân hàng đại lý, đối tác nước ngồi có uy tín, phù hợp lĩnh vực cách nối lại quan hệ với thị trường truyền thống bị bỏ quên Nga, Đông  u v.v đồng thời tìm kiếm thị trường có tiềm Việc mở rộng hợp tác quốc tế mang đến cho VCB nhiề u hội kinh doanh cách để thực đa dạng hoa thị trường nhằm giảm rủi ro, hoàn cảnh giới có nhiều -81 - Khoa luận tốt nghiệp biến động khơng nên bó hẹp số thị trường định để nhằm phân tán rủi ro Bên cạnh đó, VCB cần mở rộng mạng lưới văn phòng đại diện, chi ' nhánh ỏ nước ngồi để tạo thuứn lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tài trợ X N K nói riêng Hiện nay, VCB thiết l ậ p công ty tài Hơng Rơng vinico Ltd v.v ; văn phịng đại diện nước ngồi là: Vietcombank Rep Office Paris (tại Pháp), Vietcombank Rep Office Moscow (tại Nga), vietcombank Rep Office Singapore (tại Singapore) Nếu số lượng cấc chi nhánh, văn phòng đại diện VCB tăng thêm cũ có nghĩa l VCB có thèm nhiều ng hội phát triển hoạt động tài trợ X N K 2.3 Mở rộng đa dạng hoa phương thức tài trợ xuất nhập khẩu: Một thực tế N H T M v i ệ t Nam nói chung VCB nói riêng, hoạt động t i trợ X N K nghèo nàn, đơn giản chưa đáp ứng nhu cầu t i trợ doanh nghiệp XNK Cho nên, nhiều doanh nghiệp X N K tìm đến với chi nhánh ngân hàng nước hay ngàn hàng liên doanh để xin tài trợ Thực tế cho thấy, nhiều dự án lớn có hiệu lĩnh vực X N K ngân hàng đảm nhứn tài trợ việc toán gạo xuất chủ yếu qua ngân hàng BNP Pháp; hay than xuất khấu Citibank (Mỹ) tốn; thúy sản xuất t ì lại l Natexis Bank (Pháp) h thực v v l Vì vứy N H T M Việt Nam nói chung VCB nói riêng muốn chiếm lại thị phần phải thuộc thiết phải thực đa dạng hoa loại hình tài trợ X N K Đ a dạng hoa mở cho khách hàng nhiều hội lựa chọn Khi chắn khách hàng khơng ngần ngại tìm đến với VCB họ họ dễ dàng tìm thấy loại hình tài trợ phù hợp với đặc thù kinh doanh mình, góp phần làm giảm chi phí tối đa hoa lợi nhuứn Do vứy, ngồi hình thức t i trợ truyền thống chiết khấu chứng từ, bảo lãnh hay mở thư tín dụng v.vũ VCB cẩn phải nghiên cứu để Khoa luận tốt nghiệp triển khai loại hình tài trợ mà giói áp dụng hiệu như: biên l a i tín thác, íactoring, f o r f a i t i n g v.vũ V n g a y t r o n g n h ữ n g loại hình tài t r ợ t r u y ề n thống V C B c ầ n có n h ữ n g thay đ ổ i , đa dạng h o a để phù hợp v i tình hình h i ệ n Chẳng h n t r o n g n g h i ệ p v ụ bảo lãnh cần phải khơng ngừng m rộng loại hình bảo lãnh, c u n g cấp dỳch vụ bảo lãnh m i bảo lãnh C u s t o m B o n d cho d o a n h n g h i ệ p xuất k h ẩ u thúy sản vào thỳ trường H o a Kỳ; bảo lãnh cho d o a n h n g h i ệ p t h a m gia dỳch vụ v ậ n tải đa phương thức quốc tế; bảo lãnh cho d o a n h n g h i ệ p thực h i ệ n xuất k h ẩ u hàng dệt may vào thỳ trường H o a Kỳ v v l V i ệ c đa dạng h o a phương thức tài t r ợ h i ệ u nhiều n ế u ngân hàng biết p h ố i k ế t hợp nghiệp vụ lại v i tạo thành m ộ t c h u trình tài t r ợ khép kín Chẳng hạn, có t h ể quy đỳnh cho vay thực h i ệ n hợp đồng xuất k h ẩ u n ế u khách hàng cam k ế t toán qua VCB; L/C hàng xuất c h i có giá trỳ tốn, chiết k h ấ u ngân hàng thông báo; ưu tiên m u a bán n g o i tệ cho khách hàng thường xuyên thực h i ệ n toán X N K t i ngán hàng V v ũ v i ệ c tạo lập nên m ộ t c h u trình tài t r ợ khép kín vừa lơi kéo khách hàng vừa tạo thuận l ợ i cho ngân hàng t r o n g việc thực h i ệ n n g h i ệ p vụ tài t r ợ 2.4 Xây dipig biện pháp hạn chế, ngừa rủi ro tài trợ: H o t đ ộ n g ngân hàng nói c h u n g hoạt động tài t r ợ X N K tiềm nói riêng ln ẩn vô số n h ữ n g r ủ i ro Bởi l ợ i nhuận rủi ro v ố n dĩ hai mặt m ộ t v ấ n đề: m u ố n có l ợ i nhuận phải biết chấp nhận r ủ i ro ngược l i không b i ế t chấp n h ậ n r ủ i r o sẽkhơng bao g i thu l ợ i nhuận N h n g đ ố i m ặ t chỳu tác động r ủ i ro có nhiều k h ả ảnh hưởng xấu t i d o a n h nghiệp, t h ậ m chí phá sản bỳ đánh bật k h ỏ i chơi đầy k h ố c liệt N h ữ n g r ủ i ro có t h ể phát sinh t nguyên nhân khách quan m có t h ể y ế u t ố c h ủ quan, tựu c h u n g lại điều không a i m u ố n Vì v ậ y cần thiết phải xây dựng b i ệ n pháp để hạn chế, phòng ngừa -83- Khoa luận tốt nghiệp rủi ro xảy hoạt động tài trợ XNK Cụ thể cần phải thực đ n g b ộ b i ệ n pháp sau: - Tâng cường chất lượng khâu t h ẩ m định: C ô n g tác t h ẩ m định m ộ t hoạt động quan trọng đ ổ i v i bất c ứ m ộ t loại hình tín d ụ n g V i ệ c t h ẩ m định phải tiến hành qua khâu, bao h m tất m ọ i khía cạnh liên quan T r o n g hoạt đ ộ n g tài trợ X N K , việc m m ộ t ngân hàng cần làm trước k h i đưa q u y ế t định tài trợ cần phải đánh giá tình hình sản xuất k i n h doanh, tình hình tài tổ chức hoạt động đơn vị khách hàng m cụ t h ể doanh nghiệp X N K Đ ể làm điều thiết phải có đầy đủ thông t i n cần thiết m ọ i hoạt động đơn vị, phân tích có đ ổ i c h i ế u so sánh v i sổ liệu báo cáo dựa bảng tổng kết tài sản, báo cáo tài chính, báo cáo k ế t hoạt động k i n h doanh v.vũ Trên sở sổ l i ệ u thơng t i n phân tích ngân hàng xây d ự n g sổ an toàn phù hợp để tiến hành hoạt động tài trợ X N K m ộ t cách có h i ệ u T i ế p đến, phải phân tích phương án k i n h doanh khách hàng Tính k h ả thi phương án k i n h doanh bao g i liên quan trực tiếp đến h i ệ u hoạt động tài t r ợ ngân hàng Bởi doanh thu t việc bán hàng n g u n t h u c h ủ y ế u đê doanh nghiệp k i n h doanh X N K thực h i ệ n trả n ợ cho ngân hàng T r o n g k h i đó, n h i ề doanh nghiệp m u ổ n nhận tài u trợ t ngân hàng m việc lập phương án k i n h doanh h ọ m a n g tính hình thức, t h ủ tục c h ứ khơng có tính k h ả t h i D o đó, đ ổ i v i sản phẩm xuất khẩu, bên cạnh việc đánh giá chất lượng sản phẩm xuất k h ẩ u cán tín d ụ n g c ủ a V C B cần x e m xét x e m sản p h ẩ m khách hàng có phù hợp v i chuẩn mực, q u y định, n h u cầu sở thích người tiêu dùng nước nhập k h ẩ u h a y khơng; tình hình k i n h tế — trị nước nhập k h ẩ u t h ế nào; k h ả tài đ ổ i tác nước ngồi doanh nghiệp xuất Việt Nam v.vũ C ò n đ ổ i v i sản p h ẩ m nhập khẩu, hàng h o a thiết phải phù h ợ p v i n h u cầu tiêu dùng thị trường V i ệ t Nam, không -84- Khoa luận tốt nghiệp thuộc mặt hàng cấm nhập khẩu, không ảnh hưởng đến an ninh quốc gia v.vũ Nếu VCB không thực tốt cơng tác thẩm định khơng thể đánh giá mức độ thành còng thương vụ X N K tính hiệu dự án tài trợ X N K m VCB giành cho doanh nghiệp - Tăng cướng việc giám sát thướng xuyên, liên tục: Đ ể hạn chế đến mức tối đa rủi ro công tác t i trợ X N K yêu cầu đật đôi với ngân hàng phải thực việc tổ chức kiểm tra, giám sát cách thướng xuyên nhiều khâu địa bàn khách hàng, qua sổ sách, chứng từ v.v Thông qua đó, ngân hàng xác nhận tính chân thật giao dịch với bên mua bên bán, nắm bắt tốt chu trình giao dịch sản phẩm, từ đầu vào đến đầu khâu cuối toán v.vC Điều giúp cho ngân hàng nhận dạng dự báo loại rủi ro xảy ra, kịp thới đề xuất biện pháp phòng ngừa, hạn chê rủi ro - Tăng cướng công tác quản l cách chặt chẽ: ý Một doanh nghiệp kinh doanh nói chung khơng thể nói làm ăn có hiệu mạng lưới quản lý khơng chặt chẽ, cịn nhiều kẻ hở Có thực tế nhiều vị lãnh đạo - ngưới thực công tác quản lý ngân hàng khơng khơng thể đánh giá xác số nợ xấu ngân hàng bao nhiêu? Theo tiến sĩ Lê Xuân Nghĩa — Vụ trưởng Vụ chiến lược - phát biểu Hội thảo quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức hơm 17/8/2005 Hà Nội N H T M nước phải đối mặt với thách thức quản trị rủi ro trình độ quản lý lực cịn hạn chế Một công tác quản lý, quản trị thực sát giúp ngân hàng tránh rủi ro khơng đáng có, nhanh chóng tìm biện pháp phòng ngừa hữu hiệu đặc biêt ngân hàng tầm cỡ VCB cơng tác quản lý coi trọng Bởi hoạt động VCB khơng bó hẹp khn khổ thị trướng nước m chiếm lĩnh thị trướng nước VCB đanơ đối mặt với nhiều rủi ro Nếu khơng hồn thiện cơng tác quản -85- Khoa luận tốt nghiệp lý VCB dễ đến thất bại Cụ thể, nghiệp vụ, VCB cần đề cho phương án quản lý phù hợp, hữu hiệu Chẳng hạn nghiệp vụ toán XNK, VCB cần hồn thiện Chương trình Tài trợ thương mại TF (Trade Finance) để tăng cường công tác quản lý nhằm giảm bói rủi ro hoạt động Bổi chương trình chưa cho phép VCB lấy thông tin chi tiết giao dịch tốn khách hàng để từ có sách khách hàng phù hợp Bên cạnh việc t i cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ uy quyền phân cấp theo hàng ngang Thực quy trình, quy chế hóa hoạt động t i trợ XNK, tuân thủ nguyên tắc " hai tay bốn mắt " ổ khâu ngân hàng Cần có kiểm tra chéo phận, phịng ban để vừa tạo tính khách quan vừa tăng cường phối hợp chặt chẽ phận Thực minh bạch công khai hoa thơng tin Chức sổ, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai hoa thông tin không thực VCB với N H N N m phải thực nội VCB T ó m lại, khơng phủ nhận tầm quan trọng biện pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động t i trợ X N K nói riêng Nhưng khơng nên hiểu tăng cường công tác quản lý, kiểm tra, kiểm sốt có nghĩa làm phức tạp hoa thủ tục hành M cơng tác phải đáp ứng hai yêu cầu: vừa đơn giản hoa thủ tục không tạo kẻ hổ cho hành vi vi phạm 2.5 Đẩy mạnh hoạt động Ngân việc ứng dụng Công nghệ thông tin nhằm dại hoa hàng Trong thời đại công nghệ thông tin không ngừng phát triển ngày nay, muốn làm nên thành cơng điều khơng thể thiếu Khoa luận tốt nghiệp doanh nghiệp cần phải biết ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào hoạt động kinh doanh Cơng nghệ thơng tin coi l đường ngắn dẫn đến thành cơng, địn bẩy phát triển chìa khoa mồ cửa cho hội nhập VCB vào cộng đồng ngân hàng quốc tế, phát triển thời đại Thực tiễn cho thấy mức độ hoa ngân hàng, ứng dụng công nghệ thông tin tỷ lệ thuận với chất lượng dịch vụ m VCB mang đến cho khách hàng Khơng thế, cịn giúp ngân hàng giảm rủi ro tác nghiệp, tăng sức cạnh tranh việc nâng cao chất lượng dịch vụ tinh giảm lượng lớn lao động không cần thiết Trong thời gian gần đây, đạo sát Ban lãnh đạo cố gắng Ban Cơng nghệ, Trung tâm tin học phịng quản lý đề án công nghệ m hoạt động cơng nghệ ngân hàng VCB có chuyển biến tích cực việc thực tốn quốc tế qua hệ thống mạng Swift hay việc xuất ngân hàng điện tử E-bank v.vũ VCB l ngân hàng hàng đầu Việt Nam áp dụng công nghệ tiên tiến vào quản lý, điều hành kinh doanh Tuy nhiên, việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin VCB cịn nhiều hạn chế nguồn vốn đầu tư trình độ cán tin học chưa đáp ứng nhu cầu phát triển Do vậy, VCB cần phải biết mạnh dạn đầu tư cho việc phát triển công nghệ tin học ngán hàng Cụ thể, VCB phải bổ sung nguồn vốn để mua sắm trang thiết bị tiên tiến, đồng toàn hệ thống, đại hoa phần mềm ứng dụng, tiến hành nâng cấp mạng nội L A N theo cấu trúc đồng thời đào tạo, bồi dưỡng cho ngân hàng đội ngũ cán tin học thích ứng với cơng nghệ đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh chóng thời đại công nghệ thông tin 2.6 Đào tạo, phát triển bồi dưỡng nguồn nhân lực: Hoạt động t i trợ X N K riêng hoạt động ngân hàng nói chung ln phải coi trọng công tác đào tạo, phát triển bồi dưỡng nguồn nhân lực Bởi yếu tố người yếu tố quan trọng hàng đầu định thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh Xã hội lên địi hồi -87- Khoa luận tốt nghiệp người cán VCB cần không ngừng hồn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội Họ nắm vững kiến thức chun mơn, nghiệp vụ; m cịn phải nắm bắt kựp thời chủ trương, sách Đảng Nhà nước Bên cạnh đó, họ phải tự trau dồi tư cách, đạo đức nghề nghiệp nhằm tránh xa cám dỗ lợi nhuận m làm cố tình làm sai gây tổn thất không nhỏ cho ngân hàng Do vậy, VCB cần xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực cách toàn diện Cụ thể cần thực số biện pháp sau: - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ, hội thảo chuyên đề, thi tay nghề hàng năm Đây hội để nhân viên ngân hàng trao đổi kinh nghiệm nhằm khơng ngừng nâng cao kiến thức chuyên môn nắm bắt kinh nghiệm thực tế - Thực chuẩn hoa cán nghiệp vụ ngân hàng đặc biệt nghiệp vụ tài trợ XNK Các cán làm việc phận í t phải tốt nghiệp đại học trở lên, có trình độ ngoại ngữ đáp ứng dược yêu cầu công việc thực tế - Không thế, để nhân viên phát huy hết mạnh cán quản lý nhân VCB cần phải nắm bắt rõ lực, trình độ chun mơn cụ thể người để từ có phân cơng, bố trí cóng tác hợp lý Đồng thời phải có sách đãi ngộ, chế độ khen thưởng, nâng lương thích đáng đế khuyến khích nhân viên cống hiến VCB khơng ngừng tự trau dồi kiến thức chun đạo đức nghề nghiệp 2.7 Tăng cường việc úng dụng Marketing ngân hàng: Marketing đời gắn liền với kinh tế thự trường, hoạt động phổ biến xuất từ lâu giới, nước có kinh tế phát triển Trước yêu cầu hội nhập theo cam kết quốc tế, nhằm nâng cao sức mạnh cạnh tranh khơng ngân hàng lại không quan tâm đến hoạt động Marketing ngân hàng N ó ngày nhắc đến nhiều -88- Khoa luận tốt nghiệp nghiên cứu thực tiễn nước ta Bản thân VCB nhận thức rõ nét vài trò Marketing ngân hàng việc nâng cao sức cạnh tranh mình, cơng cụ quan trọng giúp ngân hàng tổn phát triển Mặc dù gặt hái đưịc số thành công định, VCB cần vận dụng cách hoàn hảo hoạt động Marketing ngân hàng hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động t i trị X N K nói riêng Trước hết, VCB cần phải xây dụng chiến lưịc khách hàng thích hịp, hiệu Trước kia, chế bao cấp có khách hàng tìm đến với ngân hàng Nhưng kinh tế thị trường, N H T M tự cạnh tranh với nhau, khơng cịn đưịc Nhà nước bao cấp trước Do vậy, m khách hàng thưịng đế, khơng có khách hàng có nghĩa hoạt động kinh doanh bị ngưng trệ Các ngân hàng thường tìm cách thu hút khách hàng cách đề cho chiến lưịc khách hàng Tuy nhiên, hoạt động tài trị XNK, để xây dựng đưịc chiến lưịc khách hàng phù hịp việc m VCB cần làm phải nghiên cứu động lựa chọn ngân hàng tài trị doanh nghiệp XNK Hay nói cách khác, VCB phải trả lời đưịc câu hỏi họ chọn ngân hàng m không chọn ngân hàng để tài trị cho mình? Và để trả lời đưịc câu hỏi thiết VCB phải có đưịc thơng tin đầy đủ, xác khách hàng cách thường xuyên thu thập thông tin khách hàng khách hàng chưa tìm đến với nữa, thực phân loại khách hàng để tiện theo dõi áp dụng sách khách hàng phù hịp Những thơng tin khách hàng cần phải đưịc lưu giữ lại cẩn thận để sau làm sở xây dựng sách kinh doanh Đồng thời, thực đa dạng hoa khách hàng; củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thông, tăng cường tiếp xúc với khách hàng mới, mở rộng phát triển quan hệ hịp tác với ngân hàng bạn nước, tổ chức tài quốc tế VCB cần tiếp tục phát huy hoạt động tổ chức hội nghị khách hàng Thông thường, vào dịp cuối năm đẩu xuân năm VCB có tổ chức hội Khoa luận tốt nghiệp nghị giành riêng cho khách hàng Đây dịp thuận lợi để VCB gi nhiều lịch sử phát triển trưởng thành ngân hàng, kết kinh doanh năm qua, chiến lược kinh doanh thời gian tới v.vD gửi lời cảm ơn tới khách hàng Thơng qua đó, ngân hàng khách hàng hiểu hơn, gắn bó đương nhiên đem lại hiệu thiết thực Ngoài ra, VCB nên tăng cường thực chiến lược quảng bá hình ảnh ngân hàng: Như ta biết, hoạt động quảng bá hình ảnh, thương hiệu N H T M Việt Nam năm gỷn diễn cách rỷm rộ Chẳng hạn ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam đỷu tư hàng tỷ đồng cho giải bóng đá Agribank Cup; hay ngân hàng công thương Việt Nam với việc t i trợ cho nhiều thi biểu diễn thời trang, nhiều hoạt động xã hội từ thiện khác v.v Chiến lược quảng bá hình ảnh thương hiệu N H T M v i ệ t Nam điều hoàn toàn phù họp với thông lệ quốc tế đem lại hiệu thiết thực cho ngân hàng Theo xu hướng chung này, VCB có chương trình quảng bá hình ảnh t i trợ cho đội tuyển bóng đá Việt Nam Tuy nhiên, hoạt động VCB chưa thực phát huy cách tối đa hiệu Nguồn vốn giành cho hoạt động chiếm tỷ trọng không lớn hoạt động ngân hàng Song song với việc tổ chức chương trình quảng cáo cụ thể tung sản phẩm dịch vụ ngân hàng Nội dung quảng cáo không đề cập đến điểm mạnh ngân hàng, tiện ích dịch vụ m kèm theo tặng quà, khuyến mại, trao giải thưởng Nội dung quảng cáo phải phù hợp với xu hướng chung phải trung thực, khơng làm tổn hại đến uy tín cấc N H T M khác Từ chỗ nhận thức tỷm quan trọng Marketing ngân hàng hoạt động kinh doanh VCB cỷn phải mạnh dạn đỷu tư có kế hoạch chi tiết đỷu tư cho Marketing Chiến lược đỷu tư thể trước hết nguồn kinh phí dành cho hoạt động Marketing phải tăng so với -90- Khoa luận tốt nghiệp trước, tất nhiên phải nằm khuôn khổ quy định chung tài c Nhà nước, theo Nghị Hội đồng Quản trị Việc đầu tư kinh phí cho hoạt động Marketing tiết hoa cho hoạt động cụ thể chi phí cho quảng cáo, chi phí hội nghị khách hàng, chi phí cho tiếp thị v.vũVà chí chi phí giành cho quảng cáo cần tiết hoa nởa chi phí đăng quảng cáo báo chí, truyền hình; chi phí tài trợ cho thể thao v.vũ 3.8 Thực chiên lược đồng tài trợ ngân hàng thương mại khác: Một vấn đế phát sinh tình trạng thiếu vốn doanh nghiệp thừa vốn ngân hàng Sở đĩ ngân hàng khơng dám mạo hiểm m theo quy định ban hành hạn mức cho vay hay bảo lãnh đề không vượt % vốn tự có ngân hàng Trong đó, u nhu cẩu vềvốn để thực thương vụ X N K lại không ngừng gia tăng, vượt mức cho phép Trong thực tế, nhiề dự án có tính khả thi cao u nhu cầu t i trợ vốn lớn m VCB đáp ứng Do vậy, đồng t i trợ giúp VCB không bị bỏ lỡ nhởng hội làm ăn, kinh doanh có hiệu cao Xét nhiề góc độ việc khơng VCB m N H T M khác u nên làm Bởi vì, đồng t i trợ nghiệp vụ Nhà nước cho phép theo định số 154/1998/QĐ-NHNN14 ngày 29/04/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Hơn nởa, tham gia tài trợ nghĩa nơân hàng chia rủi ro, lợi nhuận; xem xét, phân tích thẩm định dự án t i trợ v.vCNhư góp phần làm tăng hiệu nguồn vốn tài trợ V MỘT SỐ KIÊN NGHỊ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHAU TẠI VCB ỉ Đói với Nhà nước: Chính phủ cẩn phải tiến hành bước đầu rà sốt, đối chiếu quy định hiên hành pháp luật Việt Nam để xây dựng văn pháp luật phù hợp -91 - Khoa luận tốt nghiệp với quy định, cam kết quốc tế Cụ thể, trước mắt phủ cần hoàn thiện Luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng tiến tới ban hành Luật thương phiếu, Luật Bao toán v.vũ nhằm giải đầy đủ kịp thời vướng mắc hoạt đởng tài trợ XNK NHTM Bên cạnh đó, hồn cảnh phủ cần tạo điều kiện thuận lợi để VCB nhanh chóng hồn thành tiến trình cổ phần hoa doanh nghiệp năm 2006 Bởi cổ phần hoa hy vọng mở nhiều hởi để hoạt đởng tài trợ X N K không ngừng phát triển Nhà nước nên hỗ trợ vế t i VCB để tổ chức thành lập cơng ty íactoring Bởi nghiệp vụ íactoring cịn mẻ N H T M nói chung VCB nói riêng Do vậy, VCB gặp nhiều khó khăn trở ngại triển khai hoạt đởng này, có thêm hỗ trợ nhà nước mức đở thành cơng chắn cao Đôi với Ngân hàng nhà nước: N H N N cần nâng mức giới hạn cho vay tối đa mởt khách hàng N H T M vượt mức 15%, đồng thời sửa đổi bổ sung quy chế, quy định nghiệp vụ t i trợ XNK Trong hoạt đởng chiết khấu bở chứng từ, NHNN nên xem xét để tiến tới giảm mức l i suất t i chiết khấu để khuyến khích N H T M thực t i ã á chiết khấu N H N N để thu hồi vốn Đôi với VCB: Trong thời gian tới, VCB cần tìm biện pháp tích cực để có phối hợp ơiữa phòng ban ngân hàng việc tiếp thị khách hàng nhằm tăng cường hoạt đởng t i trợ XNK Đ ề nghị có quy trình cách thức xử lý nghiệp vụ xác nhận L/C hàng xuất mởt cách cụ thể quy định xác nhận L/C quy trình nghiệp vụ hành cịn chung chung bất cập Nhanh chóng chuẩn bị hồ sơ, thủ tục để tiến hành áp dụng nghiệp vụ bao toán ngán hàng Khoa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Qua nhận định thực tiễn trình trình bày đề tài, lẫn khẳng định hoạt động tài trợ X N K phần thiếu nghiệp công nghiệp hoa - đại hoa phát triển bền vững cứa kinh tế quốc dân Bài khoa luận dựa sở lý luận, vận dụng phương pháp nghiên cứu kết hợp với tình hình hoạt động thực tế VCB hoàn thành số nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Dựa sở lý luận, thực hệ thống lại phương thức tài trợ X N K cứa N H T M nói chung, phán loại làm rõ chất, chức lợi ích cứa loại hình bên - Trên sở tìm hiểu thực tế tình hình hoạt động t i trợ X N K cứa VCB, khoa luận đưa nhìn tổng quan thực trạng hoạt động t i trợ thương mại VCB, nêu rõ kết đạt được, đánh giá tồn phân tích nguyên nhân cứa tổn - Cuối khoa luận đưa số giải pháp để phát triển hoạt động tài trợ X N K VCB nói riêng N H T M Việt Nam nói chung T ó m lại, cố gắng vận dụng kiến thức lý thuyết sở kinh nghiệm thực tiễn học hỏi thời gian sâu tìm hiểu hoạt động VCB để nhằm đưa nhìn tồn diện hoạt động t i trợ X N K phương diện l thuyết thực tiễn hoạt ý động Nhưng thời gian nghiên cứu không nhiều trình độ chun mơn, lý luận cịn hạn chế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót nội dung lẫn hình thức Vậy tơi mong đóng góp ý kiến cứa quý thầy giáo, cô giáo bạn bè để đề tài hồn chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình cứa giáo: Tiến sĩ Đặng Thị Nhàn, Khoa Kinh tế Ngoại thương — Trường Đ i học Ngoại thương; cán Phịng tốn quốc tế VCB giúp đỡ tơi hồn thành đề tài này./ -93- TÀI LIỆU THAM KHẢO Ì) Giáo trình "Ngân hàng thương mại" _ Đ H K T Q D _ NXB Thống kê _ 2004 2) Giáo trình "Thanh tốn quốc tế Ngoại Thương" _ GS Đinh Xuân Trình _ NXB Giáo dục 3) Sách "TTQT & tài trợ ngoại thương" _ PGS.TS Nguyễn Văn Tiến _ NXB Thông Kê 4) Sách" Nghiệp vụ NH quốc tế " _ GS.TS Lê Văn Tư _ Nhà XB Thống kê 5) Sách "Nghiệp vụ NHTM" _ GS.TS Nguyễn Thị Mùi _ NXB Thống kê 6) Sách " Ngân hàng thương mại" _ GS.TS Lê Văn Tư _ NXB Tài 7) Sách " Commercial Baiik" _ Edvvard w Reed & Edvvard K Gìn _ NXB Thống kê 8) Tạp chí Thương mại _ Số 29 tháng 8/2005 9) Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng _ Số tháng 5/2005 10) Thời báo Kinh tế Việt Nam _ Số 180 ngày 9/9/2005 Ì Ì) Thời báo Ngân hàng _ Số 68+69 ngày 26/8/2005 12) Tạp chí: Phát triển kinh tế _ Số 172 tháng2/2005 13) Tạp chí: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam _ Các số năm 2005 14) Báo cáo hoạt động kinh doanh VCB năm 2002, 2003, 2004 tháng đầu năm 2005 15) Các văn nghiệp vụ bảo lãnh ngàn hàng VCB 16) Các văn nghiệp vụ tín dụng VCB 17) Quyết định số 407/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 29/03/2002 hướng dẫn u y chế cho vay khách hàng ] 8) www.vietcombank.com.vn 19) w.w.w.vneconomy.com.VI! 20) w.w.w íactors — chain.com W.WAV factoring.org.vn 21) w.w.w.cpv.org.vn ... PHÁI TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 75 IV M Ộ T s Ở GIẢI PHÁP P H Á T TRIỂN HOẠT Đ Ộ N G TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHAU Ở VCB V Ệ T NAM 77 Giải pháp từ phía Nhà TUTỚC 77 1.1 Hỗ trợ cho Ngân hàng tham gia t i trợ. .. đề tài: "Thực trịng giải pháp phát triển hoịt động t i trợ X N K tịi Ngân hàng Ngoịi Thương Việt Nam (VCB )" Đ ề t i chia thành phần sau: Chương ì : Tổng quan hoạt động tời trợ Xuất nhập Ngủn hàng. .. Xuất nhập Ngủn hàng Thương mại - Ì - Khoa luận tốt nghiệp Chương li: Thực trạng hoạt động tài trợ Xuất nhập VCB Chương I U : Các giải pháp phát triển hoạt động tài trợ Xuất nhập VCB Khoa luận