Đang tải... (xem toàn văn)
SỰ KHÁC NHAU GIỮA ĐỒNG BẢO HIỂM VÀ TÁI BẢO HIỂM
Trường ĐH kinh tế TP.HCM Khoa ngân hàng Tên đề tài: Danh sách nhóm (NH12) Trần Ngọc Phương Nguyễn Thanh Hồng Hứa Thiếu Nam Nguyễn Văn Hư Thành phố Hồ chí minh, tháng năm 2010 LỜI NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN MỤC LỤC Cơ sở lý luận 2.1 Đồng bảo hiểm 2.1.1 Định nghĩa 2.1.2 Mức chấp nhận 2.1.3 Phương diện pháp lý đồng bảo hiểm 2.1.4 Phương diện ứng dụng .4 2.2 Tái bảo hiểm 2.2.1 Định nghĩa 2.2.2 Phương diện pháp lý 2.2.3 Sự cần thiết phải tiến hành tái bảo hiểm 2.2.4 Phân loại tái bảo hiểm: .6 2.2.4.1 Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý 2.2.4.2 Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc 2.2.4.3 Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước 2.2.5 Các phương thức tái bảo hiểm 2.2.5.1 Tái bảo hiểm tỷ lệ Tái bảo hiểm không tỷ lệ: 2.3 So sánh đồng bảo hiểm tái bảo hiểm 2.3.1 Giống .8 2.3.2 Khác Thực trạng thị trường tái bảo hiểm Việt Nam 10 Giải pháp cho hoạt động tái bảo hiểm Việt Nam 12 Cơ sở lý luận 2.1 Đồng bảo hiểm 2.1.1 Định nghĩa Đồng bảo hiểm phân chia theo tỷ lệ rủi ro nhiều người bảo hiểm với qua sơ đồ sau: Mối quan hệ đồng bảo hiểm Người bảo hiểm A(25%) Người bảo hiểm B(25%) Người BH Người bảo hiểm C(25%) Người bảo hiểm D(25%) Như nhà đồng bảo hiểm chấp nhận phần trăm rủi ro, đổi lại nhận tỷ lệ tương ứng phí phải trả tỷ lệ bồi thường 2.1.2 Mức chấp nhận Tỷ lệ phần trăm rủi ro đựơc chấp nhận nhà đồng bảo hiểm tùy thuộc vào đặc điểm đựoc xác định trước Nó bị chi phối khả tài người Vì người đồng bảo hiểm phải xác định cho “Mức chấp nhận” hay cịn gọi “Mức ký kết” Mức chấp nhận số tiền tối đa mà nhà bảo hiểm chấp nhận đảm bảo rủi ro định Mức chấp nhận xác định theo loại chất rủi ro 2.1.3 Phương diện pháp lý đồng bảo hiểm Về mặt pháp lý, người tham gia bảo hiểm phải biết tất nhà đồng bảo hiểm Khi có tổn thất xảy ra, phải thực việc khiếu nại đòi bồi thường người nói Mỗi người đồng bảo hiểm chịu trách nhiệm co phần khơng phải chịu trách nhiệm cho Như vậy, đồng bảo hiểm coi rủi ro đảm bảo nhiều hợp đồng giá trị 2.1.4 Phương diện ứng dụng Trong thực tế, đồng bảo hiểm thể hàng loạt hợp đồng riêng lẻ bất lợi cho người bảo hiểm, có hợp đồng thiết lập mang tên tất nhà đồng bảo hiểm phần rủi ro mà họ chấp nhận đảm bảo Bản hợp đồng đồng bảo hiểm đứng đại diện, quản lý mối quan hệ với khách hàng Người gọi người bảo hiểm chủ trì hay tổ chức chủ trì 2.2 Tái bảo hiểm 2.2.1 Định nghĩa Tái bảo hiểm nghiệp vụ qua tổ chức bảo hiểm chuyển cho tổ chức bảo hiểm khác phần rủi ro mà chấp nhận đảm bảo Hay nói cách chung dễ hiểu là: “Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiềm” Mối quan hệ tái bảo hiểm Người bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm Người bảo hiểm gốc (Người nhượng tái bảo hiểm) Hợp đồng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận tái bảo hiểm) Hợp đồng chuyển nhượng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận chuyển nhượng tái bảo hiểm) 2.2.2 Phương diện pháp lý Trong tái bảo hiểm, người bảo hiểm cần biết nhà bảo hiểm gốc ban đầu người chịu trách nhiệm đảm bảo cho rủi ro người bảo hiểm khơng cần biết đến người nhận tái bảo hiểm 2.2.3 Sự cần thiết phải tiến hành tái bảo hiểm Các tổ nhận bảo hiểm rủi ro cho bên tham gia bảo hiểm Đến lượt mình, tổ chức nhận bảo hiểm (Người bảo hiểm gốc) trở thành đối tượng bảo hiểm Bởi vì, tai nạn rủi ro người bảo hiểm xảy liên tục vượt q khả tìa tổ chức bảo hiểm gốc, gây khó khăn cho tổ chức đưa đến phá sản Vì nghiệp vụ xuất để đảm bảo cho người bảo hiểm – nghiệp vụ tái bảo hiểm Như vậy, “tái bảo hiểm bảo hiểm cho rủi ro mà người bảo hiểm phải gánh chịu” Nói cách khác, tái bảo hiểm q trình người bảo hiểm chuyển giao phần trách nhiệm chấp nhận với người bảo hiểm cho người bảo hiểm khác cách nhượng lại cho họ phần phí bảo hiểm qua hợp đồng tái bảo hiểm Có thể thấy cần thiết tái bảo hiểm qua lý sau: An toàn: lý để mua bảo hiểm người bảo hiểm muốn giảm bớt lo âu không chắn tổn thất Mua bảo hiểm tạo yếu tố an tâm Tổ chức bảo hiểm tìm kiếm an tồn, an tâm đạt điều việc tái bảo hiểm Góp phần ổn định tỉ lệ bồi thường: tổ chức bảo hiểm gốc tránh biến động khoản chi bồi thường năm qua nhiều năm việc tái bảo hiểm Tăng cường khả nhận bảo hiểm: tổ chức bảo hiểm có giới hạn tài mức độ rủi ro mà họ chấp nhận Vì dịch vụ bị từ chối hay chấp nhận phần Bằng cách tái bảo hiểm tổ chức bảo hiểm gốc có khả tăng lực họ đê chấp nhận dịch vụ Lợi ích “vĩ mơ” thị trường bảo hiểm: lời ích cuối chi phí rủi ro dàn trải toàn thị trường bảo hiểm giới Rất nhiều tổ chức tái bảo hiểm hàng đầu nước như: Đức, Thụy Sĩ, Nhật BẢn, Mỹ, Pháp, Anh Bằng việc tái bảo hiểm cho tổ chức số tổ chức khác, rủi ro không tác động vào kinh tế mà rủi ro quốc gia san sẻ toàn giới 2.2.4 Phân loại tái bảo hiểm: Căn vào tính chất loại tái bảo hiểm, toàn hợp đồng tái bảo hiểm phân làm ba loại: Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý; Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc; Tái bảo hiểm dự ước hay mở sẵn; 2.2.4.1 Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý Đây loại hợp đồng dùng để giải việc phân tán rủi ro cách tạm thời loại hợp đồng tái bảo hiểm đời lịch sử tái bảo hiểm Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời có đặc điểm sau: Mỗi rủi ro phát sinh muốn tổ chức nhận tái bảo hiểm chấp nhận phải tiến hành lần thương lượng làm phát sinh chi phí lớn Điều khoản hợp đồng tái bảo hiểm không thiết thống với điều khoản hợp đồng gốc Thời hạn bắt đầu kết thúc trách nhiệm người nhận tái bảo hiểm khơng trùng với trách nhiệm hợp đồng bảo hiểm gốc Điều dẫn đến bất lợi cho người bảo hiểm gốc rủi ro xảy nằm ngồi hời gian có hiệu lực hợp đồng tái bảo hiểm người bảo hiểm gốc phải gánh chịu toàn tổn thất Cả tổ chức nhận tái bảo hiểm tổ chức nhượng tái bảo hiểm có quyền tự lựa chọn: nhượng hay khơng nhượng, nhận hay khơng nhận rủi ro Hồn tồn khơng có bắt buộc nhượng bất buộc nhận người bảo hiểm gốc người nhận tái bảo hiểm Vì tổ chức nhận tái bảo hiểm có điều kiện để nghiên cứu kỹ kiểm tra rủi ro riêng lẻ trước định chấp nhận hay từ chối rủi ro đề nghị Trong phía tổ chức bảo hiểm gốc hồn toàn bất lợi nhượng tái bảo hiểm theo hợp đồng này, nhiều bị tổ chức nhận tái bảo hiểm ép phí 2.2.4.2 Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc Theo phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm, phương pháp tái bảo hiểm cho toàn tổng lượng rủi ro bắt đầu áp dụng rộng rãi Đó tái bảo hiểm bắt buộc hay gọi tái bảo hiểm cố định Trên thực tế, trách nhiệm vượt hợp đồng tái bảo hiểm cố định, người ta thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời Tính chất hợp đồng tái bảo hiểm cố định không cho phép tổ chức nhựơng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm lựa chọn rủi ro Hợp đồng tái bảo hiểm cố định mang đặc điểm sau: • Có tính chất bắt buộc bên nhượng tái bảo hiểm bên nhận tái bảo hiểm Khi phát sinh dịch vụ qui định, bắt buộc tổ chức nhựơng tái bảo hiểm phải có nghĩa vụ chuyển nhượng, đồng thời dịch vụ tổ chức chuyển nhượng giao bắt buộc tổ chức nhận tái bảo hiểm có trách nhiệm phải nhận, khơng phép từ chối • • • Mang tính chất toàn diện, bao gồm tất loại nghiệp vụ Mọi nghiệp vụ tổ chức nhượng tái bảo hiểm trực tiếp từ người tham gia bảo hiểm thu xếp chào tái hợp đồng tái bảo hiểm cố định Hợp đồng mang tính chất lâu dài, thời hạn năm vơ hạn định Khi xét thấy có vấn đề nghi vấn, khơng cịn tiếp tục hai bên có quyền từ bỏ hợp đồng phải thơng báo trước 30 ngày 2.2.4.3 Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước Đây loại tái bảo hiểm kết hợp tái bảo hiểm tạm thời với tái bảo hiểm cố định Hợp đồng tái bảo hiểm loại mang đặc điểm sau: Tổ chức nhượng tái bảo hiểm có quyền tự lựa chọn, tùy ý tái bảo hiểm theo phương thức tỏ chức nhận tái bảo hiểm bắt buộc nhận dịch vụ mà tổ chức nhượng tái bảo hiểm chuyển giao Tái bảo hiểm mở sẵn không đưocwj áp dụng cho nghiệp vụ tổ chức nhượng nhận bảo hiểm mà áp dụng cho loại nghiệp vụ đặc biệt Kỳ hạn hợp đồng tái bảo hiểm mở sẵn không thiết phải trùng với kỳ hạn hợp đồng bảo hiểm gốc 2.2.5 Các phương thức tái bảo hiểm Để tiến hành phân tán rủi ro, tổ chức bảo hiểm vận dụng nhiều phương thức tái bảo hiểm khác Có thể chia làm hai phương thức tái bảo hiểm khác vào việc phân chia quyền lợi nghĩa vụ bên hợp đồng tái bảo hiểm, hai phương thức là: tái bảo hiểm tỷ lệ tái bảo hiểm không tỷ lệ 2.2.5.1 Tái bảo hiểm tỷ lệ Tái bảo hiểm tỷ lệ tái bảo hiểm thực việc phân chia rủi ro theo tỷ lệ số tiền bảo hiềm Người nhận tái bảo hiểm chấp nhận đảm bảo tỷ lẹ phần trăm xác định rủi ro tính theo số tiền bảo hiểm, nhận phí bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ phần trăm Dựa vào thời gian cách thức xác đinhj tỷ lệ phần trăm bên, phương thức tái bảo hiểm tỷ lệ chia làm hai loại: 2.2.5.1.1 Tái bảo hiểm số thành: Phương thức tái bảo hiểm số thành phương thức tái bảo hiểm mà quan hệ tổ chức nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm phân chia theo tỷ lệ phần trăm cố định, tỷ lệ phần trăm xác định từ ký kết hợp đồng Việc phân bổ phí trách nhiệm bồi thường (nếu có) tổ chức nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm dựa vào tỷ lệ phần trăm mà hai bên thỏa thuận 2.2.5.1.2 Tái bảo hiểm thặng dư: Theo phương thức tái bảo hiểm trước hết tổ chức nhượng tái bảo hiểm xác định cho số tiền giữ lại định, số tiền giữ lại đơn vị rủi ro, phần vượt chuyển iao cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Trách nhiệm bồi thường bên tính tốn sở tỷ lệ dố tiền bên gánh chịu tổng trách nhiệm hợp đồng Trách nhiệm tổ chức nhận tái bảo hiểm xác định theo bội số lần mức giữ lại tổ chức nhượng tái bảo hiểm Tái bảo hiểm không tỷ lệ: Phương thức tái bảo hiểm không tỷ lệ phương thức tái bảo hiểm mà việc phân chia trách nhiệm tổ chức nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm đặt sở số tiền bồi thượng tổn thất Phương thức tái bảo hiểm bao gồm hai phương thức cụ thể: Tái bảo hiểm vượt mức tổn thất; Tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ tổn thất 2.2.5.1.3 Tái bảo hiểm vượt mức tổn thất Theo phương thức tái bảo hiểm này, tổ chức nhượng tái bảo hiểm giữ lại cho sơs tiền bồi thường định Phần thiệt hại vượt số tiền bồi thường giữ lại tổ chức nhượng chuyển cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Việc phân chia trách nhiệm công ty nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm giống việc phân chia trách nhiệm phương thức tái bảo hiểm thặng dư, khác chỗ tái bảo hiểm thặng dư dựa vào số tiền bảo hiểm, tái bảo hiểm vượt mức bồi thường dựa vào số tiền bồi thường Trách nhiệm tổ chức nhận tái bảo hiểm xếp theo lớp Tổ chức nhận tái bảo hiểm nhận bảo hiểm lớp tổn thất xảy bồi thường theo lớp 2.2.5.1.4 Tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ tổn thất Theo phương thức tái bảo hiểm tổ chức nhượng tái bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường trường hợp kết toàn jnghiệp vj tổ chức nhượng tái bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường nhỏ tỷ lệ bồi thường định Phần tỷ lệ bồi thường thực tế vượt tỷ lệ bồi thường giữ lại tổ chức nhượng tái bảo hiểm chuyển giao cho tổ chức nhận tái bảo hiểm Những tổ chức nhận tái bảo hiểm theo phương thức gánh chịu trách nhiệm bồi thường đến tỷ lệ vô hạn Mà tùy theo khả thực tế, tổ chức nhận tái bảo hiểm nhận bồi thường khoảng tỷ lệ phần trăm định Khi xảy tổn thất phải bồi thường theo tỷ lệ nhận tái Trong tỷ lệ bồi thường xác định: Tỷ lệ tổn thất = Số tiền bồi thường x Phí thu 100% Phí bảo hiểm trả cho tổ chức nhận tái bảo hiểm vượt mức tỷ lệ tổn thất thường tính dựa sở số liệu thống kê tình hình tổn thất 10 năm trước để tính tỷ lệ tổn thất bình quân năm, cộng thêm hệ số an toàn chi phí liên quan đến hợp đồng để tổ chức nhận tái bảo hiểm không bị lỗ 2.3 So sánh đồng bảo hiểm tái bảo hiểm 2.3.1 Giống Đồng bảo hiểm tái bảo hiểm kỹ thuật phân chia rủi ro giúp nhà bảo hiểm tránh việc chấp nhận đảm bảo cho rủi ro có giá trị q lớn Bởi vì, trường hợp tổn thất, phí bảo hiểm thu khơng đủ để bù đắp: tổn thất mà đe dọa cộng đồng bảo hiểm 2.3.2 Khác Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm Quan hệ nhà bảo hiểm với người bảo hiểm Người tham gia bảo hiểm phải biết tất nhà đồng bảo hiểm Người tham gia bảo hiểm cần biết nhà bảo hiểm gốc ban đầu Trách nhiệm nhà bảo hiểm người bảo hiểm Mỗi người đồng bảo hiểm phải chịu trách nhiệm đảm bảo rủi ro người bảo hiểm chịu trách nhiệm cho phần mình, chịu trách nhiệm cho Nhà bảo hiểm gốc phải chịu trách nhiệm đảm bảo rủi ro người bảo hiểm Số hợp đồng bảo hiểm thiết lập Trong thực tế, có hợp đồng thiết lập mang tên tất nhà đồng bảo hiểm phần rủi ro mà họ chấp nhận đảm bảo người bảo hiểm chủ trì đứng đại diện mối quan hệ với khách hàng Trong thực tế, có nhiều hợp đồng thiết lập (hợp đồng BH, hợp đồng TBH, hợp đồng chuyển nhượng TBH…) Khả nhà bảo hiểm gánh chịu toàn tổn thất Mỗi nhà đồng bảo hiểm chấp nhận phần trăm rủi ro phải trả tỷ lệ bồi thường Khơng có trường hợp: nhà đồng bảo hiểm phải gánh chịu toàn tổn thất Người bảo hiểm gốc phải gánh chịu tồn tổn thất rủi ro xảy nằm ngồi thời gian có hiệu lực hợp đồng TBH (Vì thời hạn bắt đầu kết thúc trách nhiệm hợp đồng tái bảo hiểm khơng trùng với trách nhiệm hợp đồng bảo hiểm gốc nên gây bất lợi cho người bảo hiểm gốc) Thực trạng thị trường tái bảo hiểm Việt Nam Sau thống kê tiêu phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam năm 2007 Các tiêu chủ yếu 1996 1999 2002 2005 2007 (ước) 2006 Kết cấu thị trường - Tổng số DNBH, MGBH 15 20 32 37 40 - Doanh nghiệp phi nhân thọ - Doanh nghiệp nhân thọ - Doanh nghiệp tái bảo hiểm 10 13 16 21 22 - Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1 8 1.356 2.291 7.825 15.561 18.376 24.099 1.264 2.091 6.992 13.616 14.898 17.696 1.263 1.606 2.624 5.486 6.403 8.258 485 4.368 8.130 8.495 9.438 92 200 833 1.944 3.478 6.403 - Đóng góp vào GDP (%) 0,49 0,57 1,46 1,85 1,74 2,11 + Phi nhân thọ 0,46 0,40 0,49 0,65 0,61 0,72 0,12 0,81 0.97 0,81 0,83 0,03 0,05 0,16 0,23 0,33 0,56 17 27 88 164 177 208 909 1.494 4.949 9.373 9.957 14.199 760 789 1.400 4.469 5.690 6.422 149 705 3.549 4.904 4.267 7.777 1.232 2.664 9.955 25.724 30.661 44.945 1.703 3.692 12.503 31.871 39.698 58.000 - Tổng dự phòng nghiệp vụ (tỷ đồng) 791 2.107 8.685 23.440 27.707 35.484 Giải công ăn việc làm (lao động đại lý bảo hiểm) 7.000 30.000 76.600 143.540 118.200 149.100 Quy mô thị trường bảo hiểm (tỷ đồng) - Doanh thu phí bảo hiểm (tỷ đồng) + Phi nhân thọ + Nhân thọ - Doanh thu đầu tư (tỷ đồng) + Nhân thọ + Hoạt động đầu tư - Phí bảo hiểm bình qn đầu người (nghìn đồng) Đóng góp vào ổn định kinh tế - xã hội - Bồi thường trả tiền bảo hiểm (tỷ đồng) - Lập dự phòng nghiệp vụ để đảm bảo trách nhiệm cam kết (tỷ đồng) Đầu tư trở lại kinh tế (tỷ đồng) Năng lực tài ngành bảo hiểm - Tổng tài sản (tỷ đồng) 10 Bảng 2: Doanh thu phí bảo hiểm thị phần theo khối doanh nghiệp năm 2006-2007 Phi nhân thọ Các tiêu Nhân thọ Toàn thị trường Đơn vị 2007 Doanh thu phí bảo hiểm 2006 2007 2006 2007 2006 Tỷ đồng 8.258 6.403 9.438 8.495 17.696 14.898 Tốc độ tăng trưởng % 28,97 16,71 11,10 4,49 18,78 9,41 Tỷ trọng/tổng phí % 46,67 42,98 53,33 57,02 100 100 Tỷ trọng phí/GDP % 0,72 0,61 0,83 0,81 1,55 1,42 Thị phần Doanh nghiệp nước % 94,37 94,67 36,52 36,65 62,61 61,58 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước % 5,63 5,33 60,98 63,35 37,39 38,42 Qua số liệu cho thấy thị trường bảo hiểm Việt Nam tăng trưởng nhanh giai đoạn 2002-2007, cho dù quy mơ ngày tăng qua số liệu kết cấu thị trường ta thấy có doanh nghiệp chuyên tái bảo hiểm xuyên suốt giai đoạn VINARE, ngồi loại hình tái bảo hiểm khác xuất dạng dịch vụ doanh nghiệp bảo hiểm Sau số liệu doanh thu tái bảo hiểm giai đoạn 2005-2007 Việt Nam Chỉ tiêu 2005 Tổng phí bảo hiểm gốc 2006 Tỷ đồng 2007 (ước) 13.558 14.898 17.696 Phi nhân thọ 5.535 6.403 8.258 Nhân thọ 8.023 8.495 9.438 Nhượng tái bảo hiểm rịng nước ngồi 1.694 2.484 2.801 Phi nhân thọ 1.641 2.047 2.732 53 437 69 11.962 12.414 14.895 Phi nhân thọ 3.992 4.356 5.526 Nhân thọ 7.970 8.058 9.369 Nhân thọ Tổng phí bảo hiểm giữ lại Bảng số liệu cho thấy tái bảo hiểm chiếm phần tỉ trọng nhỏ tổng số phí bảo hiểm gốc Tuy nhiên hoạt động tái bảo hiểm khả phát triển mạnh tương lai Kể từ quy định DN buộc phải tái 20% qua Tổng CTCP Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare) bị bãi bỏ khiến cho lĩnh vực trở nên cạnh tranh Không nhận/nhượng tái nước, số DN bảo hiểm mạnh dạn nhận/nhượng tái từ thị trường bảo hiểm nước ngồi Nhiều DN bảo hiểm phi nhân thọ tích cực tăng vốn với mục tiêu nâng tỷ lệ giữ lại mở rộng họat động kinh doanh tái bảo hiểm Hoạt động tái bảo hiểm chủ yếu diễn lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, khu vực có nhiều DN nước tham gia Theo số liệu từ Bộ Tài chính, năm 2009, phí bảo hiểm giữ lại thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 9.366 tỷ đồng, chiếm 68,5% phí bảo hiểm gốc, tăng 1,5% so với tỷ lệ phí bảo hiểm giữ lại năm 2008 Phí nhượng tái tồn thị trường năm 2009 đạt 4.302 tỷ đồng, phí tái nước khoảng 1.937 tỷ đồng phần lớn tái qua Vinare Năm 2009, doanh thu phí nhận tái 11 Vinare đạt 1.100 tỷ đồng, tăng 2,41% so với 2008 Phí nhượng tái 776,3 tỷ đồng, tăng 0,19% so với năm 2008; nhượng cho DN nước 362,1 tỷ đồng, tăng 29,18% so với năm 2008, nhượng cho DN nước 414 tỷ đồng Doanh thu phí giữ lại đạt 338 tỷ đồng, tăng 7,89% so với năm 2008, đạt tỷ lệ phí giữ lại 30,3% Theo đánh giá Vinare, hoạt động tái bảo hiểm năm 2009 sôi động kinh tế Việt Nam tăng trưởng tốt (5,32%), cho dù khủng hoảng kinh tế giới chưa chấm dứt Đây sở để thị trường bảo hiểm tiếp tục phát triển mạnh mẽ (phi nhân thọ tăng 21%) Bên cạnh đó, DN bảo hiểm linh hoạt việc tái bảo hiểm sở phân tích đánh giá rủi ro mảng nghiệp vụ Vẫn theo đánh giá Vinare, tăng trưởng GDP Việt Nam năm 2010 dự kiến khoảng 6,5%, ngành cơng nghiệp xây dựng tăng 7%, dịch vụ 7,5%, tổng kim ngạch xuất dự kiến tăng 6%, thu hút vốn FDI dự kiến đạt khoảng 22 - 25 tỷ USD Tăng trưởng kinh tế giúp bảo hiểm phi nhân thọ tăng trưởng mức cao 20% (dịch vụ có tái bảo hiểm tăng 12 - 15%) Tuy nhiên, có khơng thách thức ảnh hưởng đến hiệu nghiệp vụ tái bảo hiểm Do ảnh hưởng khủng hoảng toàn cầu, nhà nhận tái bảo hiểm thận trọng, thắt chặt điều kiện thu phí cao Khó khăn việc thu xếp tái bảo hiểm cạnh tranh phí, điều kiện bảo hiểm nước, dịch vụ với nhà tái bảo hiểm môi giới nước ngồi Trong đó, xu hướng tổn thất tiếp tục gia tăng làm giảm lợi tức nghiệp vụ, môi trường đầu tư tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngoài nguyên nhân khách quan cịn có ngun nhân từ DN bảo hiểm làm ảnh hưởng đến phát triển lành mạnh hoạt động tái bảo hiểm Năm 2010 xác định năm cạnh tranh liệt tất dịch vụ bảo hiểm, có tái bảo hiểm Hiệu kinh doanh bảo hiểm vấn đề đáng lo ngại (chi phí, tỷ lệ bồi thường tăng, phí bảo hiểm giảm điều kiện bảo hiểm mở rộng) DN đẩy mạnh doanh thu phí, mở rộng điều kiện bảo hiểm Giải pháp cho hoạt động tái bảo hiểm Việt Nam Tái bảo hiểm để an toàn?1 12 Các doanh nghiệp bảo hiểm cần phải nghĩ đến việc mở chi nhánh nước để dàn mỏng rủi ro, tăng thu nhập cân đối ngoại tệ Trên thực tế, có nhiều trách nhiệm bảo hiểm nhận lĩnh vượt khả tài DN bảo hiểm, bảo hiểm cơng trình lớn, dịch vụ hàng khơng, tàu biển Các đơn vị phải chia sẻ cho công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm khác đứng gánh vác Vấn đề đặt là, DN bảo hiểm gốc nên giữ lại tỷ lệ tái bảo hiểm là tối ưu? Giữ lại bao nhiêu? Có thể nói, lợi nhuận kinh doanh bảo hiểm tiềm có lực khai thác bảo hiểm, lợi nhuận thật phụ thuộc vào mức độ hình thức giữ lại Hiện nay, phí giữ lại thị trường bảo hiểm Việt Nam thấp so với tổng phí thu được: 64,83% (2007) 68,14% (2008) Nếu không kể nghiệp vụ khơng phải tái bảo hiểm có tỷ trọng doanh thu lớn như: bảo hiểm xe giới, bảo hiểm sức khỏe tai nạn người, phí giữ lại thấp 50% Theo quy định Thơng tư 155/2007/TT-BTC mức giữ lại 10% vốn chủ sở hữu (tối thiểu 300 tỷ đồng theo quy định), tương đương 1,8 triệu USD Thực tế, phần lớn DN bảo hiểm giữ lại mức 100.000 đến 500.000 USD nhiều yếu tố không đáp ứng như: chưa có chiến lược kinh doanh chiến lược kinh doanh chưa rõ ràng, số DN chưa góp đủ vốn pháp định, khả tốn có vấn đề tình hình nợ đọng đầu tư dài hạn nhiều quy định, doanh thu cấu thu không hợp lý, tỷ lệ tổn thất cao, biên khả tốn khơng vững Hơn nữa, quy định mức giữ lại 10% vốn chủ sở hữu cao tình hình Việt Nam Theo tài liệu Singapore College of Insurance mức giữ lại thơng thường khoảng 0,5% đến 2,5% vốn chủ sở hữu không 20% vốn lưu động Ở Việt Nam, Công ty Tái bảo hiểm Vinare có nhiệm vụ tái lại cho công ty bảo hiểm để tăng phần giữ lại nước Theo số liệu từ Vinare, tổng phí giữ lại cho thị trường nước đạt gần 400 tỷ đồng/năm, chiếm 80% tổng phí tái bảo hiểm qua tái bảo hiểm bắt buộc Hiện nay, có số cơng ty bảo hiểm nhận bảo hiểm mức giữ lại thực tái lại phần giữ lại vượt mức (Retrosession) cho công ty bảo hiểm khác Việc làm khơng luật, hoạt động tái lại tạo rủi ro (nếu công ty bảo hiểm nhận tái lại khơng có khả trả bồi thường cơng ty tái lại phải chịu trách nhiệm) khơng có vốn đảm bảo Hay nói cách khác, cơng ty bảo hiểm kinh doanh tái bảo hiểm mà không cần vốn giấy phép Mặt khác, việc vừa thực tái bảo hiểm lần đầu (sơ cấp) mà công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp không thực hiện, vừa thực tái lại (thứ cấp) nhiệm vụ cơng ty tái bảo hiểm, dẫn đến nhiều rủi ro quản lý rủi ro tượng nhận trùng nêu trên, phận tái bảo hiểm công ty không thật chuyên nghiệp công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Việc thực Bộ Tài kiểm tra cấp giấy phép hoạt động tái bảo hiểm chuyên nghiệp Hoạt động tái lại cơng ty bảo hiểm chưa nhiều cịn nhỏ Tuy nhiên, tình hình kinh doanh bảo hiểm gặp khó khăn nay, xu hướng bành trướng nguy tiềm ẩn Tái bảo hiểm, xử lý vấn đề ngoại tệ sao? Chúng ta biết, ngoại tệ vấn đề khó khăn chung nước với tình trạng nhập siêu cao 13 Bảo hiểm hoạt động có sử dụng ngoại tệ để tái bảo hiểm nước đảm bảo bồi thường ngoại tệ cho DN có nhu cầu nhận tiền bồi thường ngoại tệ DN có vốn nước ngồi, DN mà hoạt động họ gắn liền với bên xuất nhập khẩu, tàu biển, hàng khơng, dầu khí, DN mà tài sản họ, Việt Nam không sản xuất Khó khăn hoạt động bảo hiểm ngoại tệ tái nước ngồi ln nhiều tiền bồi thường thu về, phải đảm bảo lợi nhuận hợp lý cho công ty tái bảo hiểm Các cơng ty nước trả VND Đối với dự án, dịch vụ lớn bảo hiểm ngoại tệ, rủi ro lớn tính chất phức tạp nên phần lớn ngoại tệ chuyển cho nhà tái bảo hiểm để họ đảm nhận rủi ro Để có ngoại tệ tái bảo hiểm, công ty bảo hiểm thường phải mua ngoại tệ từ ngân hàng, mà việc không dễ dàng Một số công ty phải mua qua thị trường tự Chênh lệch tỷ giá tổn thất không nhỏ hoạt động tái bảo hiểm Đối với dịch vụ bảo hiểm thu ngoại tệ phải bán cho ngân hàng, cần mua lại để tái bảo hiểm khó khăn Do đó, có DN bàn với cơng ty mẹ nước mua bảo hiểm, ủy quyền cho họ toán khoản tái bảo hiểm nhận phần cịn lại gồm phí giữ lại, hoa hồng tái (nếu có) Trong tình trạng nay, cơng ty bảo hiểm khó tự cân đối ngoại tệ Một số công ty bảo hiểm lớn có ý thức tăng thu ngoại tệ cách trao đổi tái bảo hiểm với công ty bảo hiểm nước ngồi Đây cách làm hợp lý chuyển tái cho đối tác, có quyền yêu cầu đối tác tái lại, hiểu đối tác nên việc đánh giá rủi ro xác Tuy nhiên, cần phải nâng cao trình độ phận tái bảo hiểm mở rộng hiểu biết thị trường nước ngoài, trước hết thị trường châu Á, để tự tin nhận tái bảo hiểm từ công ty bảo hiểm nước Cũng phải nghĩ đến việc mở chi nhánh nước để dàn mỏng rủi ro, tăng thu nhập cân đối ngoại tệ Để làm việc này, cần phải xếp, sáp nhập DN bảo hiểm để tăng chất lượng cán bảo hiểm, tăng vốn có chiến lược kinh doanh rõ ràng Có thể thành lập thêm vài cơng ty tái bảo hiểm để nhận dịch vụ tái từ công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm nước ngồi, cơng ty tái bảo hiểm nước ngồi tái cho công ty tái bảo hiểm, họ không tái cho cơng ty bảo hiểm khơng kiểm sốt dịch vụ đơn vị 14 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 15 Nguyễn Nam Cường (nguồn đầu tư chứng khoán online www.gic.com) Sách Nguyên Lý Thực Hành Bảo Hiểm (2007 – Nhà xuất tài chính) ... Người bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm Người bảo hiểm gốc (Người nhượng tái bảo hiểm) Hợp đồng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận tái bảo hiểm) Hợp đồng chuyển nhượng TBH Người tái bảo hiểm (Người nhận... 2.2.4.3 Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước Đây loại tái bảo hiểm kết hợp tái bảo hiểm tạm thời với tái bảo hiểm cố định Hợp đồng tái bảo hiểm loại mang đặc điểm sau: Tổ chức nhượng tái bảo hiểm có... thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời Tính chất hợp đồng tái bảo hiểm cố định không cho phép tổ chức nhựơng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm lựa chọn rủi ro Hợp đồng tái bảo hiểm cố định
