Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 3 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng (*************) thương mại 3 1.1.1.Khái niệm và bản chất của tín dụng 3 1.1.2. Các hình
Chuyên đề tốt nghiệpLời mở đầuCông cuộc đổi mới, mở cửa nền kinh tế đợc Đảng Cộng Sản Việt Nam khởi xớng từ Hội nghị Trung Ương lần thứ 6 (khoá IV) đến nay đã có những biến đổi sâu sắc. Hoạt động ngoại thơng có những bớc tiến vợt bậc. Nhờ chính sách mở cửa, đa phơng hoá, đa dạng hoá quan hệ kinh tế đối ngoại, đến nay nớc ta đã có quan hệ buôn bán với gần 20 nớc và lãnh thổ thuộc đủ các châu lục trên toàn thế giới. Sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá và mậu dịch quốc tế, qúa trình toàn cầu hoá, liên kết kinh tế diễn ra trên thế giới ngày càng nhanh chóng và sâu rộng dẫn đến sự phát triển của hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu vừa về chất vừa về lợng là một tất yếu khách quan để đạp ứng nhu cầu thơng mại quốc tế. Măc dù tín dụng xuất nhập khẩu đóng một vai trò quan trọng trong nền kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu nói riêng nhng nó lại là một lĩnh vực kinh doanh còn rất mới mẻ và phức tạp nên không tránh khỏi những tồn tại và yếu kém, đòi hỏi phải đợc cải tiến và hoàn thiện dần.Nhận thức đợc tầm quan trọng của vấn đề trên, đồng thời qua học tập tại trờng, nghiên cứu tài liệu cũng nh thực tập tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam, em đã chọn đề tài Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất l ợng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam làm đề tài chuyên đề tôt nghiệp của mình.Chuyên đề nhằm phân tích, đánh giá chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam trong những năm qua và đề xuất một số giải pháp chủ yếu góp phần nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam trong thời gian tới.SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpNgoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo thì nội dung của đề tài gồm 3 chơng: Chơng I: Những vấn đề cơ bản về chất lựợng tín dụng xuất nhập khẩu Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất xuất khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam Mặc dù đã rất cố gắng nhng do thời gian hạn hẹp và trình độ còn hạn chế nên bài viết của em chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận những ý kiến nhận xét và những đóng góp quý báu của thầy cô và các bạn. SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpChơng I: Những vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng xuất nhập khẩuHoạt động cơ bản của ngân hàng là bán những tài sản Nợ và mua những tài sản Có để thu lợi nhuận nhờ vào sự khác nhau về những đặc tính cơ bản của các tài sản đó nh: giá trị chuyển nhợng, tính rủi ro, Quá trình luân chuyển các tài sản và cung cấp các dịch vụ của ngân hàng nh: cho vay, thanh toán, quản lý lu thông tiền tệ, cũng giống nh các hoạt động sản xuất kinh doanh khác sẽ tạo ra hoặc góp phần tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng và cho xã hội.Một trong những hoạt động lớn nhất và mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng là tín dụng, trong đó không thể không kể đến tín dụng xuất nhập khẩu. Trớc tiên, chúng ta hãy tìm hiểu những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thơng mại. 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại1.1.1.Khái niệm và bản chất của tín dụngTín dụng nói chung là một phạm trù kinh tế đợc rất nhiều nhà kinh tế học đề cập đến và do đó cũng có nhiều cách hiểu khác nhau về tín dụng. Trớc hết, theo khái niệm của Mác: Tín dụng dới các hình thức biểu hiện đơn giản nhất là sự tín nhiệm ít nhiều có căn cứ đã khiến cho một ngời này giao cho một ngời khác một số t bản nào đó dới hình thái tiền hoặc dới hình thái hàng hoá đánh giá thành một số tiền nhất định nào đó. Số tiền này đợc trả lại trong một thời hạn nhất định Khi t bản đợc cho vay ngời ta tăng số tiền phải hoàn trả lên thêm một tỷ lệ phần trăm nhất định coi là tiền để trả về quyền sử dụng t bản.Nh vậy, có hai nội dung cơ bản trong khái niệm tín dụng của Mác: Thứ nhất, bản chất của tín dụng là quan hệ kinh tế dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa ngời sở hữu t bản và ngời sử dụng t bản - giữa con nợ và chủ nợ. Đó là quan hệ có vay có trả, ngời cho vay chỉ có thể cho vay số tiền lớn hay nhỏ, thời hạn vay dài hay ngắn căn cứ vào khả năng trả nợ của ngời vay. Quan hệ SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpđó có thể là trực tiếp nếu chủ nợ cho vay bằng chính t bản của mình, có thể là quan hệ trung gian trong trờng hợp ngời chủ nợ là con nợ số t bản đó của chủ nợ khác. Trong giai đoạn đầu của lịch sử sản xuất hàng hoá, trờng hợp thứ nhất là chủ yếu. Từ khi Ngân hàng ra đời, tín dụng trong trờng hợp thứ hai là phổ biến và vấn đề đi vay để cho vay là nguyên tắc cơ bản của Ngân hàng thơng mại trong kinh tế thị trờng. Sản xuất hàng hoá càng phát triển, tốc độ quốc tế hoá thơng mại ngày càng cao, vai trò trung gian của Ngân hàng và các tổ chức tín dụng - tài chính càng lớn. Sản xuất và lu thông hàng hoá là tiền đề vật chất cho sự ra đời của tín dụng, tín dụng là động lực thúc đẩy sản xuất và lu thông phát triển. Thứ hai, quan hệ kinh tế của tín dụng là lãi suất tín dụng. Giá cả sử dụng vốn vay hay theo Mác: tiền để trả về quyền sử dụng t bản là lãi suất tín dụng đợc căn cứ trên tỷ suất lợi nhuận bình quân xã hội. - Lợi nhuận bình quân xã hội: Quy luật cạnh tranh trong sản xuất t bản chủ nghĩa dẫn đến hình thành lợi nhuận và tỷ suất lợi nhuận bình quân. Mức lãi thực tế của nhà t bản không phải do tỷ số giữa tiền lãi với t bản khả biến mà do tổng số giữa tiền lãi với t bản quyết định. Tỷ suất lợi nhuận là tỷ số phần trăm giữa khối lợng lợi nhuận thu đợc với tổng t bản đầu t trong thời gian một năm. Lợi tức là phần giá trị thặng d do quyền sở hữu t bản tạo ra.Giá trị lợi tức theo khái niệm trên đối với Ngân hàng đúng trong trờng hợp Ngân hàng cho vay bằng vốn tự có. Thực tế vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu từ chênh lệch lãi xuất cho vay và đi vay.Thực tế từ một nguồn vốn gốc ban đầu qua tín dụng Ngân hàng đã làm phát sinh ra nhiều con nợ và chủ nợ, nhng lợi nhuận và số chủ nợ luôn bị điều tiết bởi tỷ suất lợi nhuận bình quân và các chính sách quản lýa tiền tệ của Nhà nớc. - Tỷ suất lợi tức: Các Mác đã tìm ra sự phân chia t bản thành t bản tiền tệ và t bản công nghiệp làm cho một bộ phận lợi nhuận chuyển hoá thành lợi tức. Sự cạnh tranh giữa hai loại nhà t bản đó tạo ra tỷ suất lợi tức.Đây là sự phân chia khách quan về chất, lợi tức là tiền thu của ngời sở hữu t SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpbản, lợi nhuận là tiền thu của ngời sử dụng t bản. Nhiều nhà t bản sử dụng chính vốn tự có để kinh doanh thì cũng phải chia thành hai phần độc lập khác nhau về chất: lợi tức và lợi nhuận. Đó là nguyên tắc hạch toán kinh doanh trong kinh tế thị trờng. Xa rời nguyên tắc đó là đến gần nguy cơ mất vốn. Tỷ suất lợi tức tuỳ thuộc vào lợi nhuận chung nhng nó vẫn đợc quy định một cách độc lập. Nếu tỷ suất lợi nhuận là một giá trị mà ngời ta khó xác định đợc trớc thì tỷ suất lợi tức mặc dù có thể luôn luôn biến động nh giá cả hàng hoá nhng nó vẫn là một tỷ lệ đợc định trớc cụ thể rõ ràng.Lý luận về lợi tức và lợi nhuận có ý nghĩa quan trọng đối với tín dụng Ngân hàng. Cơ sở tạo ra lợi nhuận Ngân hàng là hiệu quả dự án sử dụng vốn vay mà không phải là tài sản thế chấp và các điều kiện pháp lý trong hồ sơ vay vốn. Đây chính là vấn đề đổi mới t duy tín dụng từ cơ chế cho vay luân chuyển vật t, hàng hoá theo kế hoạch sang cho vay theo cơ chế kinh tế thị trờng ở Việt Nam.Nh vậy, do cạnh tranh trên thị trờng lợi nhuận bình quân là cơ sở hình thành tỷ suất lợi tức. Ngời ta gọi mức lãi suất tín dụng dựa trên tỷ suất lợi tức là lãi suất cơ bản. Nhng do chịu tác động của nhiều nhân tố nên lãi suất cơ bản cũng biến động nh giá cả hàng hoá.Lãi suất đồng tiền nội tệ của một quốc gia còn chịu ảnh hởng của lãi suất và tỷ giá của các đồng ngoại tệ trong cán cân thanh toán của quốc gia đó. Lãi suất cơ bản đợc Ngân hàng sử dụng để định ra các loại lãi suất huy động ngắn hạn, trung dài hạn, lãi suất u đãi, lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu.Lãi suất cho vay của Ngân hàng là lãi suất cơ bản cộng với chi phí và lãi dự tính của Ngân hàng. Có thể tóm lợc cơ sở hình thành lãi suất của Ngân hàng nh sau:Vốn Sản xuất, lu thông Tỷ suất lợi nhuận bính quân Lãi suất Ngân hàng Lãi suất cơ bản Tỷ suất lợi tứcSV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpCòn theo các nhà tài chính - ngân hàng hiện đại, quan điểm về tín dụng là hoàn toàn thống nhất với quan điểm trên của Mác nhng nhấn mạnh thêm cơ sở để thiết lập một quan hệ tín dụng đó là "lòng tin" và cụ thể hoá thêm những nhân tố h-ớng tới quan hệ tín dụng.Cụ thể, trong kinh tế học khẳng định rằng: Ngời ta chỉ sẵn sàng giao phó tiền bạc hoặc tài sản của mình cho ngời nào mà ngời ta tin tởng, hiểu rộng ra đây là sự giao phó niềm tin, trao cho nhau niềm tin.Ngời ta chỉ cho vay một khi ngời ta tin rằng ngời sử dụng số tiền đó sẽ thu đợc lợi nhuận lớn hơn (có hiệu quả) sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả đợc nợ (thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình).Tuy nhiên, trong thực tế không phải mọi việc lúc nào cũng đều trôi chảy, mà không hiếm trờng hợp ngời ta vay không thực hiện đợc nghĩa vụ của mình đối với chủ nợ do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan gây ra. Những trờng hợp này thờng dẫn đến tổn thất cho ngời cho vay, ngời ta nói rằng đó là rủi ro trong kinh doanh tín dụng.Vì vậy, để ngăn chặn những tổn thất có thể xảy ra hay để hạn chế thấp nhất những rủi ro trong kinh doanh tiền tệ - tín dụng, ngời ta phải đặc biệt quan tâm đến khả năng trả nợ của ngời đi vay và từ đó có những biện pháp hữu hiệu bảo đảm cho tài sản của mình đem cho vay.Trên cơ sở nhận thức đó, ngời ta có thể có nhiều cách gọi tên khác nhau (định nghĩa tín dụng khác nhau) nhng dù cách nào chúng đều thống nhất với ở ba điểm chủ yếu về tính chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả.Nh vậy, cho dù khái niệm về tín dụng vô cùng phong phú và đa dạng nhng chúng đều thể hiện hai mặt sau: Thứ nhất: Ngời sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho ngời khác sử dụng trong một thời gian nhất định.SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệp Thứ hai: Đến thời hạn hai bên thoả thuận, ngời sử dụng hoàn trả cho ngời sở hữu một số tiền lớn hơn. Phần tăng thêm đợc gọi là lợi tức hay tiền lãi.Tóm lại, tín dụng là quan hệ kinh tế giữa ngời cho vay và ngời đi vay, giữa họ có mối quan hệ thông qua vận động của giá trị vốn tín dụng, đợc biểu hiện dới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. 1.1.2. Các hình thức tín dụng của Ngân hàng Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản vay theo nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định. Phân loại tín dụng một cách khoa học sẽ giúp cho nhà quản trị lập một quy trình tín dụng thích hợp, giảm thiểu rỉu ro tín dụng. Trong quá trình phân loại có thể dùng nhiều tiêu thức để phân loại, song thực tế các nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo các tiêu thức sau đây: 1.1.2.1. Theo mục đích sử dụng tiền vay của ngời vayCăn cứ vào tiêu thức này ngời ta chia tín dụng ra làm hai loại:- Tín dụng đối với ngời sản xuất và lu thông hàng hoá: Là loại cấp tín dụng cho các đơn vị kinh doanh để tiến hành sản xuất, lu thông hàng hoá. Nguồn trả nợ của các hoạt động này là kết quả hoạt động kinh doanh. Vì vậy Ngân hàng cần phải có đầy đủ các thông tin cần thiết về khách hàng của mình, về phớng án sản xuất kinh doanh của họ.- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mau sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hoá lâu bền nh máy giặt, điều hào, tủ lạnh, ở đây, nguồn trả nợ thu nhập trong tơng lai của ngời vay. Với cách phân loại này Ngân hàng sẽ có quy trình nghiệp vụ cụ thể để đảm bảo Ngân hàng có đủ tiền để cho vay và thu hồi nợ theo đánh giá mức độ rủi ro và mức lãi suất đợc đặt ra cho từng loại.1.1.2.2. Theo thời hạn sử dụng tiền vay của ngời vayCăn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng ra làm hai loại:SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệp- Tín dụng có thời hạn: Là loại tín dụng mà thời điểm trả nợ đợc xác định cụ thể. Đó có thể là một năm, hai năm,+ Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới một năm và đ-ợc sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lu động của doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầucủa cá nhân. Với loại tín dụng này ít có rủi ro cho Ngân hàng vì trong thời gian ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì Ngân hàng có thể dự tính đợc.+ Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ một năm đến năm năm và chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Loại tín dụng này có mức độ rủi ro không cao vì Ngân hàng có khả năng dự đoán đợc những biến động có thể xảy ra.+ Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay,), cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Loại tín dụng này có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời gian dài thì có những biến động xảy ra không lờng trớc đợc.- Tín dụng không thời hạn: Là loại tín dụng mà thời hạn hoàn trả tiền vay không đợc xác định khi ký hợp đồng vay mà thay vào đó là điều kiện về việc thu hồi khoản tiền cho vay của Ngân hàng hoặc việc trả nợ của ngời vay. Ví dụ, ngân hàng không thu gốc theo thời hạn nhất định mà chỉ thu lãi; ngời vay sẽ trả nợ cho Ngân hàng khi nhu cầu vay thêm không cần thiết nữa do quy mô sản xuất giảm hoặc doanh nghiệp lấy nguồn khác để tự bổ xung; ngân hàng muốn thu hồi gốc phải thông báo trớc cho ngời vay. Nh vậy khi quy mô sản xuất của doanh nghiệp tăng lên, doanh nghiệp sẽ đi vay không thời hạn (vì hết tiền đầu t cho chu kỳ sản xuất kinh doanh này lại cần tiếp).SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệp1.1.2.3. Theo điều kiện đảm bảo Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng đợc chia làm hai loại:- Tín dụng có bảo đảm: Là loại tín dụng dựa trên cơ sở các đảm bảo nh thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba. Ngân hàng nắm giữ tài sản của ngời vay để xử lý thu hồi nợ khi ngời vay không thực hiện đợc các nghĩa vụ đã đợc cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hình thức này đợc áp dụng đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng. Mặc dù là có tài sản đảm bảo nhng hình thức tín dụng này vẫn có đọ rủi ro cao vì tài sản có thể bị mất giá hay ngời bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình.- Tín dụng không có bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba. Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của ngời vay, khách hàng không đợc phép giao dịch với bất kỳ ngân hàng nào khác. Mặc dù không có tài sản đảm bảo nhng đây là một loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao thì mới đợc cấp tín dụng mà không cần đảm bảo.1.1.2.4. Theo đồng tiền đợc sử dụng trong cho vay Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng đợc chia làm hai loại:- Cho vay bằng bản tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng bằng VND. Nớc ta quy định, cho vay để thanh toán trong nớc thì chỉ đợc vay bằng VND.- Cho vay bằng ngoại tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ. Nớc ta quy định, cho vay bằng ngoại tệ chỉ phục vụ cho nhập khẩu; đối với khách hàng thu mua hàng xuất nhập khẩu thì ngân hàng cho vay bằng ngoại tệ nh-ng phải bán luôn cho ngân hàng và dùng VND đi mua hàng xuất SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệpkhẩu.1.1.2.5. Theo đối tợng tín dụngCăn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng ra làm hai loại:- Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản lu động: Là loại tín dụng đ-ợc sử dụng để bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời. Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vì vốn lu động của doanh nghiệp là vốn luân chuyển trong chu kỳ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng có thể theo dõi thờng xuyên và nếu có biến động xảy ra thì kịp thời thu hồi vốn.- Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản cố định: Là loại tín dụng đ-ợc sử dụng để đầu t mua sắm tàI sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới. Hình thức tín dụng này có mức rủi ro cao vì khả năng thu hồi vốn chậm hơn.1.1.2.6. Ngoài ra tín dụng cò đợc phân chia theo các cách sau- Theo xuất xứ của tín dụng có: Tín dụng gián tiếp và tín dụng trực tiếp.- Theo đối tợng đợc cho vay có: Tín dụng cho doanh nghiệp, tổ chức tài chính khác vay; tín dụng cho nhà nớc vay; tín dụng cho ngời tiêu dùng vay.Dựa vào các cách phân loại trên, các nhà phân tích sẽ biết đợc kết cấu tín dụng của từng loại tín dụng (là tỷ trọng của từng loại tín dụng trên tổng d nợ). Từ kết cấu tín dụng đó, so sánh với kết cấu nguồn huy động, so với nhu cầu của nền kinh tế, sẽ giúp cho các nhà phân tích đánh giá, xem xét kết cấu tín dụng đã phàu hợp với ngân hàng cha. Từ đó đa ra các giải pháp thích hợp.1.1.3. Vai trò của hoạt động tín dụng đối với sự phát triển kinh tếTrong nền kinh tế thị trờng, các quan hệ kinh tế vận động theo các quy luật khách quan nh: quy luật giá trị, quy luật cung - cầu, quy luật cạnh tranh, Các doanh nghiệp để có thể đứng vững trên thơng trờng thì cấn phải có vốn để đầu t và tín dụng ngân hàng là một trong những nguốn vốn tối u để doanh nghiệp có thể SV. Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 [...]... càng cao thì chất lợng tín dụng XNK càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng XNK đó là khả năng tiềm ẩn những rủi ro tín dụng XNK mà Ngân hàng phải gánh chịu Chỉ tiêu tổng d nợ XNK phản ánh quy mô tín dụng XNK của Ngân hàng, uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng Tông d nợ XNK của Ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng XNK của các Ngân hàng trên địa bàn cho ta biết đợc d nợ XNK của Ngân hàng. .. hoạt động tín dụng XNK Không thể nói một khoản tín dụng XNK có chất lợng cao khi nó không đem lại một khoản thu nhập tơng xứng cho Ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng XNK là nguồn thu chủ yếu để Ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận do tín dụng XNK đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đợc gốc mà còn có lãi, đảm bảo đợc độ an toàn của nguồn vốn vay Thu nhập từ hoạt động tín dụng. .. Ngân hàng thơng mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng XNK và chất luợng tín dụng XNK trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng SV Đỗ Thị Thu Hồng Lớp: QTKDQT 42 Chuyên đề tốt nghiệp Vòng quay vốn tín dụng XNK = Doanh số thu nợ XNK D nợ XNK bình quân Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng XNK Vòng quay của vốn tín dụng XNK càng cao chứng tỏ vốn vay Ngân. .. phía Ngân hàng, nhóm nhân tố từ phía khách hàng và nhóm các nhân tố khách quan khác 1.4.1 Nhóm nhân tố từ phía ngân hàng 1.4.1.1 Chính sách tín dụng XNK của ngân hàng Chính sách tín dụng XNK là một trong những chính sách trong chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng Đó là yếu tố đầu tiên tác động đến việc cung ứng vốn cho hoạt động XNK Chính sách tín dụng XNK đợc hiểu là đờng lối, chủ trơng đảm bảo cho hoạt. .. ảnh hởng bởi các nhân tố vi mô và mĩ mô 1.4 các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng XNK Muốn đa ra những giải pháp chính xác, đúng đắn và kịp thời để nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu thì trớc hết chúng ta phảI tìm hiểu và phân tích đợc những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng XNK Cũng nh hoạt động tín dụng nói chung thì chất lợng của hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu chịu ảnh hởng... để tồn tại và phát triển Chính vì vậy, để đánh giá hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng đó mạnh hay yếu thì phải đánh giá đợc chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu, có chỉ tiêu mang tính chất định lợng, có chỉ tiêu mang tính chất định tính 1.3.2.1 Các chỉ tiêu định lợng Một là, Chỉ tiêu về tổng d nợ và kết cấu d nợ tín dụng xuất... không bị bỡ ngỡ và đỡ tốn thời gian Từ đó khách hàng sẽ có ấn tợng tốt về Ngân hàng Cách bố trí sắp xếp trong phòng làm việc của Ngân hàng, trang phục của nhân viên và đặc biệt là thái độ của cán bộ tín dụng ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng Nếu chất lợng tín dụng cao thì chắc chắn Ngân hàng sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng mới và giữ đợc khách hàng cũ Uy tín của Ngân hàng cũng góp... dụng XNK Lãi từ hoạt động tín dụng XNK = Tổng thu nhập Ta thấy rằng nếu Ngân hàng thơng mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng đợc thu nhập từ hoạt động tín dụng XNK thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa gì Vì vậy tỷ lệ này chỉ có ý nghĩa khi nó góp phần vào việc nâng cao khả năng sinh lời của Ngân hàng Bốn là, Chỉ tiêu nợ quá hạn của tín dụng. .. cho hàng hoá xuất khẩu Hình thức tín dụng từ các nớc phát triển chủ yếu tồn tại dới dạng tàI trợ xuất nhập khẩu: tín dụng ngời bán, tín dụng ngời mua, tín dụng tiêu dùng tạo ra sức ép về kinh tế cho các nớc nghèo thiếu vốn đầu t Sức ép đó không chỉ thể hiện đối với hàng hoá nhập khẩu chủ yếu là máy móc công nghệ mà còn đối với hàng hoá xuất khẩu chủ yếu là nguyên liệu, lơng thực, hàng nông sản và hàng. .. góp phần làm nên chất lợng tín dụng XNK của Ngân hàng Các Ngân hàng cổ phần, các Ngân hàng nớc ngoài hoạt động ở Việt Nam không lâu nhng phong cách làm việc và thái độ phục vụ khách hàng của họ là rất tốt Trong số này có thể kể đến Ngân hàng ANZ, là một Ngân hàng của úc mới vào Viêt Nam từ năm 1992 Khách hàng khi đến giao dịch với ANZ bao giờ cũng rất yên tâm và thoải mái vì ở đây có một đội ngũ nhân . Thực trạng chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng xuất. giá chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam trong những năm qua và đề xuất một số giải pháp chủ yếu góp phần nâng cao
