Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phát triển hệ thống ngân hàng việt nam
CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG I QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Khái niêm: Ngân hàng trung ương định chế cơng cộng,có thể độc lập trực thuộc phủ;thực chức độc quyền phát hành tiền,là ngân hàng ngân hàng,ngân hàng phủ chịu trách nhiệm việc quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ,tín dụng, ngân hàng Quá trình đời chất NHNN: 2.1 Sự đời phát triển ngân hàng Việt Nam Được thành lập vào năm 1951,tiền thân NHQG Việt Nam Từ năm 1951-1988: hoạt động theo ngân hàng cấp: Thực chức NHTW: phát hành tiền quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ .Thực chức ngân hàng thương mại .26/3/1988, thi hành Nghị Định số 53/HĐBT,hệ thống ngân hàng nột cấp hai cấp .Ngân hàng nhà nước Ngân hàng chuyên doanh 12/1997: Ban hành luật ngân hàng 2.2 Sự cần thiết NHNN Điều hành sách tiền tệ quốc gia; Phát hành tiền Làm ngân hàng cho phủ; Duy trì dự trữ ngoại hối quản lý cán cân toán quốc tế; Quản lý hệ thống ngân hàng Xây dựng hệ thống thông tin,thực nghiên cứu sách tiền tệ Sơ đồ hệ thống Ngân hàng Việt Nam NHNN Việt Nam Các tổ chức tín dụng NHTM Ngân Hàng CSXH Cơng Ty Tài Chính Ngân Hàng Hợp tác II CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Phát hành tiền lưu thơng tiền tệ: Đó chức quan trọng hàng đầu Ngân hàng trung ương Thực chức ảnh hưởng đến tình hình lưu thơng tiền tệ quốc gia, ảnh hưởng đến mặt hoạt động đời sống kinh tế-xã hội, chí ảnh hưởng đến tình hình tài tiền tệ giới Việc phát hành tiền tập trung tuyệt đối vào Ngân hàng trung ương theo chế độ Nhà nước nắm độc quyền phát hành tiền Giấy bạc ngân hàng tiền kim loại Ngân hàng trung ương phát hành phương tiện toán hợp pháp quốc gia, thực chức phương tiện lưu thơng phương tiện tốn khơng hạn chế Đảm bảo tín dụng hàng hóa: chế đảm bảo trữ kim bị đổ vỡ với chế độ vị vị vàng vị hối đoái vàng Hiện nước áp dụng chế đảm bảo tín dụng hàng hóa cho lượng tiền phát hành Theo chế này, tiền tệ phát hành lưu thông thông qua hệ thống tín dụng ngắn hạn bảo đảm tiền vào lưu thông gắn liền với vận động sản phẩm hangf hóa theo nguyên tắc có thời hạn hoàn trả Ngoài ngân hàng trung ương phát hành tiền tệ ngân sách vay, để tham gia bìnhổn thị trường hối đối Do việc phát hành tiền có ảnh hưởng rộng lớn đến lưu thơng tiền tệ đất nước nên địi hỏi cơng việc phải tiến hành nguyên tắc định Việc điều tiết lưu thông tiền tệ để kiểm soát lượng tiền cung ứng hai cách: Trực tiếp xác định lượng tiền tăng thêm cần thực như: tăng thêm cho tín dụng, tăng thêm cho tăng trưởng kinh tế, tạm ứng cho ngân sách, tăng dự trữ ngoại tệ, vàng Kiểm soát trình “tạo tiền” ngân hàng thương mại Thực chức này, ngân hàng trung ương trở thành trung tâm tiền tệ kinh tế *Những truờng hợp phát hành tiền ngân hàng trung ương: • Phát hành tiền qua ngõ phủ: cộng đồng, phủ định chế quản lý hành bảo vệ vẹn tồn cộng đồng Trong kinh tế phủ chủ thể kinh tế, chủ thể kinh tế khác hộ gia đình, xí nghiệp, cơng ty, vừa có số thu, vừa có số chi Tình trạng thu chi phủ thể cụ thể qua công cụ ngân sách quốc gia Ngân sách thường rơi vào trường hợp sau: +Nều tổng thu lớn tổng chi gọi ngân sách thặng dư +Nếu tổng thu tổng chi gọi ngân sách thăng +Nếu tổng thu nhỏ tổng chi gọi ngân sách thâm hụt Khi ngân sách quốc gia rơi vào hai trường hợp đầu họat động ngân sách không ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng trung ương Nhưng ngân sách thâm hụt, hoạt động ngân sách tác động đên sách tiền tệ Bởi lẽ phủ với tư cách chủ thể kinh tế, chủ thể kinh tế khác thiếu tiền chi tiêu phải vay tiền để bù đắp thiếu hụt Hoạt động vay ngân sách rơi vào kết hợp hay đồng thời phương thức sau: Vay cơng chúng thơng qua việc phát hành tín phiếu, trái phiếu kho bạc, cơng trái Vay nước ngồi Vay ngân hàng trung ương Phương thức thứ không ảnh hưởng đến mức cung ứng tiền ngân hàng trung ương Bởi vì, phủ phát hành công cụ nợ, công chúng bỏ tiền mua cơng cụ tức cho phủ vay Chính phủ dùng lại số tiền để thỏa mãn nhu cầu chi tiêu tiền lại thị trường Khi đến kỳ hạn, phủ thu thuế, có tiền để trả lại cho cong chúng, phủ lại thu hồi cơng cụ nợ Như ngân hàng trung ương phát hành thêm tiền Phương thức thứ hai thứ ba buộc ngân hàng trung ương phải phát hành thêm tiền Bằng phương pháp thứ hai, phủ vay nước ngồi, lượng tiền vay thơng thường hình thức hàng hóa, vàng ngoại tệ Những loại tài sản đem nước thường phải ký quỹ ngân hàng trung ương để chuyển đổi thành tiền mặt Như thế, có nghĩa ngân hàng trung ương phải phát hành thêm tiền Về phương thức thứ ba, phủ vay ngân hàng trung ương Lúc lượng tiền mặt lưu thông tăng lên thơng qua chi tiêu phủ Chính phủ vay trực tiếp ngân hàng trung ương có dạng: Vay ứng trước tạm thời: trường hợp thường thời hạn tháng tháng, xảy số thu ngân sách vào chậm không đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu tài khóa Vay ứng trước có kỳ hạn, trường hợp xảy thâm hụt phủ dự kiến trước mục tiêu định Vay ứng trước vĩnh viễn, xảy thâm hụt không lường trước diễn tài khóa ngân sách Nếu số ứng trước bất thường trở thành nợ khơng hồn trả • Phát hành tiền qua ngõ ngân hàng trung gian: Hoạt động ngân hàng trung gian, đặc biệt ngân hàng ký thác chủ yếu nhận tiền gửi công chúng cho vay Phần lớn số tiền cho vay ngân hàng lấy từ nguồn tiền gửi dân chúng Bản thân ngân hàng phải cho vay tới mức mà ngân hàng trung ương cho phép để tối đa hóa doanh lợi, ngồi việc trang trãi chi phí, tiểntả lãi…Tuy nhiên, lúc hoạt động ngân hàng trung gian diễn cách trôi chảy, thuận lợi Có lúc, người gửi tiền đến địi rút tền nhiều làm cho ngân hàng trung gian lâm vào tình trạng kẹt vốn Trong tình ngân hàng trung ương có khả vơ biên, lúc hầm dự trữ ngân hàng trung ương có khối tiên in sẵn dự trữ Do việc cứu sống hai ngân hàng trung gian thoát khỏi tình hình khả chi trả điều dễ dàng Nếu không cứu chữa kịp thời, lửa lan rộng hệ thống ngân hàng Như nhờ có ngân hàng trung ương, bị kẹt vốn ngân hàng trung gian đến vay ngân hàng trung ương, xem chỗ dựa vững ngân hàng trung gian Ngân hàng trung ương cấp tín dụng cho ngân hàng trung gian chủ yếu hình thức: Chiết khấu tái chiết khấu Thế chấp hay ứng trước Trong hai trường hợp trên, ngân hàng trung ương thực việc phát hành tiền tệ Kết làm cho số lượng tiền tệ lưu thông gia tăng Theo nhà kinh tế học xem việc làm nghiệp vụ khiết, có khả tự toán theo nguyên tắc tín dụng • Phát hành tiền qua ngõ thị trường mở: Lúc đầu việc phát hành tiền qua ngõ tái chiết khấu có tầm quan trọng đặc biệt Song lần theo thời gian, người ta thấy rõ dần mặt hạn chế nó, ngân hàng trung ương muốn phát hành thêm tiền phải đợi chờ ngân hàng trung gian có nhu cầu vay lại mình, cách đem thương phiếu đến xin tái chiết khấu Thơng qua việc mua bán chứng khốn ngắn hạn thị trường mở, ngân hàng trung ương điều chỉnh lưu lượng tiền mặt lưu thông Với nghiệp vụ bán ngân hàng trung ương thu hẹp lượng cung tiền mặt lưu thông, lãi suất lại tăng lên Bằng nghiệp vụ mua, tức bơm tiền vào lưu thông Lúc lượng tiền lưu hành thị trường xã hội tăng lên tạo động lực gây giảm lãi suất • Phát hành tiền qua ngõ thị trường vàng ngoại tệ: Mỗi quốc gia gới có khả tạo lập cho dự trữ vàng ngoại tệ định Dự trữ thức inằm kho bạc phủ dạng dự trữ quốc gia Dự trữ để đáp ứng nhu cầu chuyển đổi công chúng, mà chúng nhằm thực cơng dụng chính: Nó cơng cụ để phủ (cụ thể ngân hàng trung ương)can thiệp vào thị trường vàng, ngoại tệ Nó cơng cụ để chống lại lạm phát Nó cơng cụ đo lường sức khỏe kinh tế Nếu khối lượng dự trữ vàng ngoại tệ nước tăng từ năm sang năm khác, biểu kinh tế phát triển vững mạnh Ngược lại, dự trữ vàng, ngoại tệ giảm thiểu từ năm sang năm khác, báo hiệu khó khăn kinh tế Bên cạnh dự trữ thức dự trữ khơng thức nằm rài rác ngân hàng trung gian, tổ chức kinh tế dân chúng Vàng ngoại tệ đến tay chủ thể nhiều đường khác Chính ngân hàng trung ương với tư cách quan quản lý kinh tế vĩ mô nhà nước phải can thiệp vào thị trường vàng, ngoai tệ cần thiết Cách làm phổ biến thực nghiệp vụ mua bán thị trường Bằng việc tung lượng tiền mặt định vào thị trường để mua số ngoại tệ vàng, ngân hàng trung ương mặt làm tăng dự trữ quốc gia, mặt khác làm tăng lưu lượng tiền mặt kinh tế, phương thức phát hành tiền qua ngõ thị trường vàng ngoại tệ • Phát hành cân đối: Mỗi có gia tăng cách không chủ đông khoản mục bên tài sản có, buộc ngân hàng trung ương phải phát hành thêm tiền để cân đối nợ có bảng tốn Thơng thường hình thức gia tăng tài sản, sản phẩm cách thụ động kinh tế tài khoản ngân hàng trung ương xuất phát từ nguyên nhân sau: +Chính phủ nhận viện trợ phát triển nước ngồi dạng hàng hóa, vàng ngoại tệ +Chính phủ vay nợ nước ngồi để phát triển kinh tế +Các tổ chức kinh tế, ngân hàng nước vay nợ nước +Đầu tư trực tiếp từ nước vào tăng mạnh +Nền kinh tế tăng trưởng nhanh mức bình thường Từ nguyên nhân dẫn đến tăng lên USD, SDR, ngoại tệ khác, tài sản khác loại sản phẩm dịch vụ kinh tế bắt buộc ngân hàng trung ương phải phát hành thêm tiền mặt để giữ cho giá hàng hóa ổn định Mặt khác, phận lớn SDR, ngoại tệ tài sản khác sau từ nước tràn vào nước phủ, ngân hàng trung gian tổ chức kinh tế sử dụng dạng ký quỹ cho vay tiền ngân hàng trung ương Đây lý để vụ phát hành phải đưa thêm lượng tiền mặt vào lưu thông 2.2 Ngân hàng trung ương ngân hàng ngân hàng Trên sở nắm tay độc quyền phát hành tiền, ngân hàng phát hành trở thành ngân hàng trung ương - tức trở thành ngân hàng ngân hàng Chức thực với đối tượng giao dịch chủ yếu nghiệp vụ nợ nghiệp vụ có Ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác kinh tế, cụ thể Ngân hàng trung ương nhận tiền gửi bảo quản tiền tệ cho ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tiền gửi gồm hai loại: Tiền gửi dự trữ bắt buộc: xác định theo tỷ lệ phần trăm tính nguồn vốn huy động ngân hàng thương mại không hưởng lãi Tiền gửi giao dịch (tiền gửi toán) nhằm phục vụ nhu cầu toán ngân hàng với Ngân hàng trung ương tiếp vốn (cấp vốn) cho ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng: tín dụng mà ngân hàng trung ương cung cấp cho ngân hàng thương mại nhằm bảo đảm cung ứng cho kinh tế quốc dân có đủ phương tiện tốn cần thiết Trong trường hợp này, ngân hàng trung ương ln đứng cai trị người chủ nợ người cho vay cuối cùng, người cho vay cuối nên nghiệp vụ cấp tín dụng cho ngân hàng thương mại ngân hàng trung ương có ý nghĩa định hoạt động tín dụng toàn kinh tế Ngân hàng trung ương cấp tín dụng cho ngân hàng thương mại nhiều phương pháp khác nhau: Tái chiết khấu: ngân hàng trung ương mua lại phiếu nợ chưa đến hạn mà ngân hàng thương mại chiết khấu cho khách hàng trước đấy, thông qua nghiệp vụ ngân hàng trung ương giúp ngân hàng thõa mãn nhu cầu toán, đồng thời ngân hàng trung ương thực việc cung ứng tiền tệ cho kinh tế theo yêu cầu sách tiền tệ Vì nghiệp vụ tái chiết khấu, lãi suất tái chiết khấu công cụ quan trọng hàng đầu để tác động đến việc mở rộng thu hẹp khối lượng tín dụng cho kinh tế Nghĩa là, ngân hàng Trung ương không người tác nghiệp, người rực tiếp cho vay kinh tế hoàn tồn có khả chi phối đến khối lượng tín dụng mà hệ thống ngân hàng nước cung ứng cho kinh tế +Cho vay bổ sung nguồn vốn ngắn hạn cho ngân hàng thương mại +Cho vay bù đắp vốn toán liên ngân hàng Với việc nhận tiền gửi vàn tín dụng cho ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương trở thành trung tâm tín dụng kinh tế Ngân hàng trung ương người tổ chức trở thành trung tâm toán ngân hàng thương mại +Ngân hàng trung ương thực quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng trung gian tổ chức tín dụng +Thẩm định cấp giấy phép hoạt động cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng: • Kiểm sóat tín dụng ngân hàng thương mại dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng… • Ấn định khung lãi suất tiền gửi cho vay tỷ lệ hoa hồng, lệ phí để áp dụng ngân hàng thương mại • Ấn định tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng • Thanh tra kiểm sóat cách thương xun tồn diện mặt hoạt động ngân hàng thương mại 2.3 Ngân hàng trung ương ngân hàng Nhà nước Chức ngân hàng trung ương thể mặt sau: -Ngân hàng trung ương thuộc sở hữu nhà nước -Ban hành văn pháp quy theo thẩm quyền tiền tệ, tín dụng, toán, ngoại hối ngân hàng, kiểm tra thực văn pháp luật có liên quan -Mở tài khoản giao dịch với Kho bạc nhà nước -Làm đại lý cho kho bạc nhà nước -Tổ chức toán kho bạc với ngân hàng -Vung cấp tín dụng tạm ứng cho ngân sách Nhà nước trường hợp khẩn cấp Tóm lại, với tư cách Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng trung ương đảm nhiệm công việc thuộc chức quản lý nhà nước, thay mặt Chính phủ làm đại diện tổ chức tài tiền tệ quốc tế II CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA VÀ GIAI TRỊ QUẢN LÝ VĨ MƠ CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG Mục tiêu sách tiền tệ 1.1 Khái niệm mục tiêu sách tiền tệ kiện vay vốn, lập thành danh sách đề nghị vay vốn NHCSXH gửi UBND cấp xã xác nhận - Việc cho vay NHCSXH thực uỷ thác phần qua tổ chức trị - xã hội theo chế hành NHCSXH Đối với HSSV mồ côi cha lẫn mẹ mồ cơi cha mẹ: Nhưng người cịn lại khơng có khả lao động vay vốn trả nợ trực tiếp NHCSXH nơi địa bàn nhà trường đóng trụ sở 5.6 Thủ tục quy trình nghiệp vụ cho vay: Đối với hộ gia đình: Hồ sơ cho vay: - Giấy đề nghị vay vốn kiêm khế ước nhận nợ (mẫu số 01/TD) kèm giấy xác nhận nhà trường (bản chính) giấy báo nhập học (bản photo có cơng chứng) - Danh sách hộ gia đình có HSSV đề nghị vay vốn NHCSXH (mẫu số 03/TD) - Biên họp Tổ TK&VV (mẫu số10/TD) - Thông báo kết phê duyệt cho vay (mẫu số 04/TD) Quy trình cho vay: - Người vay viết giấy đề nghị vay vốn (mẫu số 01/TD) kèm giấy xác nhận nhà trường giấy báo nhập học gửi cho Tổ TK&VV - Tổ TK&VV nhận hồ sơ xin vay người vay, tiến hành họp Tổ để bình xét cho vay, kiểm tra yếu tố giấy đề nghị vay vốn, đối chiếu với đối tượng xin vay với sách vay vốn Chính phủ Trường hợp người vay chưa thành viên Tổ TK&VV Tổ TK&VV thơn hoạt động tổ chức kết nạp thành viên bổ sung thành lập Tổ đủ điều kiện Nếu có từ đến người vay kết nạp bổ sung vào Tổ cũ kể Tổ có 50 thành viên Sau lập danh sách hộ gia đình đề nghị vay vốn NHCSXH (mẫu số 03/TD) kèm giấy đề nghị vay vốn, giấy xác nhận nhà trường giấy báo nhập học trình UBND cấp xã xác nhận - Sau có xác nhận UBND cấp xã, Tổ TK&VV gửi toàn hồ sơ đề nghị vay vốn cho NHCSXH để làm thủ tục phê duyệt cho vay - NHCSXH nhận hồ sơ Tổ TK&VV gửi đến, cán NHCSXH Giám đốc phân công thực việc kiểm tra, đối chiếu tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ vay vốn, trình Trưởng phịng tín dụng (Tổ trưởng Tổ tín dụng) Giám đốc phê duyệt cho vay Sau phê duyệt, NHCSXH lập thông báo kết phê duyệt cho vay (mẫu số 04/TD) gửi UBND cấp xã - UBND cấp xã thông báo cho tổ chức trị - xã hội cấp xã (đơn vị nhận uỷ thác cho vay) Tổ TK&VV để thông báo cho người vay đến điểm giao dịch xã trụ sở NHCSXH nơi cho vay để nhận tiền vay Đối với HSSV mồ côi vay trực tiếp: - Hồ sơ cho vay: Giấy đề nghị vay vốn kiêm khế ước nhận nợ (mẫu số 01/TD) kèm giấy xác nhận nhà trường (bản chính) giấy báo nhập học (bản photo có cơng chứng) - Quy trình cho vay: + Người vay viết giấy đề nghị vay vốn (mẫu số 01/TD) có xác nhận nhà trường theo học trường HSSV mồ cơi có hồn cảnh khó khăn gửi NHCSXH nơi nhà trường đóng trụ sở + Nhận hồ sơ xin vay, NHCSXH xem xét cho vay, thu hồi nợ (gốc, lãi) thực nội dung khác theo quy định văn Đối với HSSV hộ gia đình vay vốn theo học thực khế ước nhận nợ dở dang, có nhu cầu xin vay theo mức cho vay mới, kể từ ngày 01/10/2007 điều chỉnh theo mức cho vay lãi suất theo Quyết định số 157/2007/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ: - Hồ sơ cho vay: Người vay tiếp tục sử dụng hồ sơ cho vay cũ nhận nợ trước để tiếp tục nhận nợ vay theo mức NHCSXH nơi cho vay - Quy trình cho vay: + Đối với cho vay thơng qua hộ gia đình: Người vay mang khế ước nhận nợ ký trước gửi Tổ TK&VV nêu đề nghị nhu cầu điều chỉnh mức vay theo mức cho vay Tổ TK&VV tập hợp khế ước nhận nợ thành viên Tổ gửi NHCSXH + Đối với cho vay trực tiếp HSSV: Người vay mang khế ước nhận nợ ký trước đến NHCSXH + Sau nhận khế ước nhận nợ (liên lưu người vay), Giám đốc NHCSXH nơi cho vay thực việc điều chỉnh mức cho vay hàng tháng lãi suất cho vay theo quy định văn vào khế ước nhận nợ liên lưu NHCSXH liên lưu người vay (Phương pháp ghi chép khế ước nhận nợ thực theo phụ lục hướng dẫn đính kèm) + NHCSXH thực việc giải ngân, thu hồi nợ theo quy định văn 5.7 Tổ chức giải ngân: Việc giải ngân NHCSXH thực năm lần vào kỳ học: - Số tiền giải ngân lần vào mức cho vay tháng số tháng học kỳ - Giấy xác nhận nhà trường giấy báo nhập học sử dụng làm giải ngân cho lần năm học Để giải ngân cho năm học phải có giấy xác nhận nhà trường Đến kỳ giải ngân, người vay mang chứng minh nhân dân, khế ước nhận nợ đến điểm giao dịch quy định NHCSXH để nhận tiền vay Trường hợp, người vay không trực tiếp đến nhận tiền vay uỷ quyền cho thành viên hộ lĩnh tiền phải có giấy uỷ quyền có xác nhận UBND cấp xã Mỗi lần giải ngân, cán ngân hàng ghi đầy đủ nội dung yêu cầu người vay ký xác nhận tiền vay theo quy định NHCSXH giải ngân tiền mặt chuyển khoản cho người vay theo phương thức NHCSXH nơi cho vay chuyển tiền cho HSSV nhận tiền mặt trụ sở NHCSXH nơi gần trường học HSSV chuyển khoản cho HSSV đóng học phí cho nhà trường theo đề nghị người vay./ III NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ KHÓ KHĂN THÁCH THỨC ĐỐI VỚI NHCSXH Những kết đạt Tại Hội nghị Ban chấp hành Trung ương lần thứ V (khoá VII), Đảng ta đề chủ trương xố đói giảm nghèo: “ phải hỗ trợ giúp người nghèo cách cho vay vốn, hướng dẫn cách làm ăn, tranh thủ nguồn tài trợ nhân đạo nước, phấn đấu tăng hộ giàu đơi với xố đói giảm nghèo ” Thực chủ trương nêu Đảng, nhiều năm qua, Chính phủ triển khai thực nhiều sách phương thức quản lý khác tín dụng ưu đãi người nghèo, giao cho Ngân hàng thương mại Nhà nước cho vay lãi suất ưu đãi tổ chức kinh tế dân cư thuộc vùng núi cao, hải đảo, vùng đồng bào Khơme sống tập trung (1986 - 2002), thành lập Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo (năm 1993 - 1994), tổ chức Ngân hàng phục vụ người nghèo nằm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (1995 - 2002) Từ kinh nghiệm thực tế sở xem xét Đề án Ngân hàng Nhà nước hoàn thiện tổ chức hoạt động Ngân hàng Chính sách, tách tín dụng sách khỏi Ngân hàng thương mại, ngày 4-10-2002, Chính phủ ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP tín dụng người nghèo đối tượng sách khác; ngày, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg thành lập NHCSXH Có thể nói, NHCSXH đời góp phần ngăn chặn tệ cho vay nặng lãi khu vực nông thôn, công cụ kinh tế thực vai trò điều tiết Nhà nước kinh tế thị trường đến với đối tượng dễ bị tổn thương công cụ địn bẩy kinh tế kích thích người nghèo đối tượng sách xã hội khác có điều kiện phát triển sản xuất, cải thiện sống, tự vươn lên khẳng định vị xã hội, góp phần xây dựng xã hội cơng bằng, dân chủ, văn minh Mơ hình NHCSXH với máy điều hành tác nghiệp tinh gọn (trên nghìn người) máy quản trị gồm nghìn cán lãnh đạo chủ chốt quan quyền đồn thể từ Trung ương đến địa phương, hoạt động theo hình thức kiêm nhiệm, với tổ chức trị - xã hội làm uỷ thác phần, tổ chức thành công mạng lưới Tổ Tiết kiệm vay vốn (TK&VV) đến thơn, bản, áp dụng phương thức tín dụng trực tiếp tổ chức giao dịch xã, phường Nhờ có phương thức quản lý độc đáo nên năm qua, NHCSXH đưa gần 50 nghìn tỷ đồng (tương đương tỷ USD) vốn vay Nhà nước đến tận tay người thụ hưởng cách nhanh chóng, thơng suốt, bảo đảm công khai, dân chủ theo phương châm “dân biết, dân làm, dân kiểm tra”, tiết kiệm chi phí tạo hiệu kinh tế, trị, xã hội to lớn Phương thức quản lý NHCSXH khơng đạt mục tiêu quản lý tín dụng sách có hiệu mà cịn tạo điều kiện tiên tổ chức thực lồng ghép chương trình kinh tế - xã hội với chương trình tín dụng, chương trình khuyến nơng, khuyến lâm, khuyến cơng, khuyến ngư; tạo điều kiện cho quyền, ngân hàng, đồn thể trị - xã hội cấp sở thường xuyên tiếp cận với nhân dân ngược lại khuyến khích tầng lớp nhân dân tham gia, đóng góp xây dựng quyền, đồn thể trị - xã hội, tham gia quản lý, xây dựng NHCSXH Khó khăn, bất cập Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt được, trình hoạt động NHCSXH cịn bộc lộ khó khăn, hạn chế Nếu thành công lớn NHCSXH năm qua tổ chức có hiệu việc chuyển tải nguồn vốn chương trình tín dụng ưu đãi Nhà nước đến đối tượng thụ hưởng, tồn lớn chưa xây dựng chiến lược nguồn vốn ổn định, lâu dài NHCSXH tổ chức tài Nhà nước, cơng cụ để triển khai sách, chế độ an sinh xã hội nên vốn ngân hàng vốn Nhà nước Tuy nhiên, việc bố trí vốn kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách Nhà nước cịn bất cập, cịn có khoảng cách xa nhu cầu vốn chương trình an sinh xã hội Nhà nước giao cho NHCSXH thực với thực tế vốn bố trí kế hoạch hàng năm (gồm vốn cho chương trình, vốn điều lệ, vốn cấp bù chênh lệch lãi suất), dẫn tới bị động, chắp vá cho quan chức NHCSXH Trong đó, số quy định nguồn vốn Nghị định 78 chưa triển khai đồng bộ; chưa mở dịch vụ tiền gửi tiết kiệm tự nguyện bắt buộc, tiền gửi toán; chưa tranh thủ nguồn vốn nhân đạo nước; chưa tiếp cận với nguồn vốn ODA, nguồn vốn có lãi suất thấp ổn định Khách hàng NHCSXH đối tượng sách xã hội Nhà nước quy định theo tiêu chí phân loại Nhà nước Trung ương địa phương quy định cấp xã điều tra, công nhận Tuy nhiên, công tác nhiều tồn Danh sách hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ có hồn cảnh khó khăn phục vụ cho nhiều sách khác nhau, việc phân giao trách nhiệm quản lý, tổ chức điều tra, thống kê, cập nhật số liệu chưa thật khoa học, không sát thực tế, tạo kẽ hở quản lý, hình thành nhiều danh sách khác sở, gây khó khăn cho NHCSXH việc thực sách Nhà nước dẫn tới cơng địa phương Ngồi ra, bất cập khác thiếu chế gắn kết thống hiệu để lồng ghép, phối hợp chương trình, dự án kinh tế - xã hội địa bàn, thiếu gắn bó chặt chẽ thường xuyên quan chủ quản chương trình với NHCSXH trình xây dựng sách, thực chương trình, đặc biệt cơng tác kiểm tra, đánh giá hiệu chương trình HĐQT Trung ương Ban đại diện HĐQT địa phương hoạt động chưa đồng đều, có nơi năm tổ chức họp vài kỳ Cơng tác kiểm tra, giám sát cịn hạn chế, có thành viên nhiệm kỳ không thực chương trình kiểm tra, giám sát đề Cơ chế uỷ thác phần cho tổ chức trị - xã hội nảy sinh số bất cập chưa ý mức đến công tác kiểm tra, giám sát hoạt động Tổ TK&VV, việc sử dụng vốn vay tổ viên việc đôn đốc thu nợ, chưa phân biệt rõ ràng chức tổ chức trị - xã hội quản lý Tổ TK&VV với chức tác nghiệp Tổ TK&VV Và thực tế đáng quan ngại, chế độ tài NHCSXH bổ sung, điều chỉnh nhiều lần chưa có tính ổn định, chưa tạo chủ động cho NHCSXH chưa thực kích thích đội ngũ cán gắn bó với công việc Giải pháp định hướng thời gian tới Để hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch năm (2006 - 2010), NHCSXH tập trung huy động, khai thác nguồn lực tài khơng phải trả lãi lãi suất thấp, tranh thủ nguồn tài trợ nhân đạo nước để lập quỹ đầu tư cho vay người nghèo đối tượng sách vay vốn ưu đãi, phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, đặc biệt coi trọng thu hồi nợ đến hạn để tái đầu tư quay vòng vốn Bảo đảm 100% vốn tín dụng sách Chính phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách xã hội khác; tất hộ nghèo có nhu cầu vay vốn hỗ trợ tư vấn cách thức sử dụng vốn đầu tư vào sản xuất theo hướng chuyển mạnh sang đầu tư theo chương trình dự án nhỏ, đơn giản, dễ tính tốn, tạo điều kiện cho người nghèo tập dượt cách làm ăn, nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống Phấn đấu đạt mức tăng trưởng dư nợ chung cho chương trình (bao gồm chương trình cho vay học sinh, sinh viên) giai đoạn 2008 - 2010 khoảng 30 - 35%/năm Tiếp tục bổ sung hồn chỉnh sách, chế quản lý, đặc biệt chế huy động nguồn vốn, chế tín dụng chế tài Đến năm 2010, chi phí quản lý ngành (trừ chi phí lãi suất huy động vốn), thực sở nguồn thu lãi cho vay nguồn thu dịch vụ ngân hàng Ngân hàng tiếp tục hồn thiện mơ hình quản lý xác định, củng cố hoàn thiện phương thức uỷ thác phần cho tổ chức trị - xã hội, Tổ TK&VV, Tổ giao dịch lưu động Điểm giao dịch xã Đặc biệt, NHCSXH có kế hoạch trang bị đủ phương tiện làm việc, hệ thống tin học, thay quy trình cơng nghệ thủ cơng, suất lao động thấp để giải khó khăn tổ chức mạng lưới, nhân lực điều hành tác nghiệp hệ thống Tiếp tục đổi chế điều hành gọn nhẹ, bỏ cầu cấp trung gian, khuyến khích tính động, sáng tạo, tự chịu trách nhiệm từ sở; cải tiến thủ tục quy trình nghiệp vụ đơn giản, dễ làm, tránh gây phiền hà cho khách hàng Thực hành tiết kiệm chống lãng phí, tham ơ, giảm chi phí giao dịch tối thiểu cho khách hàng ngân hàng Phấn đấu đến năm 2020, NHCSXH có nguồn lực tài đủ mạnh, đa dạng kênh tín dụng sách; có khả đáp ứng nhu cầu vốn sách, phục vụ cho phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, nơng dân, góp phần phát triển thị trường tài nơng thơn; cung cấp tín dụng sách có ưu đãi Chính phủ người nghèo, người có thu nhập thấp, vùng khó khăn, vùng dân tộc người chưa có điều kiện tiếp cận với tín dụng thương mại để giúp họ có điều kiện phấn đấu vươn lên làm chủ sống, góp phần giữ gìn ổn định trị, xã hội IV ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM Năm 2005, thực Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX, NHNN trình Bộ Chính trị Chính phủ Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, xây dựng hệ thống ngân hàng phát triển an toàn, lành mạnh, đủ sức cạnh tranh hội nhập vững vào thị trường tài quốc tế Đối với NHNN, cấu lại bản, toàn diện tổ chức hoạt động NHNN để có đủ lực xây dựng, thực thi sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường công nghệ tiên tiến, thực thông lệ chuẩn mực quốc tế vai trò, chức ngân hàng trung ương nhằm thực có hiệu chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng, làm sở để phát triển NHNN thành ngân hàng trung ương đại Trọng tâm đổi NHNN tập trung vào vấn đề sau : - Đảm bảo cho NHNN độc lập tự chủ việc xây dựng, điều hành sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá hối đoái, thực chức ngân hàng trung ương thực sự, ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng ngân hàng, trung tâm toán quốc gia, điều hành thị trường tiền tệ; - Đổi cấu tổ chức NHNN từ trung ương đến chi nhánh theo hướng tinh gọn đại, đảm bảo cho NHNN gánh vác trọng trách việc tạo lập mơi trường hoạt động thơng thống thuận lợi cho tổ chức tài hoạt động lãnh thổ Việt Nam; - Xây dựng thực thi sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường sở thiết lập sách tiền tệ với chế truyền tải thích hợp mục tiêu lượng hóa; - Cải cách tồn diện hệ thống tra giám sát ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu thực tế phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Phấn đấu đến năm 2010, hệ thống giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam đáp ứng chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng, trước hết nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu ủy ban Basle Hiệp ước vốn năm 1988 ( Basle I ) thực Basle II sau năm 2010; - Tiếp tục đại hệ thống tốn nhằm tăng cường tính tiện ích dịch vụ ngân hàng cung cấp, tăng nhanh tỷ trọng tốn khơng dung tiền mặt tốn qua ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu kinh tế hiệu hoạt động ngân hàng, NHNN kiểm sốt lượng tiền lưu thong giảm thiểu rủi ro tài Đối với tổ chức tín dụng, cải cách bản, triệt để nhằm phát triển hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam theo hướng đại, hoạt động đa năng, đa dạng sở hữu loại hình TCTD, có quy mơ hoạt động tiềm lực tài mạnh, tạo tảng xây dựng hệ thống TCTD đại, đạt trình độ phát triển tiên tiến khu vực châu Á, áp dụng đầy đủ chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng, có khả cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới Trọng tâm đổi TCTD bao gồm điểm sau đây: - Đảm bảo NHTM NN NHTM có cổ phần chi phối Nhà nước đóng vai trị chủ lực đầu hệ thống ngân hàng qui mô hoạt động, lực tài chính, cơng nghệ, trình độ quản lý hiệu kinh doanh Những TCTD khác đóng vai trị bảo đảm phát triển tồn diện, an toàn hiệu hệ thống ngân hàng Việt Nam; - Tăng cường lực tài TCTD theo hướng tăng vốn tự có nâng cao chất lượng tìa sản khả sinh lời Từng bước cổ phần hóa NHTM NN theo nguyên tắc thận trọng, bảo đảm ổn định kinh tế - xã hội an toàn hệ thống, cho phép nhà đầu tư nước ngoài, ngân hàng hàng đầu giới mua cổ phiếu tham gia quản trị, điều hành NHTM Việt Nam; - Đôi chế quản lý TCTD, đảm bảo cho TCTD thực tự chủ tài chính, nhân sự, tổ chức máy hoạt động, quản trị điều hành, chịu trách nhiệm hoàn toàn kết kinh doanhvà hoạt động khn khổ pháp lí bình đẳng, cơng khai, minh bạch Quan hệ NHNN TCTD không quan hệ quản lý nhà nước, mà quan hệ kinh tế sở tôn trọng nguyên tắc thị trường; - Hình thành đồng khung khổ pháp lý minh bạch công nhằm thúc đẩy cạnh tranh đảm bảo an toàn hệ thống, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn hoạt động tiền tệ, ngân hàng, hình thành mơi trường lành mạnh tạo động lực tạo động lực cho TCTD, doanh nghiệp cá nhân phát triển sản xuất kinh doanh Xóa bỏ phân biệt đối xử TCTD loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp lĩnh vực ngân hàng - Đẩy nhanh trình hội nhập kinh tế quốc tế, chủ động hội nhập quốc tế tiền tệ - ngân hàng theo lộ trình bước phù hợp với lực cạnh tranh TCTD khả NHNN kiểm soát hệ thống - Với tiềm thị trường, tăng trưởng mạnh mẽ kinh tế q trình hội nhập, ổn định trị - xã hội đặc biệt với khuôn khổ pháp lý hoạt động ngân hàng ngày hồn thiện theo hướng thong thống, minh bạch hơn, ngành Ngân hàng Việt Nam thực thành công trình cải cách mở cửa hệ thống ngân hàng, góp phần tích cực vào cơng phát triển kinh tế - xã hội đất nước - Từng tổ chức tín dụng cần chủ động nâng cao lực tài việc: + Tăng cường lực tài TCTD theo hướng tăng vốn tự có nâng cao chất lượng tài sản khả sinh lời Từng bước cổ phần hóa NHTM NN theo nguyên tắc thận trọng, bảo đảm ổn định kinh tế - xã hội an toàn hệ thống, cho phép nhà đầu tư nước ngoài, ngân hàng hàng đầu giới mua cổ phiểu tham gia quản trị, điều hành NHTM Việt Nam + Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất tiền gửi trung dài hạn hợp lý, tăng cường nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh + Gắn tăng trưởng tín dụng với việc đảm bảo hiệu vốn vay Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu theo hướng giảm nợ xấu đôi với việc xây dựng chế kiểm sốt, giám sát chất lượng tín dụng + Các ngân hàng cần cấu đầu tư vốn điều kiện theo hướng, giảm dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, phát triển cho vay tiêu dung cá nhân kinh tế - Tiếp tục đổi chế, sách liên quan đến hoạt động TCTD, hình thành đồng khung khổ pháp lý minh bạch công nhằm thúc đẩy cạnh tranh đảm bảo cho TCTD thực tự chủ tài chính, nhân sự, tổ chức máy hoạt động, quản trị điều hành, chịu trách nhiệm hoàn toàn kết kinh doanh hoạt động khn khổ pháp lý bình đẳng, cơng khai, minh bạch; tạo mơi trường kinh doanh thơng thống cho hoạt động tổ chức tín dụng Quan hệ NHNN TCTD không quan hệ quản lý nhà nước, mà quan hệ kinh tế sở tôn trọng nguyên tắc thị trường - Ban hành quy định kiểm soát rủi ro hệ thống, giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng, hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng, ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lý rủi ro tổ - - - chức tín dụng, đảm bảo có khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng, đặc biệt thị trường ngoại hối hệ thống toán quốc gia Và phần quan trọng để khắc phục rủi ro tín dụng ngân hàng thực quản trị ngân hàng thương mại từ chiều rộng sang chiều sâu theo hướng nâng cao lực quản trị rủi ro thơng qua việc hồn thiện máy tổ chức quản trị nội bộ, thực công tác kiểm tra, tra chế độ báo cáo thường xuyên Thực kiểm toán NHTM theo chuẩn mực quốc tế, th kiểm tốn nước ngồi kiểm tốn hoạt động ngân hàng năm 2005 2006 Rà soát kỹ hoạt động tình hình tài NHTM trước bổ sung tiến hành cổ phần hóa Đẩy nhanh trình cấu lại hệ thống ngân hàng; sửa đổi, bổ sung Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng Đẩy nhanh trình hội nhập kinh tế quốc tế, chủ động hội nhập quốc tế tiền tệ - ngân hàng theo lộ trình bước phù hợp với lực cạnh tranh TCTD khả NHNN kiểm soát hệ thống Cải cách đổi triệt để NHTM theo hướng phát triển toàn diện, đa năng, đại đáp ứng chuẩn mực địi hỏi theo thơng lệ quốc tế, đảm bảo bước đưa NHTM phát triển ngang tầm với NHTM nước khu vực giới Nâng cao lực cán thơng qua nâng cao trình độ quản trị điều hành Việc nâng cao lực quản trị ngân hàng thương mại Nhà nước sau cổ phần hóa thực nhanh hiệu thông qua trợ giúp đối tác chiến lược nước ... hàng Phát triển 99 năm Nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Phát triển Nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước : a) Vốn điều lệ Ngân hàng Phát triển Việt Nam b) Vốn Ngân sách Nhà nước cho dự án theo kế hoạch hàng. .. vay tín dụng xuất để Ngân hàng Phát triển Việt Nam thực Số lần công bố lãi suất hàng năm tối đa lần g) Thực giải ngân, thu nợ Ngân hàng Phát triển Việt Nam trực tiếp giải ngân, thu nợ ủy thác... động sản, chứng khoán hay đảo nợ CHƯƠNG II : NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN I QUÁ TRÌNH RA ĐỜI CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN Hoàn cảnh đời ngân hàng phát triển Việt Nam Giai đoạn trước năm 2000, Chính phủ có