TIỂU LUẬN TỔNG QUAN MƠ HÌNH CAMELS I NHỮNG TIẾP CẬN VỀ MƠ HÌNH CAMELS Phân tích theo tiêu CAMELS phương pháp công cụ dùng để phân tích tình hình hoạt động rủi ro ngân hàng Phân tích theo tiêu CAMELS dựa theo sáu yếu tố sử dụng để đánh giá hoạt động ngân hàng : Mức độ an tồn vốn, Chất lượng tài sản có, Quản lý, Lợi nhuận, Thanh khoản Mức độ nhạy cảm thị trường ( viết tắt tiếng anh CAMELS) Capital Adequacy – Mức độ an toàn vốn Mức độ an toàn vốn thể số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng chấp nhận nhiều rủi ro (ví dụ phạm vi danh mục cho vay) địi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động ngân hàng bù đắp tổn thất tiềm liên quan đến mức độ rủi ro cao * tiêu sử dụng để phân tích vốn:  Cơ cấu vốn  Chất lượng cổ đơng có ảnh hưởng lớn  Hệ số địn bẩy tài L = tổng nợ phải trả/ vốn chủ sở hữu  Hệ số tạo vốn nội  Chất lượng khả tài cổ đơng… Asset Quality – Chất lượng tài sản vốn có Chất lượng tài sản có nguyên nhân dẫn đến vụ đổ vỡ ngân hàng Thông thường điều xuất phát từ việc quản lý khơng đầy đủ sách cho vay – trước Nếu thị trường biết chất lượng tài sản tạo áp lực lên trạng thái nguồn vốn ngắn hạn ngân hàng, điều dẫn đến khủng hoảng khoản, dẫn đến tình trạng đổ xô rút tiền ngân hàng Management – Quản lý Các sách quản lý người, sách quản lý chung tổ chức, hệ thống thông tin, chế độ kiểm soát kiểm toán…đều xem xét cách riêng rẽ để phản ánh toàn chất lượng hoạt động quản lý Nhiều nhà phân tích chuyên nghiệp coi quản lý yếu tố quan trọng hệ thống phân tích CAMELS, quản lý đóng vai trị định đến thành cơng hoạt động ngân hàng Đặc biệt, định người quản lý ảnh hưởng trự tiếp đến yếu tố như:  Chất lượng tài sản có  Mức độ tăng trưởng tài sản có  Mức độ thu nhập  Khả lập kế hoạch… Earnings – Lợi nhuận Đây nhân tố quan trọng việc phân tích doanh thu chi phí, bao gồm mức độ hiệu hành động sách lãi suất kết hoạt động tổng quát đo lường số Cụ thể hơn, lợi nhuận số quan trọng để đánh giá công tác quản lý hoạt động chiến lược nhà quản lý thành công hay thất bại Lợi nhuận dẫn đến hình thành thêm vốn, điều cần thiết để thu hút thêm vốn hỗ trợ phát triển tương lai từ phía nhà đầu tư Lợi nhuận cịn cần thiết để bù đắp khoản cho vay bị tổn thất trích dự phịng đầy đủ Bốn nguồn thu nhập ngân hàng là:  Thu nhập từ lãi  Thu nhập từ lệ phí, hoa hồng  Thu nhập từ kinh doanh, mua bán  Thu nhập khác Liquidity – Thanh khoản Có hai ngun nhân giải thích khoản lại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng ngân hàng Thứ nhất, cần phải có khoản để đáp ứng yêu cầu vay mà không cần phải thu hồi khoản cho vay hạn lý khoản đầu tư có kỳ hạn Thứ hai, cần có khoản để đáp ứng tất biến động hàng ngày hay theo mùa vụ nhu cầu rút tiền cách kịp thời có trật tự Do ngân hàng thường xuyên huy động tiền gửi ngắn hạn (với lãi suất thấp) cho vay số tiền với thời hạn dài hạn (lãi suất cao hơn) nên ngân hàng ln có nhu cầu khoản lớn Thanh khoản ảnh hưởng đến lòng tin người gửi tiền người cho vay Thanh khoản kém, chất lượng tài sản có kém, nguyên nhân trực tiếp hầu hết trường hợp đổ vỡ ngân hàng Nói chung đánh giá mức độ khoản dựa khả ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động Những yếu tố cần xem xét bao gồm mức độ biến động tiền gửi, mức độ phụ thuộc vào nguồn vốn nhạy cảm với rủi ro, khả sẵn có tài sản chuyển đổi nhanh chóng thành tiền mặt, khả tiếp cận đến thị trường tiền tệ, mức độ hiệu nói chung chiến lược, sách quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng, tn thủ với sách khoản nội ngân hàng, nội dung, quy mô khả sử dụng dự kiến cam kết cấp tín dụng * Khả khoản:  Tỷ lệ toán tài sản = tài sản khoản/ tổng tài sản (2030%)  Hệ số đảm bảo tiền gửi = tài sản khoản/ tổng tiền gửi (30-45%)  Hệ số khoản ngắn hạn = tài sản khoản/ tổng nợ ngắn hạn (30%)… Sensitivity to Market Risk – Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường Phân tích S nhằm đo lường mức độ ảnh hưởng của thay đổi lãi suất tỷ giá đến giá trị lợi nhuận hay vốn cổ phần Phân tích S quan tâm đến khả ban lãnh đạo ngân hàng việc xác định, giám sát, quản lý kiểm soát rủi ro thị trường, đồng thời đưa dấu hiệu, dẫn định hướng rõ ràng tập trung TĨM TẮT VỀ CAMELS Hệ thống phân tích CAMEL áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng An toàn hiểu khả ngân hàng bù đắp chi phí thực nghĩa vụ Tiêu chí an tồn đánh giá thông qua đánh giá mức độ đủ vốn, chất lượng tín dụng (tài sản có) chất lượng quản lý Khả sinh lời việc ngân hàng đạt tỷ lệ thu nhập từ số tiền đầu tư chủ sở hữu hay không Thanh khoản khả đáp ứng nhu cầu vốn theo kế hoạch bất thường Cần ln ln lưu ý báo cáo tài cung cấp đầy đủ thông tin mà người phân tích muốn có để đánh giá mức độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng Do đó, cần kết hợp việc phân tích theo CAMEL với đánh giá định tính ngân hàng để thu đuợc kết phân tích ngân hàng kỹ lưỡng hữu ích II ỨNG DỤNG CAMELS TRONG CÔNG TÁC THANH TRA TRÊN CƠ SỞ RỦI RO VÀ VẤN ĐỀ XÂY DỰNG MỘT KHUNG NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA,GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Điều kiện tiên cho hệ thống tra, giám sát ngân hàng có hiệu quả, Ủy ban BASEL xác định nguyên tắc thứ 25 nguyên tắc tra, giám sát ngân hàng, là: “Một hệ thống phân định trách nhiệm có mục tiêu rõ ràng phận tham gia trình giám sát ngân hàng Mỗi phận phải có nguồn lực hoạt động độc lập phù hợp Phải có khung pháp lý phù hợp cho việc giám sát nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm điều khoản liên quan đến quyền hạn tổ chức ngân hàng công tác giám sát họ” Tinh thần nguyên tắc cho thấy, hệ thống tra, giám sát ngân hàng hiệu cần yếu tố quan trọng là: khn khổ nghiệp vụ (hay cịn gọi khung nghiệp vụ) khuôn khổ pháp lý Nhưng khuôn khổ nghiệp vụ phải yếu tố tiên quyết, sở khuôn khổ nghiệp vụ phận tham gia trình tra, giám sát mà xây dựng khuôn khổ pháp lý Đối với hoạt động tra, giám sát ngân hàng làm ngược lại xây dựng khn khổ pháp lý trước chưa có khn khổ nghiệp vụ Khuôn khổ nghiệp vụ hoạt động tra, giám sát ngân hàng toàn yếu tố tạo nên cấu trúc nghiệp vụ cho hệ thống tra, giám sát, mục tiêu cho tất tra hướng tới tham gia vào trình tra giám sát hình thức Trong khuôn khổ viết, chủ yếu đề cập tới khung nghiệp vụ thuộc hoạt động giám sát từ xa, tất nhiên khuôn khổ nghiệp vụ giám sát từ xa đặt mối liên hệ với tra chỗ Chúng cho rằng, cần ưu tiên trước hết cho việc xây dựng khung nghiệp vụ giám sát từ xa vì: - Chức giám sát từ xa thu thập, xử lý thông tin liên tục cảnh báo nên giám sát từ xa trung tâm trình tra, giám sát Vì vậy, khn khổ nghiệp vụ cho hoạt động giám sát từ xa đồng thời định hướng cho hoạt động tra chỗ - Do khơng phải tổ chức đồn tra, hoạt động giám sát từ xa có tính độc lập tương đối không bị hạn chế quy định Luật Thanh tra, nên xây dựng khung nghiệp vụ giám sát từ xa theo hướng đổi - khung nghiệp vụ bao hàm yêu cầu chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng, làm tảng cho đổi hoạt động tra, giám sát - Khuôn khổ nghiệp vụ hoạt động giám sát từ xa, sở để thiết lập hệ thống thông tin quản lý cho toàn hoạt động tra, giám sát Nghĩa xây dựng hệ thống thông tin cho hoạt động tra, giám sát chưa có khn khổ nghiệp vụ Từ khn khổ nghiệp vụ, xây dựng sở liệu cho phần riêng đảm bảo tính kế thừa cho việc kết nối thành hệ thống tương lai 1- Khuôn khổ nghiệp vụ giám sát từ xa mối quan hệ với tra ngân hàng sở rủi ro Có thể nói, rủi ro hoạt động ngân hàng dần nhận thức đầy đủ Các ngân hàng thương mại biết chấp nhận rủi ro bước có biện pháp phịng ngừa nhằm giảm thiểu rủi ro để thu lợi nhuận tối đa hoạt động có nhiều rủi ro Và từ nhận thức rủi ro mà giới hình thành nên xu hướng tra dựa sở rủi ro hoạt động tra giám sát ngân hàng Cùng với tra sở rủi ro, tra ngân hàng số quốc gia thực mơ hình giám sát ngân hàng theo CAMELS Điển hình quan giám sát ngân hàng Mỹ, CAMELS tra sử dụng trình giám sát để tạo nên hệ thống cảnh báo xếp hạng ngân hàng gọi “CAMELS rating System” Câu hỏi đặt là, tra sở rủi ro giám sát ngân hàng theo CAMELS có quan hệ với nào? Có phải tra sở rủi ro thuộc hoạt động tra chỗ, giám sát ngân hàng theo CAMELS thuộc hoạt động giám sát từ xa? Điều cần giải đáp cụ thể thực tiễn hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chúng cho rằng, hoạt động tra, giám sát ngân hàng tra sở rủi ro phương pháp - phương pháp mới, khác hoàn toàn với phương pháp cũ tra tuân thủ Phương pháp mới, cung cấp cho tra nhìn tồn diện rủi ro hoạt động ngân hàng cách có sở lý luận rõ ràng, cịn CAMELS khn khổ nghiệp vụ để tra hướng tới CAMELS tiêu chuẩn, mà khung nghiệp vụ để tra viên áp dụng tiêu chuẩn vào để đánh giá tổ chức tín dụng (TCTD), chẳng hạn tiêu chuẩn đánh giá vốn, tiêu chuẩn đánh giá tài sản Có CAMELS chứa đựng đầy đủ yếu tố rủi ro hoạt động TCTD, khuôn khổ nghiệp vụ; thân CAMELS tự khơng phản ánh tiêu chuẩn đánh giá ngân hàng, mà cần tiến hành thơng qua q trình tra, giám sát phương pháp tra mới, thay cho phương pháp tra tuân thủ - phương pháp bộc lộ khiếm khuyết, không đáp ứng yêu cầu cho hoạt động tra, giám sát Sơ đồ biểu diễn mối quan hệ tra sở rủi ro giám sát ngân hàng theo CAMELS trình tra, giám sát TCTD Sơ đồ Theo sơ đồ 1, trình tra, giám sát q trình lượng hóa rủi ro bao gồm yếu tố định tính định lượng, q trình thu thập xử lý thơng tin giám sát từ xa tra chỗ Giám sát ngân hàng theo CAMELS, không hoạt động riêng lẻ giám sát từ xa hay tra chỗ, mà địi hỏi có kết hợp hai phận với đánh giá tồn diện TCTD; kết hợp phải thiết lập thành quy trình trở thành kỹ thành thục tra viên Theo BASEL, kết hợp giám sát từ xa tra chỗ điều kiện thiếu việc tạo nên hiệu hoạt động tra, giám sát quốc gia nào, quốc gia tổ chức phận giám sát từ xa tra chỗ riêng biệt Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam điều lại vấn đề cấp thiết Do yêu cầu tiết kiệm nguồn nhân lực tăng cường hiệu hoạt động tra, giám sát giám sát từ xa tra chỗ mà giới có quốc gia thành lập Cơ quan Thanh tra, giám sát, sở cấu lại máy, họ không tổ chức hai phận giám sát từ xa tra chỗ riêng biệt, mà tổ chức phận thực hai nhiệm vụ Các tra viên, sau kết thúc tra TCTD tiếp tục thực nhiệm vụ giám sát từ xa Sự phối hợp hai phận giám sát từ xa tra chỗ trình tra, giám sát phận tổ chức riêng biệt đòi hỏi giải xuất phát từ nhu cầu thực tiễn, sở khuôn khổ nghiệp vụ với phân định trách nhiệm rõ ràng 2- Khuôn khổ nghiệp vụ giám sát từ xa ngân hàng theo CAMELS Nói đến giám sát ngân hàng theo CAMELS nói đến cảnh báo, nói đến xếp hạng ngân hàng mục tiêu cuối CAMELS Nhưng cảnh báo xếp hạng theo quy trình thực tiễn hoạt động giám sát từ xa nhiều vấn đề thuộc chi tiết phải giải quyết, tài liệu CAMELS giới thiệu đưa dạng chung nhất, sơ lược chưa rõ ràng Giám sát ngân hàng theo khuôn khổ CAMELS thực giám sát TCTD theo yếu tố là: Đủ vốn (C); Chất lượng tài sản Có (A); Quản trị điều hành (M); Khả sinh lời (E); Khả khoản (L); Sự nhạy cảm với thị trường (S) Dựa sở yếu tố CAMELS người ta tiến hành xây dựng nên tiêu tương ứng bao gồm tiêu định lượng định 10 tính (chỉ tiêu tài phi tài chính) để tiến hành giám sát, đưa cảnh báo xếp hạng TCTD Nhưng để áp dụng thành công khuôn khổ nghiệp vụ CAMELS vào thực tiễn hoạt động giám sát tra ngân hàng chặng đường xa với nhiều vấn đề phải giải Từ thực tiễn hoạt động giám sát từ xa, mặt logic cho rằng, việc xây dựng khuôn khổ CAMELS cần chia làm phần Thứ nhất, phân chia trình giám sát thành kỳ giám sát gắn với nội dung cảnh báo; thứ hai, lập báo cáo giám sát xếp hạng TCTD Hai phần nghiệp vụ hai phần tạo nên quy trình làm việc tra trình tra, giám sát a- Kỳ giám sát nội dung cảnh báo Giả định rằng, hoạt động giám sát từ xa thực giám sát TCTD hàng tuần kỳ giám sát xác định là: tuần, tháng, quý, năm Đối với TCTD diện kiểm sốt đặc biệt, kỳ giám sát ngày, (trong giới hạn viết, đưa khuôn khổ chung với kỳ giám sát tuần) Căn vào kỳ giám sát trên, tra viên xác định thông tin cần thu thập, xử lý q trình xử lý thơng tin, tra viên đưa cảnh báo thấy có dấu hiệu bất thường hoạt động TCTD tới phận liên quan Việc thu thập, xử lý thơng tin theo kỳ giám sát q trình giám sát liên tục hệ thống cảnh báo phát sinh từ q trình giám sát Như vậy, hoạt động giám sát ngân hàng từ xa, nội hàm khái niệm cảnh báo sớm phát dấu hiệu bất thường TCTD trình giám sát tra viên, để kịp thời có biện pháp xử lý Trên giới, có mơ hình cảnh báo xây dựng sở tích lũy số liệu TCTD từ đến năm; mơ hình này, người ta thiết lập nên phép toán giải tốn 11 chương trình máy tính để tìm ngân hàng có khả vỡ nợ tương lai Chúng tơi cho rằng, mơ hình cảnh báo thích hợp cho nghiên cứu cảnh báo kinh tế vĩ mô, áp dụng vào việc cảnh báo hoạt động giám sát từ xa Thanh tra, giám sát ngân hàng Căn vào kỳ giám sát trên, việc xử lý thông tin theo khuôn khổ CAMELS tiến hành sau: Hàng tuần: Giám sát tuần, tra viên tập trung vào vấn đề khả khoản (L) nhạy cảm với thị trường (S) Bằng kênh khác tùy theo điều kiện công nghệ, giám sát từ xa nhận thông tin vấn đề khoản TCTD mà đó, tra viên phải có bảng phân tích thời lượng tài sản Có tài sản Nợ TCTD Thơng tin tình hình trạng thái ngoại tệ TCTD ngoại tệ chủ yếu Từ thông tin nhận được, tra viên xác định TCTD có vấn đề khả khoản thiếu hụt đảm bảo trạng thái ngoại tệ đưa cảnh báo, trước hết cảnh báo cho phận tra chỗ có liên quan để có biện pháp xử lý Trong tương lai, giám sát từ xa nên hướng tới việc nhận thông tin trực tiếp từ hệ thống quản trị khoản quản lý trạng thái ngoại tệ TCTD, để đáp ứng tính kịp thời cảnh báo Hàng tháng: Giám sát tháng, tra viên xử lý thêm thông tin vốn (C) chất lượng tài sản Có (A) Về vốn, tra viên thiết lập nên số tiêu đánh giá đủ vốn, chất lượng vốn TCTD Hiện tại, có nhiều tài liệu đưa tiêu để đánh giá vốn, tiêu CAMELS nói chung, nên không thống kê tiêu giám sát viết Nhưng giám sát vốn, tra viên phải thu thập thông tin tài sản Nợ TCTD, tài sản Nợ với vốn TCTD thuộc nguồn vốn Khi đánh giá nguồn vốn, tra 12 viên xem cấu nguồn vốn có hợp lý khơng? Các nguồn vốn lớn có đảm bảo tính bền vững khơng? Để có thơng tin nguồn vốn, TCTD cung cấp cho tra viên tài liệu chiến lược huy động vốn mình, thơng tin biến động nguồn vốn lớn Đối với chất lượng tài sản Có, tra viên xây dựng tiêu cấu khoản mục đầu tư, khoản mục đầu tư nhạy cảm chứng khốn, bất động sản, chất lượng nợ vay, dự phịng dự trữ Từ thông tin nhận được, tra tiến hành xử lý đưa cảnh báo cho tra chỗ Như vậy, kỳ giám sát tháng, tra viên xử lý thông tin bốn thành phần CAMELS CALS TCTD Kỳ giám sát quý: Kỳ giám sát quý, tra viên tiếp tục thu thập, xử lý thông tin khả sinh lời (E) lực quản lý (M) TCTD Đối với khả sinh lời, tra viên dựa số tiêu truyền thống ROE, ROA để đánh giá, kết hợp với phân tích số khoản mục thu chi để yếu tố ảnh hưởng đến kết kinh doanh TCTD Riêng việc đánh giá lực quản lý (M), giới hạn giám sát từ xa, tra viên thơng qua q trình thu thập, xử lý thông tin kỳ giám sát kỹ tổng hợp mình, đưa vấn đề thuộc quản trị điều hành mà TCTD cần quan tâm Như vậy, kỳ giám sát quý, xử lý thông tin thành phần CAMELS Sau quý, giám sát từ xa phải nhận thơng tin phản hồi từ phía tra chỗ, từ TCTD TCTD có vấn đề cảnh báo Các tra viên giám sát từ xa vào sổ theo dõi, giám sát TCTD vấn đề phản hồi, làm sở cho việc xem xét, đánh giá kỳ giám sát Điều đáng lưu ý là, kỳ giám sát quý không thu thập xử lý thêm 13 thông tin thành phần E M, mà tiếp tục thu thập xử lý thông tin CALS kỳ giám sát trước Chẳng hạn, tiêu khả khoản (L) kỳ giám sát tuần, khả khoản ngắn hạn, khả khoản bền vững dài hạn cần có tiêu với thơng tin tương ứng, địi hỏi phải tiếp tục thu thập, xử lý quý năm Kỳ giám sát năm: Kỳ giám sát quý, giám sát đủ với thành phần CAMELS, riêng quý IV thu thập số thông tin để làm sở cho việc tính tốn số liệu bình quân, mà không xem quý IV kỳ giám sát Kỳ giám sát năm CAMELS, thông tin năm nên khối lượng nhiều toàn diện Việc đánh giá năm hoạt động TCTD, thơng tin nhìn nhận xun suốt qua tất kỳ giám sát năm tích lũy Riêng lực quản lý (M) TCTD, tra viên xem xét kết hợp đánh giá thông tin nhận năm với đánh giá, nhận xét từ phía tra chỗ để đưa kết phản ánh xác lực quản lý TCTD Thông qua việc thu thập xử lý thông tin năm, tra viên tiến hành xếp loại TCTD; sở kết xếp loại, lựa chọn TCTD có vấn đề để phân tích có cảnh báo đầy đủ b- Báo cáo giám sát xếp hạng TCTD Trong giám sát từ xa, cần phân biệt loại báo cáo khác nhau, gọi báo cáo giám sát định kỳ báo cáo phân tích Báo cáo giám sát định kỳ: Báo cáo lập theo kỳ giám sát Báo cáo định kỳ, bảng tổng hợp số liệu TCTD 14 gửi tới phận liên quan, dấu hiệu cảnh báo TCTD mà tra viên đưa kỳ giám sát Chúng cho rằng, báo cáo định kỳ nên lập theo mẫu, có hỗ trợ tốt cơng nghệ thơng tin báo cáo lập chương trình máy tính Báo cáo thiết kế để chứa đựng tiêu giám sát, không viết lời mà có ghi kèm theo cho khoản mục bảng số liệu Báo cáo phân tích: Báo cáo tra viên thực phân tích TCTD riêng biệt, khơng lập theo khối nhóm Tùy theo yêu cầu, tra viên tiến hành phân tích tồn diện TCTD hay vấn đề cộm Các tra viên, kỹ với thơng tin thu thập được, tiến hành phân tích đưa nhận định, đánh giá tình trạng rủi ro TCTD, kiến nghị đề xuất cho phận liên quan Báo cáo phân tích sở để tra viên thiết lập bảng ma trận rủi ro quy trình tra rủi ro bước Báo cáo phân tích dựa theo khuôn khổ CAMELS kỹ tra viên, không xây dựng thành mẫu chung đưa vào chương trình máy tính khơng lập định kỳ tất TCTD Báo cáo phân tích, thực theo kỳ giám sát quý năm TCTD có vấn đề tra viên lựa chọn theo yêu cầu lãnh đạo Với số lượng TCTD ngày nhiều, nguồn nhân lực khơng cho phép phân tích tất TCTD điều khơng cần thiết, mục tiêu giám sát từ xa phát TCTD có vấn đề để xử lý trước muộn Xếp hạng TCTD: Kết thúc trình tra, giám sát, tra viên tiến hành xếp hạng TCTD Xếp hạng quy TCTD loại, phân loại TCTD thành loại 15 xếp hạng Nhưng vấn đề việc kết hợp giám sát từ xa tra chỗ công đoạn xếp hạng trình giám sát, điều quan trọng Xếp hạng TCTD hoạt động tra, giám sát vấn đề lớn phức tạp, phạm vi viết, chuyển tải toàn nội dung yêu cầu xếp hạng, mà cần có chuyên đề riêng biệt cho vấn đề Nhưng bối cảnh giám sát từ xa tra chỗ phận tách rời vấn đề xếp hạng TCTD trở nên phức tạp khó khăn tồn quy trình tra, giám sát Xếp hạng ngân hàng theo CAMELS không đơn giản phép cộng trừ tiêu định lượng giám sát từ xa xây dựng Xếp hạng TCTD đòi hỏi tra viên phải chuyển tải tồn thơng tin thu thập xử lý trình tra, giám sát, yếu tố rủi ro rút từ tra chỗ Từ thực tiễn mơ hình với phận giám sát từ xa tra chỗ tổ chức riêng Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nay, chúng tơi đề xuất kiểu xếp hạng, xếp hạng sơ xếp hạng thức theo quy trình mơ tả (Sơ đồ 2) Sơ đồ 2: 16 1- Xếp hạng giám sát từ xa 2- Thanh tra chỗ tiếp cận thông tin xếp hạng sơ (nếu thực máy tính mũi tên (2) quay ngược lại – tra chỗ tự truy cập vào hệ thống để lấy thông tin 3- Thanh tra chỗ giám sát từ xa tiến hành trao đổi đánh giá yếu tố rủi ro 4- Thanh tra chỗ giám sát từ xa thống đưa kết xếp hạng thức 17 Trong quy trình trên, xếp hạng sơ giám sát từ xa thực xếp hạng theo kỳ giám sát năm Bằng kết thu thập, xử lý thông tin năm TCTD, kết hợp với số liệu tổng hợp nhóm ngân hàng đồng hạng số bình qn tồn hệ thống, tra viên xây dựng nên tiêu chí xếp hạng cho máy tính thực Bài tốn đặt cho xếp hạng sơ không nên phức tạp, xây dựng sở số tiêu chủ yếu, xác định tiêu chuẩn rõ ràng, cho xếp hạng sơ phản ánh hình ảnh ban đầu trung thực TCTD, làm sở cho tra viên tiến hành xếp hạng thức Sau có kết xếp hạng sơ bộ, tra viên tra chỗ giám sát từ xa tiến hành xếp hạng thức Trong quy trình xếp hạng thức, yêu cầu tra viên đánh giá đầy đủ mặt rủi ro TCTD, đối chiếu rủi ro với thành phần CAMELS, xác định mức độ tốt, xấu số điểm trực tiếp ấn định loại cho TCTD Như vậy, xếp hạng thức kết tổng hợp trình tra, giám sát mặt rủi ro TCTD, tổng hợp việc đánh giá yếu tố định tính định lượng tra viên trực tiếp thực hiện, khơng thực chương trình máy tính Từ vấn đề nêu trên, cho rằng, việc xây dựng khung nghiệp vụ cho hoạt động giám sát từ xa công việc cần làm trước tiên Thanh tra, giám sát ngân hàng Một khung nghiệp vụ, với nội dung mục đích rõ ràng sở để xây dựng khuôn khổ pháp lý sở để thiết kế hệ thống thông tin cho hoạt động tra, giám sát - hệ thống có cấu trúc phù hợp, quy trình mạch lạc, tiết kiệm nguồn nhân lực Trước hết, khung nghiệp vụ, sau đó, đến tiêu giám sát tiêu yếu tố động biến đổi sách thay đổi; cịn 18 khn khổ nghiệp vụ yếu tố biến động, xem mục tiêu để tra ngân hàng hướng tới hoạt động tra, giám sát 19 ...I NHỮNG TIẾP CẬN VỀ MƠ HÌNH CAMELS Phân tích theo tiêu CAMELS phương pháp cơng cụ dùng để phân tích tình hình hoạt động rủi ro ngân hàng Phân tích theo tiêu CAMELS dựa theo sáu yếu tố sử... mà giới hình thành nên xu hướng tra dựa sở rủi ro hoạt động tra giám sát ngân hàng Cùng với tra sở rủi ro, tra ngân hàng số quốc gia thực mơ hình giám sát ngân hàng theo CAMELS Điển hình quan giám... hàng Mỹ, CAMELS tra sử dụng trình giám sát để tạo nên hệ thống cảnh báo xếp hạng ngân hàng gọi ? ?CAMELS rating System” Câu hỏi đặt là, tra sở rủi ro giám sát ngân hàng theo CAMELS có quan hệ với