PHẠM CHÍ TÂM Mã số SV : 4054255 Lớp: KTNN 1 K31 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH    LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN – CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THÚY AN Tháng 05/2009 Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 1 SVTH: Phạm Chí Tâm Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: Trong quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế thế giới, đặc biệt là việc nước ta trở thành thành viên của WTO, thì các Ngân hàng Việt Nam sẽ đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng trong nước nói chung và các Ngân hàng nước ngoài nói riêng. Vì vậy, để tồn tại và phát triển thì các Ngân hàng trong nước phải hoàn thiện hoạt động kinh doanh của mình để đi đến mục đích kinh doanh là tối đa hóa lợi nhuận. Bên cạnh đó cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường như hiện nay, thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng từng bước được đổi mới và phát triển ngày càng dạng. Đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ở nước ta hiện nay, đặc biệt là Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Phong Điền thì tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng và thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập. Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Phong Điền đã và đang từng bước mở rộng quy mô hoạt động, từng bước khắc phục khó khăn để vươn lên, đồng thời thường xuyên đa dạng hóa các loại hình tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả. Tuy nhiên, việc này cũng góp phần tăng rủi ro trong kinh doanh của Ngân hàng, nhất là rủi ro tín dụng. Trong những năm qua, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phong Điền – Thành phố Cần Thơ cũng đã phần nào chú trọng đến công tác phân tích, đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của mình để giữ vững và phát triển uy tín cũng như thương hiệu của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển nông thôn Việt Nam trên thị trường tài chính nội địa và quốc tế. Tuy nhiên, công tác này vẫn chưa mang tính chuyên nghiệp và bài bản. Nhận thức được tầm quan trọng của việc phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phong Điền – Thành phố Cần Thơ, tôi đã chọn đề tài: “Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 2 SVTH: Phạm Chí Tâm và Phát triển nông thôn huyện Phong Điền – Thành phố Cần Thơ” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1. Mục tiêu chung Trên cơ sở phân tích tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng để từ đó đưa ra những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng một cách triệt để nhất. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng để tìm hiểu nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng của ngân hàng qua 3 năm (2006-2008). - Đề ra những giải pháp nhằm hạn chế và xử lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng. 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU: Để làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu, cần trả lời những câu hỏi sau: - Phân tích hoạt động tín dụng bao gồm phân tích những nội dung nào? - Hoạt động tín dụng của ngân hàng thời gian qua có đạt hiệu quả hay không? - Thực trạng rủi ro tín dụng thời gian qua như thế nào? - Nguyên nhân và những ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động của ngân hàng như thế nào? - Những biện pháp nào để xử lý rủi ro tín dụng đã tồn tại và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới? 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.4.1. Không gian: Luận văn thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phong Điền – Thành phố Cần Thơ. 1.4.2. Thời gian: Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 3 SVTH: Phạm Chí Tâm Các số liệu được lấy trong 3 năm (2006-2008) để phân tích tình hình rủi ro của Ngân hàng. Từ đó đưa ra những giải pháp trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong những năm tiếp theo. 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu: Các số liệu, những thông tin có liên quan đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phong Điền – Thành phố Cần Thơ. 1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN: Trong quá trình học tập, nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề tín dụng mà đặc biệt là rủi ro tín dụng, tôi đã tham khảo nhiều bài viết của thầy cô, các anh chị sinh viên khoá trước và trên một số tạp chí, báo chuyên ngành ngân hàng. Nhìn chung mỗi bài viết đều thể hiện được thực trạng và đưa ra giải pháp ở những khía cạnh cụ thể nào đó, tạo cho người đọc có cái nhìn tích cực hơn về khía cạnh mà họ nghiên cứu, xem còn những gì cần nghiên cứu thêm, để hoàn thiện hơn. Cụ thể như sau: Sinh viên Nguyễn Thị Hồng Phỉ đề tài: “Phân tích thực trạng tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Phong Điền qua 3 năm (2005 – 2007).” Đề tài chỉ tập trung phân tích rủi ro trong cho vay đối với hộ nông dân, nêu lên được những nguyên nhân gây ra những rủi ro đó, nhưng chưa đề cập đến rủi ro đối với việc cho vay của doanh nghiệp tư nhân. Từ đó đưa ra những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. Từ việc tham khảo tài liệu trên đã phần nào hữu ích cho đề tài của em trong việc phân tích được tình hình rủi ro tín dụng của Ngân hàng . Thông qua sử dụng các chỉ tiêu doanh số cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn. Bên cạnh đó thì sự hướng dẫn của cán bộ tín dụng tham gia trực tiếp vào quá trình cho vay, làm hồ sơ cho vay cũng như xử lý những rủi ro khi cho vay nên có phần nào nắm được tình hình tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 4 SVTH: Phạm Chí Tâm CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Tổng quan về tín dụng 2.1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng là một phạm trù kinh tế, có quá trình ra đời tồn tại và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá. Tín dụng trải qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội khác nhau, với nhiều hình thức khác nhau, song điều đó có tính chất quan trọng sau: • Tín dụng trước hết chỉ là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sỡ hữu của chúng. • Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải được “ hoàn trả”. • Giá trị tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng. 2.1.1.2. Khái niệm rủi ro Cũng giống tất cả các ngành kinh doanh khác, kinh doanh trong Ngân hàng có thể gặp rủi ro và cũng có thể bị mất luôn cả vốn. Hơn nữa, Ngân hàng là một ngành kinh doanh rất nhạy cảm, hoạt động của Ngân hàng với bản chất của nó sẽ phải gánh chịu rất nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro tín dụng…. Dưới góc độ của nhà đầu tư: Rủi ro trong đầu tư là không đạt được tiêu chuẩn hiện giá thuần (NPV) và tỷ suất lợi nhuận nội bộ (IRR) như dự tính. Theo xác suất và thống kê: Rủi ro là khả năng xuất hiện các biến cố ngẫu nhiên có thể đo lường được bằng xác suất. Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng là khả năng xuất hiện những biến cố không mong đợi; sự kiện xảy ra ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động của Ngân hàng, thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ. Vì vậy nhận thức rủi ro và đề ra những giải pháp phòng ngừa hữu hiệu để hạn chế đến mức thấp nhất có thể xảy ra rủi ro là vấn đề cấp bách của các Ngân hàng hiện nay. Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 5 SVTH: Phạm Chí Tâm (Nguồn: Bài giảng nghiệp vụ kinh doanh NHTM – ThS. Thái Văn Đại, Tủ sách Đại học Cần Thơ năm 2007). 2.1.1.3. Rủi ro tín dụng Hoạt động của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú, đồng thời nó cũng gắn liền với nhiều mức độ rủi ro. Thông thường rủi ro của Ngân hàng chủ yếu thường tập trung vào bốn dạng: rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái. Trong bốn loại rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất, vậy rủi ro tín dụng là gì? Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng. Hay nói cách khác, rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ tín dụng, từ đó tác động xấu đến hoạt động của Ngân hàng và có thể làm Ngân hàng bị phá sản. 2.1.2. Các quy định về hoạt động tín dụng: 2.1.2.1. Nguyên tắc cho vay: Hoạt động của tín dụng Ngân hàng tuân thủ theo các nguyên tắc sau: Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Nhằm đảm bảo tính hiệu quả và tạo điều kiện cho việc hoàn trả nợ vay của khách hàng, mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn xin vay; trong đó, nói rõ mục đích kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Theo đó, Ngân hàng yêu cầu khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích vay và đảm bảo thực thi có hiệu quả. Nếu Ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích thì Ngân hàng có thể thu hồi vốn trước thời hạn. Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc thì khách hàng phải trả vốn và lãi sau một thời gian sử dụng nhất định. Để thực hiện nguyên tắc này, các khoản cho vay của Ngân hàng đều có kỳ hạn nợ, khi đến hạn khách hàng phải nộp tiền để trả nợ Ngân hàng. Nếu đến hạn Ngân hàng không nhận được lệnh của khách hàng thì Ngân hàng sẽ tự động ghi nợ vào tài khoản tiền gửi của khách hàng, nếu tài khoản của khách hàng không có số dư thì Ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn, đồng thời gởi giấy báo cho khách hàng biết để đi đến việc phát mãi tài sản thế chấp. Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 6 SVTH: Phạm Chí Tâm 2.1.2.2. Điều kiện vay vốn Tổ chức tín dụng xem xét và ra quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: • Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: • Pháp nhân phải có pháp luật dân sự. • Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự. • Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. • Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. • Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. • Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. • Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2.1.2.3. Lãi suất cho vay: Mức lãi suất cho vay do Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận sao cho phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Lãi suất cho vay ưu đãi được áp dụng đối với những khách hàng được ưu đãi về lãi suất theo quy định. Các khoản vay bị chuyển sang nợ quá hạn phải áp dụng mức lãi suất quá hạn theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước. Trường hợp có quy định về thay đổi lãi suất và các trường hợp cần thiết, thì khách hàng và Ngân hàng cùng thoả thuận mức lãi suất cho vay phù hợp và phải ghi bổ sung vào hợp đồng tín dụng. Cán bộ tín dụng cần thực hiện lãi suất theo nguyên tắc sau: Cho vay trung hạn lãi suất cao hơn cho vay ngắn hạn. Cho vay dài hạn lãi suất cao hơn cho vay trung hạn. Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 7 SVTH: Phạm Chí Tâm 2.1.2.4. Mức cho vay Ngân hàng Nông nghiệp cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng; khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng nguồn vốn, mức cho vay không được vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Trừ trường hợp đối với các khoản vay từ nguồn uỷ thác hoặc khách hàng là tổ chức tín dụng. Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh trong kỳ hoặc cho từng dự án. Mức vốn tự có tham gia của khách hàng như sau: Đối với cho vay ngắn hạn, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn. Đối với cho vay trung và dài hạn, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 30% trong tổng nhu cầu vốn. (Nguồn: Cẩm nang tín dụng 2002 – Phòng tín dụng NHNo & PTNT ) 2.1.2.5. Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của người đi vay (hoặc thời hạn đầu tư của dự án), khả năng trả nợ và khả năng nguồn vốn. Theo quy định của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam thì thời hạn cho vay được quy định: Cho vay ngắn hạn: Tối đa đến 12 tháng. Cho vay trung hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay dài hạn: Trên 60 tháng trở lên. 2.1.2.6. Phương thức cho vay Trên nhu cầu sử dụng từng khoản vốn vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay của Ngân hàng thì Ngân hàng thoả thuận với khách hàng về việc lựa chọn phương thức cho vay như:  Cho vay từng lần.  Cho vay theo hạn mức tín dụng.  Cho vay theo dự án đầu tư.  Cho vay hợp vốn.  Cho vay trả góp.  Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.  Cho vay thông qua nghiệp vụ phát sinh và sử dụng thẻ tín dụng. 2.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Hoạt động của Ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú, đồng thời rủi ro của nó cũng rất là phức tạp với mức độ nhạy cảm nhất định. Thông thường Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 8 SVTH: Phạm Chí Tâm rủi ro của Ngân hàng chủ yếu thường tập trung vào 4 dạng: rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái. Trong 4 loại rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất. Thông thường ở các nước, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập cho ngân hàng. Còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm từ 70 – 90% tổng thu nhập của mỗi ngân hàng. Nhưng đồng thời trong lĩnh vực này cũng chứa đựng nhiều rủi ro bởi các khoản tiền cho vay bao giờ cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so với những khoản đầu tư khác. - Dấu hiệu liên quan đến ngân hàng: giảm sút mạnh số dư tiền gửi, công nợ gia tăng, mức độ vay thường xuyên, yêu cầu khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến, chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ lãi suất cao, chậm thanh toán nợ gốc và lãi cho ngân hàng… - Các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý với khách hàng: có sự thay đổi về cơ cấu nhân sự trong hệ thống quản trị, xuất hiện sự bất đồng trong hệ thống điều hành, ít kinh nghiệm và xuất hiện nhiều hành động nhất thời, thuyên chuyển nhân viên thường xuyên, tranh chấp trong quá trình quản lý, chi phí quản lý bất hợp pháp, quản lý có tính gia đình… - Dấu hiệu vấn đề kỹ thuật và thương mại: khó khăn trong phát triển sản phẩm mới hoặc không có sản phẩm thay thế, những thay đổi chính sách của nhà nước, sản phẩm có tính thời vụ cao, có biểu hiện cắt giảm chi phí, thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất khách hàng lớn… - Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính: sự gia tăng tỷ lệ không cân đối nợ, chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo, khả năng tiền mặt giảm, phải thu tăng nhanh và thời hạn thanh toán nợ kéo dài, kết quả kinh doanh lỗ, cố tình làm đẹp bảng cân đối kế toán bằng tài sản vô hình… - Các dấu hiệu khác: có sự xuống cấp của cơ sở kinh doanh, hàng tồn kho tăng do không bán được, hư hỏng lạc hậu, có sự kỷ luật với cán bộ chủ chốt. 2.1.4. Biểu hiện của rủi ro tín dụng Biểu hiện của rủi ro tín dụng chính là nợ xấu. Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Nợ xấu là thước đo quan trọng nhất để đánh giá sự lành mạnh thể chế. Nó tác động tới tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng. Phân tích và đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng… GVHD: Nguyễn Thúy An 9 SVTH: Phạm Chí Tâm Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Theo quyết định 493/2005/QĐ–NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ–NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau: 2.1.4.1 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). 2.1.4.2 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) - Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). 2.1.4.3 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo quy định. - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 quyết định 18/2007/QĐ–NHNN). 2.1.4.4 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. [...]... nh m tạo phong trào thi đua lao động sôi nổi trong đơn vị CHƯƠNG 4 GVHD: Nguyễn Thúy An 25 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng PHÂN TÍCH VÀ Đ NH GIÁ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN – TH NH PHỐ CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH T NH H NH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2006 – 2008): 4.1.1 T nh h nh. .. Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng đòn bẫy kích thích quá tr nh hoạt động kinh doanh và tái sản xuất của mọi th nh phần kinh tế cũng nh mọi tổ chức kinh tế khác nh m đem lại hiệu quả cao nh t thông qua đó, tạo điều kiện thuận lợi để ngày càng phát triển và mở rộng quy mô kinh doanh của mọi th nh phần kinh tế Cùng với việc tăng chi phí đã làm cho lợi nhuận của chi nh nh NHNo... chi phí đến mức thấp nh t có thể 3.7 Đ NH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2009 GVHD: Nguyễn Thúy An 24 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng Phát huy nh ng mặt đã thực hiện được và khắc phục nh ng hạn chế còn tồn tại chi nh nh NHNo & PTNT Huyện Phong Điền đã đề ra phương hướng hoạt động trong năm 2009 nh sau: 3.7.1 Chỉ tiêu cụ thể: Chi nh nh phấn đấu đến cuối... đ nh của nh nước Thực hiện kinh doanh các loại trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi GVHD: Nguyễn Thúy An 18 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng 3.5.2 Các hoạt động tín dụng ch nh: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND và cả ngoại tệ cho tất cả các th nh phần kinh tế trên mọi l nh vực Cho vay theo chỉ đ nh của nh nước và sự ủy thác của các tổ chức kinh tế trong. .. Điều tra thực tế tại nơi hoạt động kinh doanh của người vay vốn Bước 3: Điều tra thẩm đ nh khách hàng và phương an vay vốn Các vấn đề trọng tâm mà cán bộ tín dụng tập trung phân tích thẩm đ nh Năng lực pháp lý của khách hàng T nh cách và uy tín của khách hàng GVHD: Nguyễn Thúy An 19 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng Năng lực tài ch nh của khách hàng Phương án... tác tín dụng, nếu một ngân hàng có nguồn vốn m nh thì khả năng doanh số cho vay sẽ cao hơn nhiều so với ngân hàng có nguồn vốn nh Do đó, để có được nh ng biện pháp hữu hiệu trong việc sử dụng vốn thật hiệu quả không phải là vấn đề cơ bản của ngân hàng trong t nh h nh c nh tranh gay gắt nh hiện nay Doanh số cho vay có thể phân th nh nhiều tiêu chí, trong đề tài này tôi chỉ phân tích t nh h nh doanh... 13 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng CHƯƠNG 3 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN – TH NH PHỐ CẦN THƠ 3.1 QUÁ TR NH H NH TH NH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phong Điền là chi nh nh cấp 2 của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn th nh phố Cần Thơ (tên giao dịch quốc... nh hưởng không nh đến t nh h nh kinh tế trong nước, t nh h nh thiên tai cũng đã nh hưởng đến sản xuất nông nghiệp của người dân và nền kinh tế nói chung do đó cũng hạn chế rất nhiều trong hoạt động tín dụng của ngân hàng - Địa bàn kinh doanh của ngân hàng tuy có nh ng thuận lợi nh ng vẫn còn nh ng khó khăn tồn tại Cơ sở hạ tầng của huyện chưa được tốt, các tuyến đường liên thông giữa các xã với huyện. .. phần ch nh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so s nh số liệu của năm hiện h nh với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không và tìm ra nguyên nh n biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục GVHD: Nguyễn Thúy An 12 SVTH: Phạm Chí Tâm Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng 2.2.2.2 Phương pháp so s nh số tương... cán bộ tín dụng - Đòi hỏi người cán bộ phải co kiến thức tổng hợp, trách nhiệm rất cao 3.6 Đ NH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNN & PTNT HUYỆN PHONG ĐIỀN QUA 3 NĂM (2006 – 2008) Trong nh ng năm gần đây, nền kinh tế nước ta đã và đang phát triển rất m nh, đạt được nh ng th nh tựa đáng khích lệ và từng bước hội nh p với nền kinh tế mang t nh toàn cầu Tuy nhiên, để đạt được nh ng th nh quả . thôn huyện Phong Điền – Th nh phố Cần Thơ, tôi đã chọn đề tài: Phân tích và đ nh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp Phân tích. hoạt động tín dụng và đ nh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng để tìm hiểu nguyên nh n phát sinh rủi ro tín