Luận văn Tình hình hoạt động phát triển ngân hàng VP Bank Lời mở đầu Qua năm học mái trường đại học, em nhà trường trang bị cho kiến thức kinh tế-xã hội, giúp em nắm phương pháp luận, tư khoa học kiến thức cần thiết cho thân Việc tiếp thu kiến thức quan trọng, nhiên để vận dụng kiến thức vào thực tế làm việc quan trọng Thời gian thực tập khoảng thời gian bổ ích cho sinh viên lúc chúng em cọ xát thực tế, tiếp xúc với môi trường làm việc phần áp dụng kiến thức học vào thực tiễn Qua chúng em thấy trưởng thành Phần I Quá trình hình thành phát triển VP Bank 1.Khái quát trình hình thành VP Bank Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mơ trung bình, tăng trưởng cao qua năm, ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn,Trung dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cho VP Bank nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nước Về mạng lưới chi nhánh Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nước Mạng lưới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nước giới tiếp tục tăng năm tới Về đội ngũ cán Số lượng cán bộ, nhân viên VP bank tồn hệ thống tính đến gần 700 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tương lai Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đạt nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm(95-96) chất lượng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH phải đương đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới giúp đỡ quan chức NHNN tình hình có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH dần bước vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phương châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nước” khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp ngồi quốc doanh quy mơ vừa nhỏ tầng lớp dân cư trung lưu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước 2.Bộ máy tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban Đại hội cổ đơng Ban kiểm sốt Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị Các Ban tín dụng Ban điều hành Phịng kiểm tra Kiểm tốn nội Phịng kế tốn Hội sở Phịng ngân quỹ Phịng tổng hơp Quản lí hành Các chi nhánh cấp phịng giao dịch Các chi nhánh cấp Phịng tốn quốc tế kiều hối Phòng thu hồi nợ Văn phòng VPBank Trung tâm tin học Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh W.U Trung tâm đào tạo - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn như: Quyết định chiến lược phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần - Ban kiểm soát đại hội đồng cổ đông bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế tốn báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng -Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, ngồi HĐQT cịn lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác - Phịng kiểm tra-kiểm tốn nội trực thuộc ban điều hành, phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ :Quỹ nghiệp vụ kho tiền +Quỹ nghiệp vụ : Bộ phận thu tiền Bộ phận chi tiền Bộ phận kiểm ngân Bộ phận giao dịch +Kho tiền Quản lí tồn tài sản có kho Thực việc xuất nhập kho -Các phịng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân +Thu hút tiền gửi dân cư +Cho vay +Thực số nghiệp vụ như: chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, tốn Visa séc du lịch _ Phịng kế tốn có nhiệm vụ tổ chức hạch tốn kiểm sốt tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo ngun tắc kế tốn viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững tồn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phòng kế tốn có trách nhiệm phối hợp phịng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan -Phịng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức cơng tác hành chính, văn thư, tổ chức cơng tác quản trị tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn thư đi- đến, quản lý dấu * Định hướng phát triển đến 2010 Giữ vững phương châm trở thành “Ngân hàng bán lẽ lớn khu vực phía Bắc nước” , định hướng ngân hàng năm :  Chú trọng biện pháp tăng cường huy động vốn , nhằm tăng tài sản có  Duy trì tốt đẹp quan hệ thị trường liên ngân hàng , khai thác sữ dụng có hiệu nguồn vốn từ thị trường liên ngân hàng để gia tăng lợi nhuận  Tăng cường phát triển cơng tác chăm sóc khách hàng  Cũng cố tố chức , phát triển mạng lưới có chọn lọc địa phương có kinh tế phát triển  Tích cực nghiên cứu sản phẩm dịch vụ bán lẽ , sản phẩm có ứng dụng cơng nghệ ngân hàng đại : sản phẩm thẻ , toán điện tử …  Chú trọng công tác tuyển chọn ,đào tạo đội ngũ lao động * Những khó khăn thách thức :  Sự cạnh tranh gay gắt nhiều ngân hàng nước có tiềm lực tài mạnh có uy tín lâu năm Họ có khả lớn việc huy động lượng lớn tiền gửi cho vay với mức lãi suất hấp dẫn  Sự phát triển coi nóng số lĩnh vực hoạt động thời gian qua trình độ quản lý , kiểm tra giám sát lại chưa theo kịp nên dẫn đến va vấp đáng tiếc làm thất thoát tài sản ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng  Cơng tác quản trị rủi ro số phòng , ban , hội sở , chi nhánh bất cập  Vấn đề thiếu vốn trung dài hạn thách thức lớn Vpbank nói riêng tồn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung bối cảnh kinh tế tăng trưởng mạnh nhu cầu đầu tư trung dài hạn ngày gia tăng 3.Tình hình hoạt động VPBank số năm gần *Về hoạt động huy động vốn Huy động họat động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2004, tổng nguồn vốn huy động đạt 3.872 tỷ đồng, tăng 75% so với thực năm 2003, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.541 tỷ đồng, tăng 49% so với thực năm 2003 Huy động thị trường liên ngân hàng 2.000 tỷ đồng, tăng 112% so với thực năm 2003 Nhìn chung đơn vị hồn thành vượt mức kế hoạch Năm 2005 Chỉ tiêu Số tiền Năm 2004 Tỷ Số tiền Năm2003 Tỷ Số tiền Tỷ trọng trọng 5.639.285 100% Tổng trọng 3.872.813 100% 2.212.964 100% 1.824.539 42,7% 1.242.884 56% 283.198 210.371 9% 970.080 44% nguồn vốn huy động thị 2.056.183 36% Từ trường I Tiền gửi 391.028 6% 7,3% toán Từ thị 3.192.074 56% 2.048.274 52,8% trường II tiền gửi khác Từ bảng số liệu ta thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường I II tổng nguồn vốn thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy qua thị trường I có xu hướng giảm từ 42.7% năm 2004 xuống cịn 36% năm 2005, vốn huy động thị trường II lại tăng lên từ 52.8% năm 2004 lên 56% năm 2005 Nhìn chung xu hướng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trường II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình qn *Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2004 đạt 2.155, tăng 23% so với thực năm 2003 10 Phần II Tình hình đầu tư phát triển công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thời gian qua 1.Tình hình đầu tư phát triển - Hoạt động đầu tư xây dựng Đơn vị : Tỷ VND Năm 2005 Tổng vốn đầu tư 29,03 Năm 2004 Năm 2003 21,13 18,27 xây dựng Trong năm qua , với mở rộng mạng lưới hoạt động khắp toàn quốc , nhu cầu đầu tư mua sắm máy móc trang thiết bị tăng lên nhanh chóng Tổng vốn đầu tư năm 2005 đạt 29,03 tỷ , tăng 37% so với năm 2004 Và bên cạnh , thiết bị công nghệ đại không ngừng đổi Hệ thống trang thiết bị đưa vào sữ dụng góp phần trợ giúp đắc lực cho công tác thu thập , xử lý thông tin , giảm bớt thời gian định - Đầu tư đổi công nghệ: từ năm 2003, VP bank ký hợp đồng triển khai chương trình phần mềm mang tên B2KADVANCE, năm 2004 hoàn thành Các nghiệp vụ ngân hàng triển khai công nghệ tin học đại nâng cao tiến độ phục vụ khách hàng góp phần tốt cho cơng tác quản lý, điều hành Ban lãnh đạo, đồng thời phục vụ tốt cho cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro - Đầu tư phát triển thương hiệu: Các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo tiến hành thường xun thơng qua cơng ty có chức quan hệ cộng đồng ( P/R) chuyên nghiệp Trong năm VP bank thực việc đăng kí thương hiệu để tránh tranh chấp thương hiệu phát sinh Bên cạnh đó, ngân hàng cịn tích cực quảng 14 cáo phương tiện thông tin đại chúng, tổ chức giao lưu với trường đại học, phát tờ rơi đến doanh ngiệp, thức khai trương đưa vào hoạt động trang web ngân hàng, tài trợ cho chương trình thu hút nhiều người xem như: khởi nghiệp, nhà chủ nhật, tổng hợp thơng tin kinh tế cuối tuần Nhờ hình ảnh VP bank thu hút quan tâm khách hàng, niềm tin khách hàng nâng lên Vấn đề xây dựng củng cố văn hoá doanh nghiệp VP bank đặc biệt quan tâm - Đầu tư phát triển nguồn nhân lực: Đào tạo nguồn nhân lực VP bank coi chiến lược phát triển dài hạn Trong năm qua có 156 lượt người đào tạo trung tâm đào tạo bên ngoài, đặc biệt trung tâm đào tạo ngân hàng ( BTC), Hiệp hội ngân hàng, Hội doanh nghiệp trẻ Việt Nam, trường Ngoại Thương Ngân hàng đa dạng hố hình thức đào tạo, khuyến khích dành nhiều chế độ đãi ngộ cho nhân viên học - Đầu tư nghiên cứu phát triển sản phẩm mới: Đây hoạt động ngân hàng đặc biệt quan tâm Trong thời gian qua, ngân hàng khơng ngừng đa dạng hố sản phẩm dịch vụ, tìm sản phẩm hấp dẫn dựa khả đánh giá tâm lí khách hàng tình hình kinh tế đất nước Các sản phẩm tiết kiệm an sinh, tiết kiện dự thưởng đặc biệt sản phẩm gửi tiết kiệm bù trượt giá đồng USD đem lại hiệu lớn sau tháng thu cho ngân hàng 80 tỷ Cũng nhờ đa dạng hố giúp ngân hàng vượt mức nhiệm vụ huy động vốn qua năm đạt tốc độ tăng trưởng cao 2.Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư 2.1 Quy trình thẩm định VP Bank: VP Bank ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng tồn hệ thống có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định 15 *Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ vay: Cán nhân viên VP Bank tiếp xúc với doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực dự án, nhân viên hướng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ xin vay vốn giấy tờ cần thiết có liên quan Chủ đầu tư theo lập hồ sơ hợp lệ gửi tới VP Bank *Tiếp nhận hồ sơ vay: Hồ sơ thẩm định (đề nghị thẩm định) báo cáo tiền khả thi báo cáo khả thi coi hợp lý chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT- BKH- ĐT ngày 24/11/1999 hướng dẫn nội dung, tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư thông tư số 07/2000/TT- BKHĐT ngày 3/7/2000 sửa đổi bổ xung thông tư số 06 *Thẩm định dự án: - Cán phịng tín dụng doanh nghiệp tiến hành thẩm định dự án dầu tư mặt cách xem xét tiêu hiệu tải chính, khả trả nợ dự án đầu tư, tình hình pháp lý tài chủ đầu tư từ đưa ý kiến - Cán thẩm định thực tế đến tận điểm xây dựng doanh nghiệp xem xét, hỏi ý kiến đơn vị có liên quan trung tâm thơng tin tình hình tài chính, tư cách pháp lý, tình hình vay nợ chủ đầu tư - Phịng phục vụ khách hàng doanh nghiệp tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh ( ngồi nước), tốn mua bán ngoại tệ khách hàng Thẩm định có ý kiến đề xuất đề cấp làm sở xem xét định cho vay vốn, tập hợp tài liệu, lập tờ trình thẩm định khách hàng vay, bảo lãnh hạn mức tín dụng, thuyết trình tờ trình thẩm định khách hàng trước ban tín dụng hội đồng tín dụng - Đối với dự án nhỏ, vay từ tỷ đồng trở xuống có tài sản chấp, bảo lãnh cần lập ban tín dụng, ban chịu trách nhiệm thẩm định định cho vay vốn - Đối với dự án lớn phức tạp, vay tỷ đồng cần phải lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án 16 - Phòng đánh giá tài sản thé chấp cầm cố thực việc thẩm định đánh giá tài sản chấp cầm cố, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài sản cầm cố chấp, thẩm định chịu trách nhiệm giá trị tài sản chấp cầm cố đảm bảo cho khoản vay *Quyết định người có thẩm quyền: Sau tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn, cán có nhiệm vụ thẩm định dự án đầu tưc lập thành tờ trình, trình lên ban tín dụng hội đồng tín dụng định, cán thẩm định nhậm xét khách quan hồ sơ xin vay vốn Ban tín dụng hội đồng tín dụng ( tuỳ thuộc vào dự án) xem xét lại hồ sơ, ý kiến cán thẩm định từ định có cho dự án vay vốn hay khơng Nếu đồng ý cấp tín dụng cho dự án Và thực giải ngân theo thoả thuận bên Định kỳ kiểm tra việc sử dụng vốn bay chủ đầu tư, giám sát trình tiến hành dự án dể đảm bảo khả toán dự án 2.2 Nội dung thẩm định: *Thẩm định tư cách pháp lý: Đối với khách hàng doanh nghiệp nước: - Xem xét định giấy phép thành lập + Các TCT 91 phải có định thành lập thủ tướng phủ ký + Các TCT 90 phải có định thành lập trưởng quản lý ngành ký + Các doanh nghiệp thuộc tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ương Uỷ ban nhân dân tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ương ký định thành lập + Hợp tác xã phải có biên hội nghị thành lập Hợp tác xã - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: sở KHĐT nơi doanh nghiệp đóng trụ sở cấp, Hợp tác xã đăng ký kinh doanh UBND huyện cấp, trừ trường hợp kinh doanh nghành nghề theo 17 quy định riêng phủ UBND tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ương cấp - Điều lệ: Điều lệ doanh nghiẹp phải cấp có thẩm quyền thành lập xác nhận điều lệ HTX phải UBND quận huyện xác nhận - Quyết định bổ nhiệm giám đốc ( Tổng giám đốc), kế tốn trưởng Đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: +Hợp đồng liên doanh ký kết quy định pháp luật +.Điều lệ: Đã đăng ký quan nhà nước có thẩm quyền cấp +Giấy phép đầu tư +Danh sách HĐQT tổng giám đốc có xác nhận gộ sở KH-ĐT +Văn xác nhận tư cách pháp lý, tình hình tài bên liên doanh nhà đầu tư nước *Thẩm định lịch sử hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, tư cách chủ doanh nghiệp: - Lịch sử hình thành, phát triển doanh nghiệp: +Xuất xứ hình thành doanh nghiệp +Các bước ngoặt lớn trải qua: Thay đổi quy mô, công nghệ, loại sản phẩm, máy điều hành +Những khó khăn, thuận lợi, lợi thế, bất lợi doanh nghiệp +Uy tín doanh nghiệp thương trường - Tư cách pháp lý chủ sở hữu lãnh đạo doanh nghiệp: +Thẩm định lịch sử thân, hồn cảnh gia đình +Trình độ học vấn, chun mơn +Trình độ quản lý, hiểu biết pháp luật +Những kinh nghiệm công tác qua, thành công, thất bại thương trường +Sức khoẻ, khả giao tiếp, quan niệm nghiệp nhà doanh nhân + Thẩm định uy tín khách hàng thương trường : 18 Khách hàng doanh nghiệp công ty nào? nước nào? mối quan hệ làm ăn có bền vững khơng? Mặt hàng doanh nghiệp chiếm thị trường so với doanh nghiệp ngành nghề, việc sản xuất kinh doanh có ổn định khơng? - Thẩm định mục tiêu dự án: +Phân tích nhu cầu thị trường tương lai sản phẩm mà dự án cung cấp +Phân tích mức độ cạnh tranh đối thủ sản xuất, kinh doanh mặt hàng loại +Phân tích thị phần dự án có khả chiếm lĩnh Nội dung việc thẩm định đóng vai trị định đến tính hiệu dự án đầu tư, đảm bảo khả mục tiêu dự án thẩm định tiếp nội dung thẩm định khác + Phân tích rủi ro mang tính thị trường dự án - Thẩm định hình thức đầu tư: +Thực đầu tư + Thực đầu tư cải tạo , mở rộng, nâng cấp đại hoá -Thẩm định địa điểm cơng trình - Thẩm định phương diện kỹ thuật: +Các phương án lựa chọn máy móc thiết bị, dây chuyền, công nghệ +Các phương án đảm bảo yếu tố đầu vào cho trình sản xuất +Các phương án thi công, xây dựng - Thẩm định phương diện kinh tế - Thẩm định phương diện tổ chức, quản lý, vận hành cơng trình - Thẩm định phương diện vệ sinh môi trường *Thẩm định thực lực tài khách hàng Để thẩm định khả tài khách hàng, cán tín dụng cần dựa vào báo cáo tài hàng năm khách hàng cung cấp kết hợp với nguồn thông tin khác Nội dung thẩm định bao gồm: 19 -Nguồn vốn chủ sở hữu :cần đối chiếu với mức vốn pháp định mức vốn pháp định khách hàng, nhận xét tăng giảm vốn chủ sở hữu có -Kết sản xuất kinh doanh năm trước, quý trước, nhận xét nguyên nhân lỗ( lãi) - Tình hình cơng nợ: bao gồm khoản nợ với người mua, người bán, với tổ chức tín dụng khác, tình hình tốn với ngân sách Khả trả nợ khách hàng đánh giá qua hệ số tài sau: +Tỷ suất tài trợ: tiêu cho biết mức độ tự chủ tài khách hàng, tiêu cao chứng tỏ mức độ độc lập vềtài doanh nghiệp lớn +Các tiêu khả toán khả toán doanh nghiệp thể rõ tình hình tài doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp có khả tốn cao tình hình tài khả quan ngược lại Các tiêu bao gồm:tỷ suất toán ngắn hạn, tỷ suất toán VLĐ, tỷ suất toán tức thời +Các tiêu hiệu sản xuất kinh doanh như: hệ số khoản nợ tổng tài sản, hệ số doanh lợi VLĐ, hệ số khai thác tài sản Sau phân tích, cán tín dụng cần có nhận xét khả tài khách hàng thời điểm vay vốn *Thẩm định tài chính: Đây phần thẩm định bắt buộc phải tiến hành kỹ lưỡng dự án vay vốn Nội dung thẩm định bao gồm: +Xác định mức vốn đầu tư bao gồm: vốn đầu tư cho tài sản cố định vốn đầu tư bảo đảm vốn lưu động ban đầu để vận hành dự án +Cơ cấu nguồn vốn đầu tư : vốn tự có, vốn liên doanh, liên kết, vốn vay +Thời hạn thu hồi vốn +Xác định điểm hoà vốn 20 +Kiểm tra tính hợp lý khoản chi phí đầu vào giá đầu sản phẩm Trên sở tính tốn lại doanh thu, chi phí xác định lại dịng tiền dự án có thay đổi Cũng từ xác định tiêu hiệu dự án, bao gồm tiêu giá trị lợi nhuân ròng đời dự án (NPV) tiêu hoàn vốn nội (IRR) 3.Đánh giá hoạt động đầu tư phát triển công tác thẩm định dự án ngân hàng 3.1 Về hoạt động đầu tư phát triển Tuy năm vừa qua vốn đầu tư xây dựng ngân hàng năm sau có tăng so với năm trước ngân hàng vẩn chưa thực trọng cho công tác Hoạt động đầu tư chủ yếu vẩn đầu tư theo chiều rộng nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động đem lại, chưa thực quan tâm đầu tư theo chiều sâu - Về trang thiết bị , thông tin : trang thiết bị ngân hàng thường xuyên đổi đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi thiết bị đại, cập nhật nhiều lúc vẩn chưa theo kịp địi hỏi cơng việc -Về đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng chưa có chương trình đào tạo, phát triển tổng thể, cho đội ngủ cán thẩm định Mặt khác ngân hàng khơng có phịng chun thẩm định dự án độc lập 3.2.Về công tác thẩm định dự án *Những mặt đạt được: -Về phương pháp thẩm định: Nếu trước đây, công tác thẩm định chủ yếu xem xét khía cạnh tài chính, đến nội dung thẩm định tính đến khía cạnh khác dự án: khơng việc tính tốn tiêu tài mà cịn xem xét tư cách pháp lý người vay, lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp, việc xem xét yếu tố đầu vào, đầu dự án, phân tích rủi ro mang tính thị trường Bên cạnh cịn thẩm 21 định phương diện kỹ thuật, phương diện kinh tế, phương diện tổ chức, vận hành cơng trình phương diện vệ sinh môi trường Như nội dung thẩm định có thay đổi theo chiều hướng tích cực, phù hợp với tiêu chuẩn chung với đòi hỏi phát triển kinh tế thị trường -Về phân cấp thẩm định Ngân hàng có quy định rõ ràng là, dự án nhỏ có tổng mức vốn tỷ đồng ban tín dụng tiến hành thẩm định, dự án tỷ, có tổng vốn đầu tư lớn, có tính chất phức tạp mặt kinh tế-kỹ thuật thẩm quyền thẩm định phải thuộc hội đồng tín dụng Việc phân cấp thẩm định rõ ràng vừa giúp cho cơng tác thẩm định tiến hành nhanh chóng, không bị chồng chéo, rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời tránh rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng -Về cán thẩm định Vpbank có đội ngủ cán có nghiệp vụ giỏi (98%có trình độ đại học đại học ) , có kinh nghiệm , động nhiệt tình Mặt khác ngân hàng cịn thường xun tổ chức lớp đào tạo ngắn hạn dài hạn nhằm bồi dưỡng , nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên ,đồng thời có sách khen thưởng , động viên , đãi ngộ mức , từ khuyến khích nhân viên phấn đấu Đội ngũ nhân lực trẻ, có trình độ mạnh lớn ngân hàng -Về thời gian thẩm định Thời gian thẩm định ngân hàng quy định sau: TT Loại công việc Thời gian thực Thẩm định hồ sơ tín dụng Max=15 ngày Tái thẩm định Max=5 ngày Lãnh đạo phịng tín dùng kiểm Max=3 ngày soát hồ sơ Quyết định ban tín dụng Quyết định hội đồng tín Max=10 ngày 22 Max=5 ngày dụng Phê duyệt HĐQT Max=15 ngày Thời giải hồ sơ cho vay Max=45 ngày Kiểm tra xử lý nợ vay tháng lần Trong thời gian qua, Vpbank tích cực đổi quy trình thẩm định dự án, nhờ thời gian thẩm định ngày rút ngắn cho phải đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, khơng để lỡ hội đầu tư đảm bảo chất lượng thẩm định Nhờ đó, ngân hàng chiếm lịng tin khách hàng số lượng dự án mà ngân hàng tài trợ ngày tăng lên * Những mặt hạn chế : Bên cạnh mặt đạt được, công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng cịn vấp phải khó khăn tồn : Về phương pháp thẩm định : Các tiêu thẩm định đơn giản, nhiều dự án, việc xác định khoản chi phí doanh thu, nguyên vật liệu dựa đánh giá chủ quan, thiếu sở Chưa có kết hợp linh hoạt nhiều phương pháp thẩm định dự án Mặt khác: Nội dung thẩm định mặt kinh tế xã hội, môi trường chưa quan tâm cách mức Về cán thẩm định : Đội ngủ cán Vpbank sáng tạo, động, nhiệt tình nhiên đa số cán trẻ, trình độ thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn yếu thiếu kinh nghiệm chưa dày dặn kinh tế thị trường có thời kỳ tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 30% - 40% khoản nợ khó địi cao Ngun nhân chủ yếu sách tín dụng dễ dãi ngân hàng, bên cạnh cịn xuất phát từ ngun nhân chủ quan phía cán tín dụng Một số cán thẩm định có tinh thần trách nhiệm chưa cao, cố tình gị ép thời hạn cho vay để phù hợp với tính chất nguồn vốn khiến người vay không trả nợ 23 cam kết Điều làm trầm trọng thêm khó khăn cho ngân hàng, đẩy ngân hàng vào khó khăn chồng chất, tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ mức cao  Các thông tin sữ dụng cho thẩm định thiếu khách quan Các thơng tin dùng để phân tích đánh giá dự án chủ yếu từ hồ sơ xin vay vốn luận chứng kinh tế kỹ thuật khách hàng cung cấp Trong nhiều trường hợp, để vay vốn , khách hàng cố tình khai báo khơng trung thực mục đích, thơng tin tài khác dự án dẫn đến làm ảnh hưởng tới chất lượng cơng tác thẩm định Có trường hợp không kiểm tra kỹ hợp đồng dẫn tới tình trạng khách hàng sử dụng tài sản chấp để vay nhiều lần nhiều ngân hàng khác lúc  Thời gian thẩm định có rút ngắn vấn đề chổ chất lượng thẩm định đảm bảo cách tương ứng Khơng rút ngắn thời gian thẩm định mà rút bớt khâu, quy trình dẫn đến kết thẩm định khơng khách quan 3.3 Nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan :  Quy trình thẩm định dự án mà ngân hàng áp dụng lạc hậu, chưa theo kịp tiêu chuẩn quốc tế Trình độ đội ngủ cán cịn hạn chế, cơng tác tuyển chọn đào tạo cán cịn chưa hợp lý  Thơng tin cho hoạt động thẩm định hạn chế ngân hàng chưa xây dựng hệ thống thông tin đa dạng với tiêu thẩm định tiêu chuẩn hố nhằm phục vụ cho cơng tác thẩm định - Nguyên nhân khách quan :  Môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ đồng Các định mức, tiêu chuẩn bộ, ngành chưa quy 24 định cách cụ thể, rõ ràng làm sở cho công tác thẩm định dự án  Hệ thống kiểm toán tổ chức có chức tra kiểm sốt hoạt động tài doanh nghiệp hoạt động chưa thực có hiệu Từ dẫn đến thơng tin tài doanh nghiệp khai báo cách không khách quan  Hiện Việt Nam hình thành quan đăng ký giao dịch tài sản đảm bảo, điều hạn chế rủi ro việc khách hàng không trung thực, dùng tài sản đảm bảo để chấp nhiều lần 25 Phần III Các kiến nghị giải pháp 1/ Các giải pháp : - Ngân hàng cần đầu tư nhiều cho hoạt động đầu tư phát triển, đặc biệt đầu tư nâng cấp cải tạo mua sắm trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng nói chung cho cơng tác thẩm định nói riêng, bên cạnh đổi quy trình tuyển chọn đào tạo lao động, tích cực đầu tư quảng bá thương hiệu nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh - Kiểm tra, xem xét lại tiêu thẩm định dự án sở tham khảo, học hỏi ngân hàng lớn nước giới, xây dựng quy trình thẩm định đại áp dụng cách chặt chẽ thống toàn hệ thống - Ngân hàng cần thành lập phòng thẩm định dự án riêng, có nhiệm vụ chuyên thẩm định dự án lớn, nhằm nâng cao hiệu công tác thẩm định - Ngân hàng cần trì thiết lập mối quan hệ tốt đẹp với quan nhà nước tổ chức tài khác nhằm có luồng thơng tin đa dạng cho trình thẩm định - áp dụng cách linh hoạt, sữ dụng kết hợp nhiều phương pháp thẩm định phù hợp với điều kiện cụ thể dự án Chú ý mức sữ dụng phương pháp phân tích độ nhạy, phân tích theo kịch thẩm định 2/ Các kiến nghị : - Với phủ ngành : Cần ban hành văn hướng dẫn, trình tự lập thẩm định dự án đầu tư, quy định tiêu chuẩn , định mức kinh tế kỹ thuật làm sở cho công tác thẩm định Đẩy mạnh cải cách, tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho tổ chức tài phát triển 26 - Vơi ngân hàng nhà nước với chức quan điều hành trực tiếp ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước cần có hỗ trợ mặt thông tin kinh nghiệm thẩm định cho ngân hàng thương mại Ngồi cịn hỗ trợ đào tạo cán thẩm định, có chun mơn cao để làm tốt công việc giao - Với doanh nghiệp vay vốn  Nắm vững quy định nhà nước, ban ngành việc lập dự án đầu tư Nắm vững điều kiện thủ tục vay vốn ngân hàng nhằm tiết kiệm thời gian cho hai bên  Trung thực việc khai báo thơng tin tài chính, mục tiêu dự án , áp dụng phương pháp phân tích đại lập dự án tạo điều kiện cho ngân hàng thẩm định xác nhanh chóng 27 Kết luận : Ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh (Vpbank) ngân hàng trẻ tuổi , quy mơ cịn nhỏ so với nhiều ngân hàng nước khác q trình tăng trưởng, hồn thiện cấu tổ chức tìm kiếm vị lĩnh vực ngân hàng tài kinh tế nói chung Được thành lập đời từ năm 1993, trải qua nhiều giai đoạn khó khăn, khủng hoảng Vpbank đứng vững tự khẳng định ngân hàng lớn nước, đóng góp vào phát triển chung kinh tế Trong thời gian tới, ngân hàng cần phấn đấu hoàn thiện cấu tổ chức, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đổi quy trình cho vay nhằm đạt hiệu kinh doanh cao , đồng thời tích cực đầu tư phát triển thương hiệu, đầu tư mở rộng, nâng cao chất lượng sở vật chất để đáp ứng đòi hỏi kinh tế thị trường Với nổ lực phấn đấu không ngừng mình, chắn thời gian tới, Vpbank tiếp tục đứng vững đạt mức tăng trưởng ngày cao 28 ... dụng kiến thức học vào thực tiễn Qua chúng em thấy trưởng thành Phần I Quá trình hình thành phát triển VP Bank 1.Khái quát trình hình thành VP Bank Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại... hạn ngày gia tăng 3 .Tình hình hoạt động VPBank số năm gần *Về hoạt động huy động vốn Huy động họat động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2004, tổng nguồn vốn huy động đạt 3.872 tỷ đồng,... giá hoạt động đầu tư phát triển công tác thẩm định dự án ngân hàng 3.1 Về hoạt động đầu tư phát triển Tuy năm vừa qua vốn đầu tư xây dựng ngân hàng năm sau có tăng so với năm trước ngân hàng