Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại agribank láng hạ
Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpLời nói đầu Phát triển các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bên cạnh sự phát triển các doanh nghiệp nhà nớc là một chiến lợc quan trọng trong sự nghiệp đổi mới và phát triển kinh tế Việt Nam. Hỗ trợ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phát triển là việc làm hết sức cần thiết đối với các cấp các ngành, đặc biệt là ngành ngân hàng. Trong những năm qua mối quan hệ giữa hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và hoạt động tín dụng của ngân hàng đã đợc cải thiện đáng kể. Sự phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh góp phần quan trọng trong việc tăng trởng tín dụng. Ng-ợc lại, tín dụng ngân hàng có tác động tích cực tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, giúp cho các doanh nghiệp này cải thiện và đổi mới công nghệ, nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng sức cạnh tranh trên thị trờng. Nhận thức đợc vấn đề này, chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ cũng đã đa ra kế hoạch cho việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhng khi thực hiện chi nhánh gặp phải rất nhiều khó khăn và vớng mắc. Do vậy, kết quả đạt đợc cha cao. Điều đó thể hiện ở mức cho vay và d nợ của chi nhánh đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh còn thấp và có xu hớng giảm dần. Điều này đã ảnh hởng rất lớn tới sự phát triển của chi nhánh và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Trong thời gian thực tập tại chi nhánh, em rất quan tâm tới vấn đề này và chọn làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp. Em hy vọng với đề tài: " Giải pháp mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ " sẽ phần nào tháo gỡ đợc những khó khăn, vớng mắc trong hoạt động tín dụng của chi nhánh đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, giúp cho chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ ngày càng phát triển . 1 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpKết cấu luận văn gồm 3 phần chính:- Chơng I: Tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.- Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ.- Chơng III: Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ. 2 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpChơng Itín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh1.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng ( TDNH ) đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ( DNNQD )1.1.1 Vị trí của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong tiến trình đổi mới và phát triển kinh tế. Trong chiều sâu của lịch sử xã hội Việt Nam - một xã hội nông nghiệp, nhà doanh nghiệp vốn không đợc coi trọng. Tâm lý trọng nông ức thơng có cội rễ từ lòng xã hội trồng lúa nớc. Thơng nhân ở vị trí thấp nhất trong bậc thang xã hội sĩ - nông - công - thơng, mặc dù ngời ta vẫn phải cho rằng phi thơng bất phú , gánh nặng của quá khứ đè nặng trên số phận những nhà doanh nghiệp - bọn con buôn - gọi theo cách nói miệt thị quen thuộc, không dễ gì trút bỏ trong một sớm một chiều. Đặc biệt là khi nền kinh tế thị trờng đang còn ở buổi sơ khai sau một chặng dài bị kỳ thị và chối bỏ, cha trụ vững trên một khung pháp lý đầu đủ, tính chất hoang dã của một thứ thị trờng tự do bị chiếm đoạt vẫn còn xuất hiện đó đây, đã dung dỡng cho những thói h tật xấu của không ít những nhà doanh nghiệp, những con buôn chính hiệu rất đáng phải lên án, thì việc trút bỏ thành kiến của quá khứ là hiết sức khó khăn. Tuy vậy, cuộc sống sẽ tự nó điều chỉnh những ứng xử thực tiễn, sự vận động của kinh tế với những nhu cầu nội tại của nó sẽ hình thành những d luận xã hội, đáp ứng đòi hỏi của sự phát triển. Xã hội sẽ tôn vinh những nhà doanh nghiệp nào là gánh trọn đợc nhiệm vụ mà xã hội trao cho họ, để làm nòng cốt trong việc đẩy mạnh sản xuất. Giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động, nâng cao sức cạnh tranh hàng hoá Việt Nam trong cơ chế thị trờng để có thể đẩy mạnh hơn nữa quá trình hội nhập kinh tế khu vực và kinh tế thế 3 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpgiới với mục đích tìm kiếm và phát huy lợi thế của mình và đối phó hữu hiệu với những thách thức. Chuyển sang một nền kinh tế nhiều thành phần, chúng ta nhận thấy các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang chứng tỏ vai trò to lớn của mình trong công cuộc đổi mới và phát triển kinh tế. Thật vậy, trong những năm vừa qua, sự tồn tại và phát triển của các doanh nhiệp ngoài quốc doanh bên cạnh khu vực kinh tế nhà nớc đã làm cho hoạt động của nền kinh tế nớc ta trở nên sôi động hơn, thị trờng hàng hoá phong phú hơn, đẹp hơn và chất lợng hàng hoá cao hơn, tỷ lệ tăng trởng kinh tế tăng nhanh và ổn định trong thời kỳ 1991 - 1996 tăng từ 8% đến 9%. Đầu t nớc ngoài vào Việt Nam tăng nhanh và sự cạnh tranh trở nên quyết liệt hơn giữa hai khu vực kinh tế này. Tóm lại, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang chứng tỏ mình, khẳng định vị trí không thể thiếu của nó trong nền kinh tế, nhất là trong tình hình của nớc ta hiện nay, bởi vì: Thứ nhất : Trình độ lực lợng sản xuất của nớc ta còn thấp, trong khi tiềm năng phát triển của nớc ta còn lớn nhng khả năng khai thác thì hạn chế. Sự độc chiếm của hình sở hữu nhà nớc và tập thể không cho phép khai thác hết những tiềm năng to lớn của đất nớc. Một lợng vốn khá lớn vẫn còn nằm trong dân. Chỉ có con đờng phát triển các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mới có thể khai thác đợc chúng. Mặt khác sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tạo ra một cơ chế mà ở đó năng lực con ngời giải phóng và phát huy mạnh mẽ. Mỗi con ngời đều phải vơn lên để tồn tại và khẳng định mình, mỗi cá nhân, mỗi tổ chức đều phải cố gắng khai thác tối đa khả năng của mình, tìm tòi các nguồn lực với mục đích đem lại lợi ích có thể cho mình. Đây là động lực kích thích sự phát triển của lực lợng sản xuất, thúc đẩy xã hội phát triển. Do vậy không thể phát triển lực lợng sản xuất khi các doanh nghiệp ngoài quôc doanh bị kìm hãm. Thứ hai : trong tình hình hiện nay khi nớc ta cần phải mở cửa từng bớc hoà nhập với khu vực và thế giới thì các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ làm cầu nối quan trọng cho sự hoà nhập đó. Các nhà đầu t nớc ngoài cần phải có bạn đồng hành để họ yên tâm đầu t vốn, công nghệ thì chính các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể thu hút vốn, kỹ thuật, công nghệ và là ngời bạn đồng hành tạo ra sự tin tởng cho các nhà doanh nghiệp nớc ngoài. 4 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp Thứ ba : trong quá trình cải cách các doanh nghiệp nhà nớc, đã nảy sinh một số vấn đề nh: thất nghiệp, sự bỏ ngỏ một số ngành và khu vực do nhà nớc không đủ sức đảm nhiệm hay không có tầm quan trọng sống còn. Chính các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ tạo công ăn việc làm, giải quyết vấn đề thất nghiệp và tạo ra sự phát triển cân đối cho nền kinh tế. Thứ t : các nhà doanh nghiệp quốc doanh có khả năng tập trung vốn, trí tuệ vào các ngành kinh tế phát triển hay những ngành kinh tế đòi hỏi hàm lợng tri thức nh công nghệ thông tin cũng nh có khả năng lấp đầy những khoảng trống trong các lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiều vốn và có lợi nhuận thấp mà các nhà đầu t lớn ít quan tâm tới. Thứ năm : Các loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh thờng gắn liền với sự quản lý trực tiếp của chủ sở hữu, nên trong các quyết định quản trị có sự cân nhắc cẩn thận, cũng nh sự ổn định trong nội bộ, ít xảy ra tình trạng tham nhũng. Nói chung loại hình doanh nghiệp này cũng góp phần thúc đẩy quá trình lành mạnh hoá trong hoạt động của các xí nghiệp . Thứ sáu : Sản xuất hàng hoá từ doanh nghiệp quốc doanh đã góp phần to lớn trong việc tạo ra sự phong phú của hàng hoá nâng cao chất lợng sản phẩm từng bớc góp pần cải thiện nâng cao mức sống đời sống nhân dân. Do việc xuất hiện nhiều chủng loại hàng hoá đến khả năng chọn lựa hàng hoá của ngời dân tăng lên và các doanh nghiệp ra sức cạnh tranh với nhau để có thể tiêu thụ sản phẩm của mình nhiều nhất. Để thắng thế trong cạnh tranh, các doanh nghiệp luôn tìm cách nâng cao chất lợng sản phẩm, giảm chi phí để hạ giá thành, thu hút khách hàng . Thứ bảy : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa là đối thủ cạnh tranh quyết liệt, vừa là đối tác làm ăn trong quá trình cung cấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp quốc doanh. Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ giữa doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp quốc doanh tạo ra một dây chuyền sản xuất lớn của xã hội, giúp cho thời gian sản xuất tiêu thụ đợc rút ngắn và sản phẩm sản xuất ra là hoàn thiện hơn với chất lợng cao hơn. Nh vậy sự phát triển của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã thúc đẩy và tăng cờng các mối quan hệ trong nớc, đồng thời tạo sự ganh đua cạnh tranh giữa các thành phần kinh tế buộc các thành 5 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpphần kinh tế nói chung và các chủ thể nói riêng và luôn phải đổi mới, hoàn thiện để tồn tại và phát triển. Thứ tám : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh xuất hiện thu hút một lực lợng lớn lao động xã hội làm cho tỷ lệ thất nghiệp giảm, nâng cao đời sống nhân dân. Thứ chín : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh tồn tại và phát triển là một bộ phận có đóng góp lớn cho ngân sách nhà nớc. Thuế là nguồn thu chính của ngân sách nhà nớc, nguồn thu này sẽ đợc dùng để đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng hoặc giúp đỡ, hỗ trợ một số ngành kinh tế yếu kém. Nói cách khác, doanh nghiệp ngoài quốc doanh có vai trò điều hoà thu nhập đồng thời phải có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách nhà nớc. Nhận thức đợc vai trò to lớn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhà nớc ta đã khuyến khích và tạo môi trờng hoạt động ngày càng thuận lợi cho khu vực này. Sau khi quốc hội thông qua luật công ty và luật doanh nghiệp tnhân tháng 12 năm 1990, khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã có sự phát triển nhanh chóng và đã đạt đợc một số kết quả nhất dịnh, phát huy tính tích cực trong việc huy động vốn, giải quyết việc làm, tạo sự năng động trong kinh doanh và thoả mãn một phần nhu cầu của thị trờng. Một kết quả nổi bật là số lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng lên nhanh chóng, khả năng thu hút vốn đầu t, tăng mức nộp ngân sách và thu nhập khá cao. Nếu năm 1991 mới chỉ có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ là 69 tỷ đồng thì đến năm 1996 đã có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ là 8257 tỷ đồng. Riêng năm 1998 đã có 3675 doanh nghiệp đợc đăng ký kinh doanh. Đạt đợc kết quả đó là nhờ những điều kiện khá thuận lợi nh : cơ chế, chính sách của nhà nớc luôn luôn khuyến khích, hỗ trợ cho sự ra đời và hoạt động doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhà nớc cũng luôn cố gắng tạo ra một môi trờng pháp lý bình đẳng, tự chủ trong kinh doanh để cho các doanh nghiệp này có điều kiện vơn lên. Hơn nữa, lực lợng lao động Việt Nam dồi dào, có tay nghề, sẵn sàng đáp ứng yêu cầu về lao động cho các doanh nghiệp. Tuy nhiên, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng phải đối đầu với những khó khăn lớn: ra đời trong điều kiện cơ sở vật chất nghèo nàn, kỹ thuật công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý cha cao nếu không nói là yếu kém, thị trờng của các 6 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpdoanh nghiệp ngoài quốc doạnh hẹp. Gần đây do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu á đã làm giảm đáng kể lợng khách hàng của các nớc bị khủng hoảng gây ra những khó khăn trong kinh doanh của doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Nhng khó khăn lớn nhất của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đó là vấn đề vốn cho đầu t sản xuất kinh doanh. Tình trạng thiếu vốn đã đẩy một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn theo kiểu chộp giật, đợc ăn cả ngã về không, không có một phơng án sản xuất kinh doanh lâu dài, hoặc thậm chí sản xuất hàng giả, kém chất lợng. Một số doanh nghiệp khác do thiếu vốn để đổi mới công nghệ và nâng cao chất lợng sản phẩm, đã không thể cạnh tranh nổi và đã bị phá sản. Tình trạng trốn thuế, lậu thuế cũng xuất phát từ vấn đề thiếu vốn. Những doanh nghiệp phá sản là những bằng chứng làm cho ngời dân lại càng ngại đầu t vào khu vực kinh tế này làm cho vốn đã thiếu lại càng thiếu. Và sẽ là không tởng khi nói đến phát triển kinh tế mà không có vốn hoặc không đủ vốn. Vậy nguồn vốn cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể lấy từ những nguồn nào và nguồn nào là hiệu quả nhất, tức là có chi phí vốn thấp, thuận lợi khai thác, sẵn sàng đáp ứng khi doanh nghiệp cần vốn cả về số lợng và thời hạn. Đây là một vấn đề mà các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang hết sức quan tâm. 1.1.2. Các nguồn vốn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Nh đã khẳng định, vốn là điều kiện không thể thiếu đợc để thành lập một doanh nghiệp và tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, nguồn vốn của mỗi doanh nghiệp không giống nhau do quá trình huy động và sử dụng vốn phụ thuộc vào một loạt các nhân tố khác nhau nh: loại hình sở hữu doanh nghiệp, ngành kinh doanh hay lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp, qui mô và cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp, trình độ quản lý, trình độ khoa học kỹ thuật, chiến lợc phát triển và chiến lợc đầu t của doanh nghiệp. Nhng nói chung các nguồn vốn mà các một doanh nghiệp có thể huy động và sử dụng, đó là: Vốn tự có của các doanh nghiệp. Khi doanh nghiệp đợc thành lập thì bao giờ chủ doanh nghiệp cũng phải đầu t một số vốn nhất định. Đối với doanh nghiệp nhà nớc, vốn tự có ban đầu chính là vốn đầu t từ ngân sách nhà nớc. Còn đối với doanh nghiệp t nhân thì 7 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệpchủ doanh nghiệp phải có đủ số vốn pháp định cần thiết để xin đăng ký thành lập doanh nghiệp. Mức vốn pháp định đợc quy định riêng cho từng ngành nghề kinh doanh. Điều 9 khoản 2 luật doanh nghiệp t nhân (1994) quy định có đủ vốn đầu t ban đầu phải phù hợp với quy mô ngành nghề kinh doanh. Vốn đầu t ban đầu không đợc thấp hơn vốn pháp định do chính phủ quy định. Điều 21 luật này quy định : trong quá trình hoạt động, chủ doanh nghiệp t nhân có quyền tăng hoặc giảm vốn đầu t ban đầu nhng không đợc thấp hơn vốn pháp định.Trong thực tế, vốn tự có của doanh nghiệp t nhân thờng lớn hơn nhiều so với vốn pháp định, nhất là sau một thời gian hoạt động và mở rộng kinh doanh. Tuy nhiên cũng có những trờng hợp do các nguyên nhân khác nhau nên nguồn vốn tự có của chủ doanh nghiệp khoong còn đủ khả năng duy trì hoạt động bình thờng của công ty.Đối với công ty cổ phần nguồn vốn do các cổ đông đóng góp là yếu tố quyết định để thành lập công ty. Mỗi cổ đông là một chủ sở hữu của công ty và chỉ chịu trách nhiệm hữu hạn trên trị giá số cổ phần mà họ nắm giữ. Số vốn mà mỗi công ty cổ phần huy động đợc khi thành lập công ty đều phải ghi rõ vào điều lệ của công ty để đăng ký với cơ quan nhà nớc có thẩm quyền, gọi đó là vốn điều lệ. Vốn điều lệ của công ty trong suốt quá trình tồn tại và hoạt động không đợc thấp hơn mức vốn pháp định do pháp luật nhà nớc quy định. Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, khi làm ăn có lãi, các công ty cổ phần thờng có nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh với hy vọng để thu đợc lợi nhuận nhiều hơn.Một bộ phận khác của vốn tự có của các doanh nghiệp là nguồn vốn từ lợi nhuận để lại (retained earning) rất nhiều doanh nghiệp, công ty coi trọng chính sách tái đầu t từ lợi nhuận để lại. Họ đặt ra mục tiêu là phải có một khối lợng lợi nhuận để lại đủ lớn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng.Ngoài ra, trong quá trình hoạt động khi cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, lắp đặt thêm hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, thay đổi mặt hàng, công ty cũng có thể tăng vốn qua việc huy động vốn từ cổ đông. Song cũng có những trờng hợp công ty tăng vốn bằng cách chuyển một phần quỹ dự trữ tài chính thành vốn điều lệ của công ty. Các hình thức tăng vốn này đ-ợc thực hiện theo những quy định riêng biệt và chặt chẽ của pháp luật nhà n-ớc và những điều khác của công ty. Để thành lập doanh nghiệp, có thể vốn tự có đợc coi là tạm đủ, nhng để duy trì và phát triển thì ngoài nguồn vốn tự có, doanh nghiệp cần phải đi vay. 8 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp Nguồn vốn đi vay. Doanh nghiệp có thể vay vốn từ bạn hàng thông qua hình thức tín dụng thơng mại hay vay từ ngân hàng qua hình thức tín dụng ngân hàng. Tín dụng thơng mại (commercial Credit).Các doanh nghiệp thờng khai thác nguồn vốn tín dụng thơng mại hay còn gọi là tín dụng của nhà cung cấp (Supplier's credit). Nguồn vốn này đợc khai thác một cách tự nhiên trong quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp. Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng hết sức to lớn không chỉ đối với các doanh nghiệp mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế.Tín dụng thơng mại là một phơng thức tài trợ tiện lợi và linh hoạt kinh doanh, mặt khác nó còn tạo ra khả năng mở rộng các quan hệ hợp tác kinh doanh một cách lâu bền. Các điều kiện ràng buộc cụ thể có thể ấn định khi hai bên ký kết hợp đồng mua bán. Tuy vậy, đây chỉ là một nguồn vốn ngắn hạn và sẽ gặp rủi ro khi qui mô tài trợ vợt quá giới hạn an toàn. Tín dụng ngân hàng.Các ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu vốn tức thời cho các doanh nghiệp với thời hạn có thể từ vài ngày đến vài năm với lợng vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp có thể vay dài hạn (từ 3 năm trở lên), trung hạn (từ 1 đến 3 năm), ngắn hạn (dới 1 năm) với những mức lãi xuất phải trả ngân hàng cùng với những điều kiện ràng buộc khác nhau. Hiện nay ở Việt Nam, thị trờng tài chính cha hoàn chỉnh, và việc thu hút vốn của các doanh nghiệp từ thị trờng này là cha phổ biến thì tín dụng ngân hàng là một hình thức huy động vốn phổ biến nhất của các doanh nghiệp. Nó có tác dụng to lớn đối với cả ngời đi vay và ngời cho vay. Nó có những đặc điểm tiến bộ và có vai trò thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng. 1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Thứ nhất Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho doanh nghiệp. 9 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp Trong nền kinh tế thị trờng hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh, bởi vì điều đó không những hạn chế khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn làm tăng chi phí vốn. Hiện nay để thực hiện các quyết định đầu t doanh nghiệp thờng thích sử dụng vốn đi vay bởi vì nếu chủ sở hữu doanh nghiệp chỉ đóng góp một tỷ lệ nhỏ trong tổng số vốn thì rủi ro trong sản xuất kinh doanh chủ yếu do các chủ nợ gánh chịu. Mặt khác, bằng cách tăng vốn thông qua vay nợ, các chủ doanh nghiệp vẫn nắm quyền kiểm soát và điều hành doanh nghiệp. Ngoài ra, nếu doanh nghiệp thu đợc lợi nhuận từ tiền vay lớn hơn tiền lãi phải trả thì lợi nhuận dành cho các chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể. Hơn nữa khi sử dụng nợ lãi nợ vay đợc tính trong chi phí hợp lý, hợp lệ khi tính thuế thu nhập. Do đó công ty sẽ đợc hởng một phần từ thuế. Tóm lại, các chủ sở hữu doanh nghiệp a thích tỷ lệ nợ cao vì họ muốn lợi nhuận gia tăng nhanh và muốn toàn quyền kiểm soát doanh nghiệp. Song nếu tỷ lệ nợ quá cao, doanh nghiệp dễ bị rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán. Việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro của các luồng tiền thu của công ty. Tuy nhiên tỷ lệ nợ cao hơn thờng dẫn đến lãi xuất mong đợi cao hơn. Vì vậy, rủi ro cao hơn cùng với nợ lớn hơn có khuynh hớng làm giảm giá cổ phiếu, nhng lãi xuất mong đợi cao hơn làm tăng giá cổ phiếu. Do đó công ty phải xác định một cơ cấu vốn tối u, đó là một cơ cấu hớng tới sự cân bằng giữa lãi suất và rủi ro và tối đa hoá đợc giá cả cổ phiếu của công ty. Qua đó ta thấy rằng doanh nghiệp sử dụng vốn vay từ ngân hàng hay là vốn tín dụng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho doanh nghiệp. Thứ hai Tín dụng ngân hàng với đặc điểm là buộc ngời vay phải trả lãi và gốc trong một thời gian nhất định nào đó đã buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay. Ngời đi vay phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vốn để sao cho khi hết thời hạn vay có đủ vốn và lãi để trả ngân hàng và một phần lợi nhuận cho mình. Với điều kiện ràng buộc về lãi suất, thời hạn và mục đích khi vay, ngời đi vay hiểu rõ trách nhiệm của họ trong việc sử dụng vốn vay và từ đó anh ta phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh của mình sao cho đạt hiệu quả nhất. Hay nói cách khác là tín dụng ngân hàng đã góp phần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. 10 [...]... nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ, chúng ta cần tìm hiểu tình hình tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ Chơng II 31 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nớc ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ 2.1... qui mô tín dụng an toàn và hiệu quả 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 24 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp Có thể chia các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thành hai nhóm nhân tố, đó là: các nhân tố khách quan và các nhân tố chủ quan 1.3.1 Các nhân tố khách quan Nhóm này thờng gồm:... hoạt động tín dụng Điều đó giúp cho hoạt động tín dụng có thể mở rộng một cách hiệu quả 1.1.3.2 Các nhân tố chủ quan Việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng không chỉ chịu tác động bởi các nhân tố khách quan mà còn chịu ảnh hởng trực tiếp bởi các nhân tố chủ quan của chi nhánh nh: chính sách và thể lệ tín dụng, thông tin tín dụng, chất... thì tín dụng ngân hàng lại là một điều kiện cần thiết để cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phát triển và chứng tỏ vai trò to lớn của mình đối với nền kinh tế Chính vì vậy, việc thúc đẩy mối quan hệ tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là trách nhiệm lớn lao của nhà nớc, của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và đặc biệt là của các ngân hàng Qua một thời gian thực tập tại. .. sách tín dụng tại một tổ chức tín dụng Có thể sơ đồ hoá qui trình cấp tín dụng nh sau: Lập hồ sơ xin cấp tín dụng Thẩm định tín dụng Quyết định cấp tín dụng Quản lý tín dụng đợc cấp Để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng, ngân hàng phải trả lời đợc các câu hỏi: Ngời đợc cấp tín dụng có đủ tin tởng trong quan hệ vay trả không? Khoản cấp tín dụng nào đợc cấp sẽ đợc hoàn trả? Nếu cấp tín dụng, ... hợp với nhu cầu đa dạng của nền kinh tế thị trờng và điều quan trọng là tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại nhằm mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh giúp thành phần này phát huy vai trò to lớn của nó trong sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá Nhng trong thời gian qua, hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. .. hiện mục tiêu mở rộng tín dụng Thứ bảy: Hoạt động kiểm soát nội bộ Đây là biện pháp hữu hiệu giúp ban lãnh đạo ngân hàng có đợc các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang đợc xúc tiến phù hợp với các chính sách, thực hiện thành công mục tiêu đã định Thứ tám: Tình trạng của chính các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn... hàng cũng không thể tiếp tục cho các doanh nghiệp này vayvà nh vậy mục tiêu mở rộng tín dụng không thể thực hiện Sau khi tìm hiểu về các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, về tín dụng ngân hàng, chúng ta thấy rằng nếu nh các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một thành phần vô cùng quan trọng trong cơ cấu các thành phần kinh tế của 30 Khoa ngân hàng - tài chính Luận văn tốt nghiệp một nền kinh tế, có vai... hẹp tại các ngân hàng thơng mại mặc dù các ngân hàng này đang trong tình trạng ứ đọng vốn Tại sao lại có sự mâu thuẫn này? Việc tìm ra những nhân tố ảnh hởng tới việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là điều hết sức cần thiết và có ý nghĩa, để từ đó tìm ra các giải pháp nhằm tháo gỡ những khó khăn để thực hiện mục tiêu chung của ngân hàng thơng mại là mở rộng qui mô tín dụng. .. hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ, em nhận thấy chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cũng đã và đang cố gắng thúc đẩy mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhng kết quả đạt đợc còn phụ thuộc vào những nhân tố khách quan và chủ quan khác Để có thể hiểu đợc toàn diện về tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh . tốt nghiệpChơng Itín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh1 .1 Vai trò của tín dụng ngân hàng ( TDNH ) đối với các doanh nghiệp ngoài quốc. động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ. - Chơng III: Giải pháp mở rộng tín
