FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF Chương 2: NGUỒN VỐN NHTM FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF NỘI DUNG CHƯƠNG 2 I. NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG VÀ NGHIỆP VỤ NGUỒN VỐN II. ĐỊNH GIÁ CÁC SẢN PHẨM HUY ĐỘNG VỐN III. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF CHƯƠNG 2 I. NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG VÀ NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG (LIABILITIES)  TIỀN GỬI (DEPOSIT) - Transaction Accts (Checks, NOW, MMDA, super NOW, ATS) - Non Transaction Accts (Savings accts, Time Deposits)  ĐI VAY (BORROWINGS) - Vay NHTW - Vay các tổ chức tín dụng khác - Vay trên thị trường tài chính  KHÁC FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF BẢNG TỔNG KẾT TÀI SẢN (NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU) Ghi chú 2007 2006 NỢ PHẢI TRẢ Triệu đồng Triệu đồng I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 14 32.339 25.974 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác 15 7.820.734 3.492.545 III Tiền gửi của khách hàng 16 7.368.648 3.785.316 IV Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ tài chính khác 6 29 - V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay Ngân hàng chịu rủi ro - - VI Chứng chỉ tiền gửi 17 256.762 312.410 VII Các khoản nợ khác 18 206.708 109.985 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ ───────── 15.685.220 ──────── 7.726.230 VIII VỐN VÀ CÁC QUỸ 1 Vốn của tổ chức tín dụng 19 1.680.607 700.607 2 Các quỹ dự trữ 20 54.162 15.198 3 Lợi nhuận chưa phân phối 20 149.035 79.250 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU ───────── 17.569.024 ═════════ ──────── 8.521.285 ════════ CÁC CAM KẾT VÀ NỢ TIỀM TÀNG • 35 972.841 ═══════ 448.541 ═══════ Chiếm 86.45%/ Tổng Tài sản FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF TIỀN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG 31.12.2007 31.12.2006 Triệu đồng Triệu đồng Tiền gửi không kỳ hạn 2.935.866 1.840.197 Tiền gửi có kỳ hạn 2.352.789 537.343 Tiền gửi tiết kiệm 1.832.993 1.244.403 Tiền ký quỹ 174.166 111.786 Tiền gửi vốn chuyên dùng 72.834 51.587 ──────── 7.368.648 ════════ ────── 3.785.316 ═══════ FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF TIỀN GỬI CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC Ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bằng tiền đồng ( triệu đồng) Bằng ngoại tệ (Triệu đồng) Tổng cộng (Triệu đồng) Tiền gửi thanh toán 64.986 12.558 77.544 Tiền gửi có kỳ hạn 6.586.000 1.157.190 7.743.190 ──────── 6.650.986 ════════ ────── 1.169.748 ═══════ ─────── 7.820.734 ═══════ FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN  Đáp ứng yêu cầu về quy mô cho vay, đầu tư  Đa dạng hóa các nguồn huy động với chi phí thấp nhất  Duy trì tính ổn định của nguồn tiền  Phát triển các công cụ nợ mới YÊU CẦU: FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF Nghiệp vụ huy động tiền gửi  Thủ tục mở tài khoản Tài khoản dành cho khách hàng tổ chức Tài khoản khách hàng cá nhân  Tính lãi tiền gửi thanh toán  Dự trữ bắt buộc (QĐ 581/2003/QĐ NHNN)  Các biện pháp thu hút tiền gửi FTU Faculty of Banking and Finance FBF FTU Faculty of Banking and Finance FBF Ví dụ: Tính lãi với lãi suất 1%/tháng Ngày Số dư Ngày Số dư • 1/8 • 30 • 23/8 • 15 • 9/8 • 48 • 25/8 • 18 • 15/8 • 40 • 26/8 • 28 • 18/8 • 20 • 28/8 • 8 • 20/8 • 22 • 31/8 • 2 [...]... trị nguồn vốn chủ sở hữu  Vốn cấp 1  Vốn cấp 2 Ngân hàng A Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Tiền gửi 90 triệu USD Cho vay 90 triệu USD Vốn Chủ sở hữu 10 triệu USD Ngân hàng B Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Tiền gửi 96 triệu USD Cho vay 90 triệu USD Vốn Chủ sở hữu 4 triệu USD FTU Faculty of Banking and Finance FBF 17-20 Quản trị nguồn vốn chủ sở hữu Điều gì sẽ xảy ra nếu cả 2 ngân hàng. .. lý nguồn vốn chủ sở hữu  Ảnh hưởng của tổn thất tín dụng Ngân hàng A Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Tiền gửi 90 triệu USD Cho vay 90 triệu USD Vốn Chủ sở hữu 5 triệu USD Ngân hàng B Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Tiền gửi 96 triệu USD Cho vay 90 triệu USD Vốn Chủ sở hữu -1 triệu USD FTU Faculty of Banking and Finance FBF 17-22 Quản trị nguồn vốn chủ sở hữu Q:Tại sao các ngân hàng thương. .. tại cho nguồn vốn huy động  Chi phí ngoài lãi cho nguồn vốn huy động  Tỷ lệ chi phí thực tế của các nguồn vốn huy động FTU Faculty of Banking and Finance FBF Phương pháp định giá nguồn vốn huy động  Theo phương pháp bình quân gia quyền - Lãi suất bình quân của một nguồn hay một nhóm nguồn - Lãi suất bình quân của các nguồn vốn tại một thời điểm hoặc trong kì => Định giá trên quy mô nguồn vốn huy... giữa vốn chính trên tổng tài sản theo tỷ lệ rủi ro(* )(risk weighted assets Tỷ lệ (Vốn cấp 1 + Vốn cấp 2)/ tổng tài sản theo tỷ lệ rủi ro  Vốn cấp 2 Khi có cơ hội cho vay, ngân hàng đi vay hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi  Xác định kì hạn - Kì hạn danh nghĩa - Kì hạn thực tế - Quản lý kì hạn luôn gắn liền với quản trị lãi suất FTU Faculty of Banking and Finance FBF II ĐỊNH GIÁ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG  Số vốn có thể huy động được sử dụng cho vay... hàng thương mại không muốn tăng vốn chủ sở hữu ? – ROA = Net Profits/Assets – ROE = Net Profits/Equity Capital – EM = Assets/Equity Capital – ROE = ROA × EM – Capital ↑, EM ↓, ROE ↓ ⇒ Sự đánh đổi giữa Rủi ro và Lợi nhuận ⇒ Yêu cầu về Hệ số An toàn vốn (CAR) FTU Faculty of Banking and Finance FBF 17-23 HỆ SỐ AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) – Basel 2  Yêu cầu về vốn chủ sở hữu  Tỷ lệ giữa vốn chính... Thiết lập kế hoạch tài chính tổng thể  Quy mô Loại hình dịch vụ  Mức sinh lợi, rủi ro …  Xác định quy mô vốn hợp lý  Yêu cầu từ nhà chức trách Yêu cầu an toàn từ phía thị trường Chính sách phân chia lợi nhuận  Giải pháp bổ sung vốn chủ sở hữu  Bổ sung từ nguồn vốn bên trong Bổ sung từ nguồn vốn bên ngoài FTU Faculty of Banking and Finance FBF . Finance FBF 17-20 Quản trị nguồn vốn chủ sở hữu  Vốn cấp 1 Vốn cấp 1  Vốn cấp 2 Vốn cấp 2 Ngân hàng A Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Cho. gửi 90 triệu USD Vốn Chủ sở hữu 10 triệu USD Ngân hàng B Tài sản Nguồn vốn Dự trữ 10 triệu USD Cho vay 90 triệu USD Tiền gửi 96 triệu USD Vốn Chủ sở hữu