Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy
1 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản thị phần số lượng ngân hàng Trong giai đoạn nay, kinh tế nước ta không ngừng phát triển, chế thị trường ngày hoàn thiện với việc nước ta hội nhập kinh tế khu vực giới cạnh tranh lĩnh vực nói chung ngành Ngân hàng tất yếu ngày mạnh mẽ Trước yêu cầu đổi ngành Ngân hàng nói chung Chi nhánh Ngân hàng cơng thương Bến Thủy nói riêng có nhiều hội phát triển đồng thời phải đối mặt với nhiều thách thức Vì vậy, hệ thống Ngân hàng khơng ngừng đổi bước hoàn thiện để đáp ứng yêu cầu Trong năm qua, với nỗ lực phấn đấu để trưởng thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy xác lập vững thị tường kinh doanh nhanh chóng chuyển hướng đầu tư hòa nhập với chế cách mạnh mẽ, nguồn vốn tăng trưởng nhanh nghiệp vụ ngày hồn thiện, hoạt động tín dụng khơng ngừng đổi phát triển Tuy nhiên nhìn vào kết hoạt động kinh doanh thời gian qua chất lượng tín dụng thấp khoản nợ tồn đọng từ năm trước chưa xử lý hết, nợ hạn phát sinh Điều đòi hỏi Chi nhánh phải có biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng Chi nhánh nhận thức tính cấp bách vấn đề, sau thời gian thực tập nghiên cứu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy, lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy” làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: Chương I: Phương pháp luận để nghiên cứu đề tài Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy CHƯƠNG I PHƯƠNG PHÁP LUẬN ĐỂ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 1.1 Tổng quan NHTM tín dụng 1.1.1.NHTM hoạt động NHTM 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng Ngân hàng Khi nghiên cứu NHTM nhà kinh tế học có nhiều quan điểm khác NHTM Người cho rằng: “ Ngân hàng thương mại tổ chức nhận tiền gửi vay” Người khác lại nhận định rằng: “Ngân hàng thương mại trung gian tài có giấy phép phủ để vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi có thẻ dùng séc” Sở dĩ có tình trạng hoạt động Ngân hàng thương mại đa dạng, thao tác nghiệp vụ lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Theo điều 20 luật tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung Quốc hội nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cugn ứng dịch vụ tốn” “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính Chun đề tốt nghiệp chất mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển , ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hnàg hợp tác loại hình ngân hàng khác” Ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế, ngân hàng trung gian tài quan trọng thực chuyển tiết kiệm thành đầu tư, thúc đẩy trình luân chuyển vốn cung cấp cơng cụ tài đa dạng cho người đầu tư sử dụng vốn, thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh phát triển kinh tế đất nước Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội gửi tiền tai Ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho toàn xã hội Thu nhập từ ngân hàng thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp để phục vụ mua hàng hoá, đầu tư tài sản cố định, mở rộng sản xuất, thực chức toán tư vấn cho doanh nghiệp Các khoản tín dụng Ngân hàng cho Chính Phủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển khả tích luỹ doanh nghiệp chưa cao 1.1.1.2 Các hoạt động NHTM Từ đời phát triển NHTM ngày trở nên đa thực nhiều hoạt động hơn: Hoạt động huy động vốn: hoạt động quan trọng Ngân hàng nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ kinh tế mang lại nguồn vốn cho Ngân hàng Ngân hàng thực huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm chủ yếu dịch vụ tài khoản: tài khoản tiết kiệm, tài khoản toán Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữu hộ toán hộ cho khách hàng, cách Ngân Chuyên đề tốt nghiệp hàng huy động tiền gửi doanh nghiệp tổ chức dân cư Nguồn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền Ngân hàng Khi lượng tiền gửi không đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, Ngân hàng thực nghiệp vụ vay cách phát hành trái phiếu, vay ngân hàng Nhà nước Vay NHNN nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả Ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ bắt buộc NHTM thường vay NHNN Hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng thương mại đầu tư vào chứng khoán với mục tiêu khoản đa dạng hoá tài sản Là hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng bán để gia tăng ngân quỹ cần thiết Hầu hết nguồn vốn mà ngân hàng huy động đưa vào hoạt động tín dụng Đây hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng diễn bao gồm hai đối tượng: bên Ngân hàng, bên doanh nghiệp, tổ chức hay cá nhân, ngân hàng chuyển giao tạm thời quyền sử dụng vốn cho bên vay sau khoảng thời gian định theo thời gian thoả thuận bên vay phải trả gốc lãi cho ngân hàng Ngân hàng thực uỷ thác, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê Các hoạt động khác: - Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng hay hai ngân hàng khác thông qua công cụ séc, lệnh chi - Dịch vụ thu hộ, chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tốn ngân hàng - Dịch vụ chi lương cho doanh nghiệp có nhu cầu Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.Khái niệm để phân loại tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm Để đưa khái niệm rõ ràng tín dụng khó, tùy theo góc độ nghiên cứu mà xác định khái niệm tín dụng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Tín dụng quan hệ vay mượn, gồm vay cho vay Tuy nhiên gắn tín dụng với chủ thể định Ngân hàng ví dụ tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa Ngân hàng cho vay Tín dụng định nghĩa quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả có lãi Qua định nghĩa ta thấy quan hệ tín dụng người cho vay nhường quyền sử dụng cho người vay, sau thời gian định theo thoả thuận người vay hoàn trả lại cho người cho vay Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà vốn tín dụng cịn tăng thêm hình thức lợi tức Khi xem xét tín dụng chức Ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.2 Các để phân loại tín dụng Có nhiều để phân loại tín dụng khác tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý Ngân hàng Sau số để phân lọai tín dụng: - Căn vào thời hạn tín dụng: + Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại hình rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy ngân hàng ln dự tính biễn động Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi, tín dụng ứng trước, tín dụng bổ sung vốn lưu động + Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ năm đến năm loại tín dụng chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Ngồi ra, tín dụng trung hạn cịn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập Nó bao gồm hình thức chủ yếu sau: tín dụng thực theo dự án, tín dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài + Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng qui mô sản xuất với qui mơ lớn Loại tín dụng thường có mức độ rủi ro cao, khó lường trước biến động xẩy - Căn vào tài sản đảm bảo: Chun đề tốt nghiệp + Tín dụng có đảm bảo: yêu cầu Ngân hàng khách hàng phải ký hợp đồng bảo đảm, Ngân hàng phải kiểm tra đánh giá tình trạng tài sản đảm bảo (quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả ănng bán…) có khả giám sát việc sử dụng có khả bảo quản tài sản đảm bảo + Tín dụng khơng cần đảm bảo: chấp nhận cho khách hàng có uy tín khách hàng làm ăn thường xun có lãi tình hình tài vững mạnh - Căn vào hình thức tài trợ: + Chiết khấu việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn + Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả gốc lãi theo thời gian xác định, cho vay tài khoản lớn khoản mục tín dụng, cho vay thường định lượng theo hai tiêu: Doanh số cho vay kỳ dư nợ cuối kỳ Dư nợ cuối kỳ số tiền mà Ngân hàng cho vay vào thời điểm cuối kỳ + Bảo lãnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng mình, xuất tiền song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Bảo lãnh ghi vào tài khoản ngoại bảng giá trị Ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng + Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản cho khách hnàg thuê theo thoả thuận định Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng - Căn khác: + Theo nghành kinh tế: (tín dụng cơng nghiệp, nơng nghiệp ) + Theo đối tượng tín dụng: (tài sản lưu động, tài sản cố định) + Theo mục đích: (sản xuất, tiêu dùng ) Chuyên đề tốt nghiệp Cách phân laọi cho thấy tính đa dạng chun mơn hố cấp tín dụng ngân hàng Với xu hướng đa dạng, ngân hàng mở rộng phạm vi tài trợ song trì lĩnh vực mà ngân hàng có lợi Cách phân laọi cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi gắn liền với lĩnh vực tài trợ để có sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức sách mở rộng phù hợp 1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng khơng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng mà cịn đóng vai trị dẫn vốn kinh tế Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ có kinh nghiệm việc nắm bắt thị trường thẩm định dự án đầu tư Do vậy, ngân hàng tài trợ vốn đầu tư cho doanh nghiệp vừa đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp, ngân hàng phat huy hết khả lực - Đối với ngân hàng: tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng, phần lớn nguồn vốn huy động dùng để sử dụng vào hoạt động tín dụng Mặt khác hoạt động tín dụng mang lại nguốn thu nhập chủ yếu cho NHTM, hoạt động tín dụng có vai trị định tồn phát triển ngân hàng Nó sở quan trọng để NHTM phát triển hoạt động khác như: hoạt động huy động vốn, mua bán giấy tờ có giá, dịch vị tốn dịch vụ khác… - Đối với khách hàng: Trong kinh tế nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn Tín dụng ngân hàng có đáp ứng tối ưu nhu cầu vốn độ lớn kịp thời cho hoạt động kinh doanh Để cạnh tranh tốt thương trường doanh nghiệp cần có nhạy bén nắm bắt thị trường để đưa mục tiêu sản xuất cho ai, đối tượng khách hàng họ vốn trở thành vấn đề sống đói với doanh nghiệp tín dụng ngân hàng trở thành lực đẩy cần thiết cho doanh nghiệp - Đối với kinh tế: hoạt động tín dụng tạo thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, tạo nguồn thu chủ yếu cho ngân sách nhà nước Chuyên đề tốt nghiệp Tín dụng ngân hàng côgn cụ để Nhà nước điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thơng Thơng qua việc cấp tín dụng cho kinh tế ngân hàng chủ thể cugn tiền tệ chức tạo tiền ngân hàng 1.1.2.1 Tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng sản xuất đầu tư phát triển Không Doanh nghiệp không vay vốn Ngân hàng Doanh nghiệp muốn tồn vững thương trường Trong trình hoạt động, doanh nghiệp thường vay ngân hàng để đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt đảm bảo đủ vốn cho dự án mở rộng đầu tư chiều sâu Doanh nghiệp Hơn kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt Doanh nghiệp cần phải mở rộng sản xuất, đổi công nghệ làm cho lực sản xuất kinh doanh tăng lên sản phẩm sản xuất đa dạng mẫu mã chủng loại phong phú chất lượng phù hợp với phát triển xã hội Để làm điều Doanh nghiệp cần đến vốn tín dụng Ngân hàng Khi dự án thành công tạo nên khôgn gian đầu tư rộng lớn, có sức hấp dẫn cho nhà đầu tư ngồi nước, tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, thúc đẩy sản xuất phát triển, làm tăng thu nhập doanh nghiệp, tăng nguồn thu ngân sách thông qua thuế làm sôi động khả cạnh tranh cùgn phát triển kinh tế thị trường Bản thân ngân hàng có điều kiện phát triển mở rộng thị trường vốn 1.1.2.2 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội Ngân hàng “cầu nối” người có vốn dư thừa người cần vốn thơng qua viêc huy động khoản vốn nhàn rỗi xã hình thành nên quỹ cho vay đem cho vay kinh tế Chính nhờ có hoạt động tín dụng mà chủ thể thặng dư vốn có hội tiết kiệm khoản vốn đồng thời tạo thu nhập từ thu lãi Chuyên đề tốt nghiệp 10 Thơng qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, góp phần điều hịa vốn kinh tế từ nơi thừa đến nơi thiếu NHTM tập trung số lớn nguồn tiền tệ nhàn rỗi xã hội để hình thành quỹ cho vay hay nguồn vốn tín dụng Các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, nhàn rỗi có kỳ hạn hay lâu dài tập trung vào ngân hàng chế lãi suất khac Đây trình phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc tín dụng quy định pháp luật tín dụng hành 1.1.2.3 Tín dụng thúc đẩy mở rộng xuất nhập quan hệ đối ngoại Hiện kinh tế mở cửa, kinh tế nước ta hòa nhập với phát triển kinh tế khu vực giới Tín dụng ngân hàng cầu nối kinh tế quốc gia qua việc hỗ trợ cho vay đầu tư nước phát triển vào nước phát triển Mặt khác, nhờ có tín dụng mà doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nhập máy móc dây chuyền cơng nghệ nước làm cho lực sản xuất tăng lên, sản phẩm chất lượng tốt, mẫu mã đẹp cạnh tranh thị trường quốc tế thúc đẩy hoạt động xuất 1.1.2.4 Tín dụng đảm bảo kinh tế phat triển theo chiều sâu, thúc đẩy chuyển dịch kinh tế theo hướng CNH – HĐH Nền kinh tế phát triển, hàng hố sản xuất nhiều nhu cầu người không ngừng nâng cao Một doanh nghiệp muốn phát triển phải tìm khả thoả mãn nhu cầu Cũng có nghĩa Doanh nghiệp phải khôgn ngừng đổi nâng cao chất lượng sản phẩm muốn doanh nghiệp phải có vốn Nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời doanh nghiệp, vốn trung dài hạn giúp doanh nghiệp mua sắm dây chuyền sản xuất đại, đầu tư xây dựng sở hạ tầng…Cơng nghiệp hố khơng đơn giản tăng thêm tốc độ tỷ trọng sản xuất công nghiệp kinh tế mà trình chuyển dịch cấu kinh tế gắn liền với đổi công nghệ tạo tảng cho tăng trưởng nhanh, hiệu cao lâu bền toàn kinh tế quốc dân Nội dung giai đoạn đầu tiến trình CNH – HĐH tập Chuyên đề tốt nghiệp 47 - Thực tốt việc kiểm tra tín dụng, phối hợp tốt với kiểm soát nội việc kiểm tra chéo cơng tác tín dụng - Chi nhánh ln tổ chức lớp huấn luyện bồi dưỡng nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ chun mơn cán Ngân hàng đặc biệt trogn cơng tác phân tích đánh giá khách hàng - Tư vấn , giúp đỡ khách hàng lựa chọn phương án kinh doanh hiệu Đối với khách hnàg truyền thống hưởng lãi suất ưu đãi, quà tặng khách hàng nhằm thu hút khách hàng tiềm Với kết đạt nói Chất lượng tín dụng Chi nhánh dần nâng cao qua năm Đó phát huy sức mạnh tổng hợp toàn Chi nhánh, thực tốt các quy định Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Nhà Nước 2.3.2 Những hạn chế Tuy nhiên với kết đạt Chi nhánh cịn có hạn chế cần khắc phục: - Chất lượng tín dụng khơng ngừng nâng cao năm qua công tác xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng có nhiều cố gắng tỷ lệ nợ xấu cao chậm so với yêu cầu Nhiều khoản nợ lên kế hoạch xử lý kéo dài khoản nợ Xí nghiệp Cổ phần đá quý vàng Nghệ An, Doanh nghiệp tư nhan Phú Bình - Cả vốn dư nợ tín dụng tập trung vào số khách hàng lớn - Tuy chủ động tìm đến khách hàng cạnh tranh liệt, phương pháp điều kiện tiếp cận chưa phù hợp nên hiệu chưa cao - Trình độ cán nhiều bất cập, kỹ xử lý nghiệp vụ yếu, tác phong giao dịch với khách hàng nhiều hạn chế - Công tác tiếp thị khách hàng chưa hình thành ý thức cán nhân viên thụ động Sở dĩ tồn hạn chế nguyên nhân sau: Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 48 - Hoạt động tín dụng Chi nhánh chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp nhà nước thường khách hàng truyền thống Chi nhánh doanh nghiệp phụ thuộc vào nhà nước chưa chủ đọng sáng tạo trogn hoạt động kinh doanh nên lợi nhuận từ dự án khôgn cao, khả trả nợ cho ngân hàng - Chi nhánh có biện pháp phương thức hoạt động đại nhiên cịn hạn chế định - Trình độ cán Ngân hàng nâng cao đa số trẻ thiếu kinh nghiệm, khả phân tích tổng hợp cịn hạn chế - Thu thập xử lý thơng tin cịn mang tính chiều, chưa cập nhật thường xuyên Chưa có kinh nghiệm trogn việc kiểm tra thông tin khách hàng giám sát trình sử dụng vốn khách hàng - Trình độ phân tích cán thẩm định chưa tồn diện, khả phân tích kỹ thuật phân tích thị trường cịn hạn chế Chủ yếu dựa vào báo cáo tài hàng năm khách hàng Nhiều dự án chưa thẩm định cách xác hiệu quả, việc phân tích dịng tiền dự án đưa kết luận rập khn máy móc chưa linh hoạt - Cơng nghệ thơng tin quy trình nghiệp vụ lẩn trang thiết bị cơng nghệ cịn yếu, thơgn tin phục vụ cơgn tác điều hành chưa đầy đủ cịn mang tính thủ cơng - Khả cho vay Chi nhánh cịn hạn chế, Chi nhánh cần có giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Chi nhánh, đẩy mạnh hoạt động Marketing Ngân hàng Từ đa dạng hoá lĩnh vực cho vay Chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng lợi nhuận cho Chi nhánh - Công tác xử lý nợ gặp nhiều khó khăn, cơng cụ chủ yếu mà Chi nhánh áp dụng lãi phạt nợ hạn Trước biện pháp đạt kết tốt thời gian vừa qua nợ hạn có chiều hướng gia tăng, lãi hạn khó thu hồi Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 49 - Hoạt động kiểm soát nội Chi nhánh hạn chế, chưa phát kịp thời thiếu sót hoạt động thẩm định hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẾN THỦY 3.1 Quan điểm định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 50 3.1.1 Quan điểm nâng cao chất lượng tín dụng Lợi nhuận mục tiêu quan trọng Ngân hàng Thương Mại nâng cao chất lượng tín dụng phải phục vụ cho mục tiêu này, phải góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng qua việc tăng doanh số cho vay, giảm tỷ lệ nợ hạn phục vụ cho mục tiêu an toàn Ngân hàng Tuy nhiên mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng phải gắn với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất nước, tảng để tiếp tục thúc đẩy phát triển hệ thống Ngân hàng, lành mạnh hóa tài Đất nước 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Qua thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy ta thấy năm qua, hoạt động tín dụng Chi nhánh khơng ngừng đổi phát triển, dư nợ tín dụng tăng, kinh doanh ngày có hiệu Tuy nhiên nhìn vào kết kinh doanh thời gian qua số cần khắc phục Mặt khác, xuất phát từ dự báo kinh tế nước ta hoạt động kinh tế địa bàn Tỉnh Nghệ An tiếp tục tăng trưởng, ngày xuất nhiều Ngân hàng Cổ phần tạo nên sức ép cạnh tranh lớn gặp nhiều khó khăn thách thức Việc nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp thiết để Chi nhánh “ổn định, tăng trưởng phát triển bền vững” Từ đó, Chi nhánh đưa định hướng nâng cao chất lượng tín dụng cho thời gian tới phù hợp với tình hình Chi nhánh, theo chiến lược kinh doanh chung Ngân hàng Cơng thương Việt Nam tình hình kinh tế - Chi nhánh tiến hành nâng cao chất lượng hiệu cho vay, tập trung vào Doanh nghiệp hoạt động ngành nghề địa bàn có khả sinh lời tạo nguồn thu tín dụng lớn bảo đảm tăng trưởng, an toàn hiệu - Bám sát chương trình, kế hoạch phát triển kinh tế, tiềm mạnh địa phương định hướng đạo Ngân hàng Công thương Việt Nam để xác định mục tiêu tăng trưởng tín dụng Chú trọng mở rộng cho vay đối Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 51 tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân, hộ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp có tài sản đảm bảo - Định hướng đến 31/12/2008 Chi nhánh phải đạt được: + Tổng nguồn vốn huy động 685 tỷ đồng + Tổng dư nợ đầu tư cho vay 940 tỷ đồng + Tỷ lệ cho vay khơgn có tài sản đảm bảo 12% + Tỷ lệ cho vay Doanh nghiệp nhà nước tối đa 58% + Nợ nhóm 6.700 triệu đồng + Nợ xấu 9000 triệu đồng + Thu hồi nợ xử lý rủi ro ngoại bảng 11.538 triệu đồng + Thu hồi khoản nợ Chính phủ cấp nguồn xử lý 100 triệu + Thu dịch vụ Ngân hàng 3.000 triệu đồng + Phát hành thẻ Thẻ E – partner: 5000 thẻ Thẻ tín dụng quốc tế: 20 thẻ 29.000 triệu đồng - Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ thẩm định khách hàng, thẩm định dự án cán tín dụng Tăng cường cán có lực bổ sung cho phịng kinh doanh đối nội, kinh doanh đối ngoại, phịng kiểm sốt nội 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy Qua việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy thấy chất lượng tín dụng quan tâm chưa nâng cao Do vậy, cần có giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Theo kinh nghiệm Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 52 Ngân hàng khác có nhiều giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, viết em xin đưa số giải pháp phù hợp với thực tế Chi nhánh 3.2.1 Đối với công tác huy động vốn - Chi nhánh cần đẩy mạnh huy động vốn chỗ, đảm bảo chủ động nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu đầu tư cho vay, thu hút nguồn vốn có lãi suất bình quân đầu vào thấp - Tiếp tục xây dựng chiến lược khách hàng, xác lập khách hàng tiềm để tiếp cận thu hút khách hàng đặt quan hệ giao dịch toàn diện với Chi nhánh Chú trọng thu hút, tìm kiếm khách hàng địa bàn mạnh vốn để tăng trưởng nhanh nguồn vốn huy động Thu hút tăng nhanh sôa lượng khách hàng mở tài khoản giao dịch toán qua ngân hàng Tăng cường huy động công cụ nợ NHCT Việt Nam phát hành, hoàn thành tiêu giao tiết kiệm dự thưởng, kỳ phiếu dự thưởng NHCT Việt nam giao - Cần đẩy mạnh huy động nguồn vốn tổ chức kinh tế có giá rẻ để giảm chi phí, tăng hiệu kinh doanh Áp dụng biện pháp tiếp thị , khuyến mại, phát huy nội lực trogn việc tìm kiếm, khai thác thu hút nguồn vốn khôgn kỳ hạn - Cần tiếp tục đổi mới, cải tiến chất lượng dịch vụ, phong cách phục vụ Nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường để điều hành lãi suất huy động cách linh hoạt, giữ vững nguồn tiền gửi khách hàng doanh nghiệp tổ chức kinh tế xã hội - Mở thị trường đến địa điểm có hoạt động cơng nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ phát triển, trọng đến địa điểm có khu cơng nghiệp địa bàn thành phố Vinh vùng lân cận, đưa nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng tới tận khu dân cư, khách hàng tạo thuận tiện tối đa cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 53 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay Để đưa định cho vay đắn cơng việc thẩm định dự án quan trọng, qua thẩm định dự án định mức cho vay khả thu hồi vốn thời hạn cho vay Chính mà Chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định dự án - Cần đào tạo cho cán tín dụng nghiệp vụ thẩm định, tạo điều kiện cho cán tín dụng tìm hiểu thực tế nâng cao chất lượng thẩm định dự án - Cần hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án, đưa quy định cụ thể thống có tính bắt buộc chung cho toàn Chi nhánh nội dung phương pháp thẩm định thích hợp - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước, sau cho vay, kiểm sốt chặt chẽ q trình sử dụng vốn vay khách hàng Phải tích cực khai thác thơng tin tín dụng q trình thẩm định nhằm giảm thiểu rủi ro từ lúc đầu - Cần hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định, phải tổ chức khoa học hợp lý sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cá nhân, kiểm tra giám sát chặt chẽ 3.2.3 Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn - Về vấn đề ngăn ngừa giải nợ hạn Chi nhánh cần triển khai rà soát đánh giá lên kế hoạch xử lý thu hồi khoản nợ nhóm 2, nợ xấu Phải giao nhiệm vụ cho phòng nghiệp vụ xử lý thu hồi khoản nợ xấu, nợ nhóm không để phát sinh - Cần tập trung tìm biện pháp để xử lý, thu hồi dứt điểm khoản nợ xử lý rủi ro, giao khốn tiêu cụ thể cho cán tín dụng - Đối với khoản nợ hạn xét thấy khách hàng có khả trả nợ Chi nhánh tiếp tục cho vay hỗ trợ cho khách hàng có điều kiện tổ chức lại hoạt động kinh doanh để có khả tài tốn nợ cho Ngân hàng Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 54 - Còn khoản nợ hạn chắn khơng có khả thu hồi Chi nhánh phải tiến hành xiết nợ tài sản, xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ 3.2.4 Nâng cao cơng tác kiểm tra kiểm sốt Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng phải thực thường xuyên phát sai sót hoạt động tín dụng Ngân hàng cần thực giải pháp tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát việc giám sát khách hàng vay như: tăng cường cán có kinh nghiệm, có lực sang làm công tác Phải thường xuyên thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt với tất khoản nợ 3.2.5 Tổ chức hoạt động Marketing Chính sách tín dụng phải thu hút khách hàng để mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng, có nhiều khách hàng đến với Ngân hàng Ngân hàng có nhiều hội đầu tư hoạt động tín dụng ngày mở rộng Vì chiến lược Marketing Ngân hàng trọng - Trong thời gian tới Chi nhánh cần tiếp tục tổ chức hội nghị khách hàng, đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp cho khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng sách ưu đãi lãi suất phí dịch vụ thấp - Cần phân tích khách hàng để lựa chọn sách Mảketing phù hợp với đối tượng khách hàng - Các cán tín dụng cần nắm bắt nhữg thơng tin tình hình hoạt động khách hàng từ tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh khối lượng vay, biến khách hàng tiềm trở thành khách hàng thực thụ Chi nhánh - Cần chủ động tìm kiếm dự án đầu tư, đặt quan hệ tín dụng với đơn vị làm ăn có hiệu uy tín việc trả nợ Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 55 - Mỗi cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng cần giới thiệu sản phẩm dịch vụ Chi nhánh tiện ích mà khách hàng nhận sử dụng dịch vụ 3.2.6 Nâng cao hiệu chất lượng thơng tin tín dụng Để đánh giá xác khách hàng thơng tin khách hàng đóng vai trò quan trọng hoạt động Ngân hàng, hiệu thơng tin tín dụng cần nâng cao nhằm giảm thiểu rủi ro góp phần nâng cao chất lượng tín dụng -Chi nhánh cần thu thập thơng tin từ trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà Nước, có thơng tin liên quan đến tình hình dư nợ hạn Doanh nghiệp NHTM - Chi nhánh cần trực tiếp vấn người vay, cử cán tín dụng đến trực tiếp địa điểm sản xuất kinh doanh Nói chuyện với nhân viên, người lao động sở để biết tình hình sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp - Cần lấy thơng tin từ báo cáo tài năm gần qua dự đốn khả hoạt động khách hàng thời gian tới - Ngoài thơng tin cần lấy thơng tin từ bạn hàng chủ đầu tư, doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề, lấy thông tin từ Ngân hàng trước khách hàng giao dịch Tuy nhiên lấy thơng tin từ nguồn khó điều kiện cạnh tranh gay gắt 3.2.7 Tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo Khách hàng phải đối đầu với rủi ro kinh doanh, khả trả nợ cho Ngân hàng, biến cố khơng mong đợi gây cho Ngân hàng tổn thất lớn Chính mà phần lớn khách hàng phải có tài sản đảm bảo nhận tín dụng Ngân hàng Chi nhánh cần tăng tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo tổng dư nợ đầu tư cho vay Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 56 Khi nhận tài sản chấp, cầm cố khách hàng cần xác định xem tài sản có thật thuộc quyền sở hữu khách hàng hay không Trực tiếp tiến hành định giá tài sản, tài sản có tính phức tạp phải nhờ đến quan chức định giá hộ Khi nhận đảm bảo băng tái sản người bảo lãnh Chi nhánh cần yêu cầu lập hợp đồng bảo lãnh đề phịng bên bảo lãnh cố tình trốn tránh trách nhiệm khơng đủ khả tài để tài trợ 3.2.8 Tăng cường kiểm tra, phân tích, đánh giá khách hàng Để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng khách hàng gây việc kiểm tra, phân tích, đánh giá khách hàng việc khơng thể thiếu đóng vai trị quan trọng - Trước hết Chi nhánh cần xây dựng tiêu chuẩn cụ thể tiêu đánh giá khách hàng, từ tiến hành phân loại khách hàng - Thường xuyên tiến hành phân tích đánh giá, chấm điểm xếp hạng khách hàng để xác định khách hàng chiến lược có lực tài chính, sản xuất kinh doanh có hiệu xây dựng trì quan hệ tín dụng lâu dài - Trong q trình kiểm tra, phân tích, đánh giá khách hàng yêu cầu cán thực cách xác trung thực 3.2.9 Nâng cao trình độ, phẩm chất cán tín dụng sử dụng cán cách hợp lý Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế nay, lĩnh vực tồn cạnh tranh gay gắt Con người không ngừng phải học hỏi để làm việc tốt môi trường Đối với Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy vậy, cần quan tâm đến trình độ cán tín dụng Chi nhánh Phải bố trí, xếp chọn lọc cán có Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 57 đủ tiêu chuẩn đạo đức, lực, sức khỏe vào làm việc Triển khai chương trình đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chun mơn cho tất cán tín dụng, bồi dưỡng đạo đức phẩm chất cơng tác tín dụng Cần có hình thức đào tạo phù hợp để bổ sung kịp thời mặt yếu nghiệp vụ tín dụng Cần phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm chế độ khen thưởng cụ thể cán tín dụng điều khuyến khích cán nhân viên hăng hái làm việc Tùy theo lực người để xxếp bố trí sử dụng hợp lý có hiệu để phát huy tối đa sở trường cán tín dụng Hàng năm cân ftổ chức đợt thi tay nghề, nghiệp vụ cho cán tín dụng qua có chế độ khen thưởng nhằm khuyến khích cán tự trau dồi trình độ nghiệp vụ Làm điều Chi nhánh sễ có đội ngũ cán giỏi chun mơn có phẩm chất đạo đức, tạo mơi trường làm việc thân thiện, gắn bó đoàn kết cán Chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam Hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy chịu đạo quản lý trực tiếp Ngân hàng Công thương Việt Nam Để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy em xin đưa số kiến nghị với NHCT Việt Nam: Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 58 - Ngân hàng Công thương Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, đạo từ Trung ương đến Chi nhánh sở để phát xử lý kịp thời sai sót khâu hoạt động tín dụng - Tổ chức buổi thảo luận với Chi nhánh, tìm hiểu tình hình hoạt động Chi nhánh tìm hạn chế từ có giải pháp điều chỉnh hợp lý - Mở khóa đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán nhân viên tín dụng Chi nhánh đặc biệt cán thực nghiệp vụ thẩm định, định giá tài sản - Những thay đổi sách Ngân hàng Cơng thương Việt Nam cần linh hoạt kịp thời để phù hợp với tình hình mới, phải hướng dẫn chi tiết cụ thể tránh chung chung gây khó khăn, vướng mắc q trình thực - Cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng cho Chi nhánh, cung cấp kịp thời thay đổi sách kinh tế vĩ mơ, định hướng phát triển kinh tế Chính phủ, biến động thị trường 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước cung cấp thông tin cho Ngân hàng chưa đáp ứng số lượng chất lượng Vì Ngân hàng Nhà nước cần có giải pháp để trugn tâm hoạt đọng có hiệu góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nói chung Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy nói riêng - Ngân hàng Nhà nước cần nới lỏng khung pháp lý tạo chủ động cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng Cần ban hành thông tư để hưỡng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị nhà nước cấp bù xố nợ cho ngân hàng có khoản nợ hạn lý khách quan, xác định cấp đủ vốn cho NHTM quốc doanh Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 59 - NHNN NHTM quốc doanh cần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thị trường liên Ngân hàng, tăng khả đáp ứng yêu cầu khoản tín dụng cho ngân hàng Thiết lập sớm đưa hoạt động cơng ty mua bán nợ góp phần xử lý khoản nợ, lành mạnh hoá khoản nợ hệ thống ngân hàng - NHNN cần thực tốt công tác tra ngân hàng nhằm hạn chế thấp sai lầm gặp phải ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với nhà nước - Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động - Quan hệ tín dụng ngân hàng tổ chức kinh tế chịu tác động nhiều yếu tố kinh tế, trị, xã hội… Do đó, mơi trường pháp lý đồng hồn thiện giúp cho ngân hàng thực khoản cho vay cách hiệu Bên cạnh luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng cần sửa đổi hồn thiện số luạt khác có liên quan luật doanh nghiệp, luật đầu tư, … Việc có tác dụng đảm bảo cho quan hệ tín dụng dựa tảng vững đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp, bảo đảm doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề dăng ký kinh doanh, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý - Cần có biện pháp kinh tế hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh thống kê kế toán, thực kế hoạch kiểm toán bắt buộc năm doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế kinh tế giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn - Đặc biệt tình hình nay, Việt nam trở thành thành viên Tổ Chức Thương mại giới WTO, Chính phủ cần có văn pháp lý hợp lý, Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 60 kịp thời tránh gây xáo trộn lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng, doanh nghiệp gây ảnh hưởng tới ổn định kinh tế trị cần tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngân hàng nước phát triển, nâng cao khả cạnh tranh thị trường KẾT LUẬN Trong bối cảnh tình hình kinh tế - xã hội có nhiều chuyển biến tích cực, Việt Nam gia nhập tổ chức Thương Mại Quốc tế WTO với thời thách thức Để đứng vững mơi trường Ngành Ngân hàng nói chung Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy cần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng Trên sở nghiên cứu lý thuyết, so sánh phân tích tình hình Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q Chuyên đề tốt nghiệp 61 thực tế thời gian thực tập Chi nhánh NHCT Bến Thủy, em nhận thấy năm qua Chi nhánh có nhiều cố gắng nỗ lực việc đa dạng hóa khách hàng, nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng đạt kết mức độ định chưa tương xứng với tiềm Chi nhánh Em mong từ nguyên nhân, giải pháp kiến nghị nghiên cứu trình bày góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Bến Thủy để hoạt động tín dụng góp phần tích cực vào phát triển Nghệ An phục vụ cho nghiệp Cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Tuy nhiên với hiểu biết có hạn, chưa có nhiều kinh nghiệm thực tiễn nên chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp Cán công nhân viên Chi nhánh thầy giáo khoa Ngân hàng – Tài trường Đại học KTQD Chuyên đề hoàn thiện NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ TẠI CƠ SỞ THỰC TẬP (Về tinh thần, thái độ, ý thức chấp hành quy định sở thực tập, nghiên cứu kiến nghị đề xuất với sở thực tập sinh viên trình thực tập tốt nghiệp ) Sinh viên: Đặng Thị Hiền – Lớp TCDN 46Q ... DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BẾN THỦY 2.1 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng C ông thương Bến Thủy 2.1.1 Lịch sử hình thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy Chi nhánh Ngân hàng. .. Bến Thủy Qua việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bến Thủy thấy chất lượng tín dụng quan tâm chưa nâng cao Do vậy, cần có giải pháp để nâng cao chất lượng. .. nước 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Qua thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bến Thủy ta thấy năm qua, hoạt động tín dụng Chi nhánh khơng ngừng đổi
