Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Thanh Hoá - chi nhánh Nông Cống
LỜI MỞ ĐẦUThế giới ngày nay càng có khuynh hướng tiến tới sự hội nhập. Chính điều này đã tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho các quốc gia phát triển và mở rộng các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, trong đó thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng. Việt Nam với chủ trương phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới cũng đã tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho quá trình Công nghiệp hoá – hiện đại hoá đất nước.Đóng góp một phần không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế chính là hoạt động thanh toán quốc tế. Chất lượng và tốc độ phát triển thương mại quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó thanh toán quốc tế giữ vai trò hết sức quan trọng. Trong những năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng của nước ta đã trải qua những bước thăng trầm,nhưng đang ngày càng hoàn thiện và phát triển.Trong quá trình học tập và nghiên cứu ở trường, được sự hướng dẫn, chỉ bảo của các thầy cô giáo, em đã tiếp thu được những kiến thức cơ bản về Ngân Hàng. Đến khi thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá, em nhận thấy thanh toán quốc tế đã được ngân hàng xem là một trong những hoạt động chủ yếu trong hoạt dộng kinh doanh của mình. Và trong những năm gần đây, hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng rất phát triển. Tuy nhiên cùng với sự phát triển thì hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần phải khắc phục, cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trong và ngoài 1 nước. Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện và mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng là cực kỳ quan trọng và cần thiết.Xuất phát từ lý do trên, em đã chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Thanh Hoá - chi nhánh Nông Cống “ làm đề tài cho chuyên đề thực tập của mình.Kết cấu đề tài gồm ba phần:Chương I: Giới thiệu chung về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh HoáChương II: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh HoáChương III: Định hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế taị ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh HoáHoàn thành đề tài này trước hết em xin chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị phòng Kế toán – Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong quá trình thực tập.Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo, Phó Giáo Sư, Tiến sỹ Nguyễn Như Bình đã tận tình chỉ bảo hướng dẫn cho em trong quá trình hoàn thành chuyên đề này. Em xin cảm ơn các thầy giáo, cô giáo trong khoa Thương mại và kinh tế quốc tế trường Đại học Kinh tế quốc dân đã dạy dỗ và giúp đỡ em trong những năm học vừa qua.2 Chương I:Giới thiệu chung về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá1.1.Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống.Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Chính phủ ( trước đây là hội đồng Bộ trưởng) trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Ngày 1/4/1990, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống quyết định được thành lập và ngày 23/04/1990, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống chính thức được khai trương và đặt tại Tiểu khu Nam Giang – thị trấn Nông Cống , huyện Nông Cống , tỉnh Thanh Hóa, giám đốc đầu tiên của chi nhánh là ông Lê Văn Hùng (1990 - 2006), ông Bùi Sỹ Dũng là giám đốc của chi nhánh từ 2006-nay. Đây là chi nhánh cấp 2, là một trong hơn 2000 chi nhánh hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Vào thời điểm khai trương, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống với 23 cán bộ nhân viên, có tổng tài sản đạt khoảng 1500 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt 3000 tỷ đồng. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống thực hiện nhiệm vụ chính là cung ứng vốn - dịch vụ cho khu vực kinh tế dân doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Và mục tiêu của chi nhánh là sẽ trở thành một trong những chi nhánh đầu tiên đưa các sản phẩm dịch vụ mới của AGRIBANK đến với khách hàng, liên kết với ngân hàng chính sách nhằm mục đích hỗ trợ và phát triển nông thôn .3 Sự ra đời của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống chính là nằm trong mục tiêu cơ cấu lại hoạt động ngân hàng của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam trở thành ngân hàng hiện đại, đủ sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập quốc tế; đây cũng chính là cánh tay nối dài của hội sở chính, phát triển rộng thêm mạng lưới kinh doanh đặc biệt là ở nông thôn.2.2.Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nông Cống – Thanh Hóa.2.2.1. Mô hình cơ cấu tổ chức Mô hình bộ máy tổ chức của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nông Cống được thể hiện qua mô hình sau:4Ban giám đốccác quỹ tiết kiệmcác điểm giao dịchPhòngthanh toán quốc tếphòngKế ToánGiaodichphòngtiền tệkho quỹphòngKhách Hàngcá nhânphòngtổ chứchành chínhphòngtổng hợpPhòngthôngtinđiệntoánPhòngKhách hàng doanh nghiệplớnPhòngkhách hàng doanh nghiệp vừa &nhỏPhòngquảnlýrủiroPhònggiaodich 2.2.2 Chức năng , nhiệm vụ của các phòng ban Khối quan hệ khách hàng Chức năng, nhiệm vụ của khối quan hệ khách hàng là marketting, tiếp thị và phát triển khách hàng, đồng thời trực tiếp thực hiện công tác tín dụng. Khối này bao gốm các phòng: Phòng giao dịch, phòng kế toán khách hàng. Khối quản lý rủi ro.Thực hiện các nhiệm vụ quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO. Đồng thời, tham mưu giúp việc cho giám đốc chi nhánh bằng cách kiểm tra, kiểm soát nội bộ về việc thực hiện các quy định, quy trình nghiệp vụ, quy chế điều hành của tổng giám đốc/giám đốc tại các phòng, đơn vị trực thuộc chi nhánh. Thực hiện ở phòng Quản lý rủi ro Khối tác nghiệp:• Phòng khách hàng (phòng khách hàng danh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, phòng khách hàng cá nhân) : Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân- Trực tiếp quản lý tài khoản và thực hiện giao dịch với khách hàng cá nhân.- Giám sát việc thực hiện các quy định, quy trình nghiệp vụ, đồng thời nhanh chóng phát hiện, báo cáo và xử lý kịp thời các giao dịch có dấu hiện đáng ngờ. Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp- Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng doanh nghiệp.5 - Thực hiện công tác phòng chống rửa tiền đối với các giao dịch phát sinh theo quy định của Nhà nước và của BIDV; phát hiện, báo cáo và xử lý kịp thời các giao dịch có dầu hiệu đáng ngờ trong tình huống khẩn cấp.- Thực hiện tính trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loaị nợ. Đồng thời chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp.• Phòng thanh toán quốc tế:- Trực tiếp thực hiện tác nghiệp các giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng.- Phối hợp với các phòng liên quan thực hiện tiếp cận, tiếp thị, phát triển khách hàng, giới thiệu và bán các sản phẩm về tài trợ thương mại. Theo dõi, đánh giá việc sử dụng các sản phẩm tài trợ thương mại, đề xuất cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ. Tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng và đề xuất cách giải quyết; tư vấn cho khách hàng về các giao dịch đối ngoại, hợp đồng thương mại quốc tế.• Phòng tiền tệ kho quỹ- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho và xuất / nhập quỹ.- Chịu trách nhiệm đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh về các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ.- Các dịch vụ ngân quỹ: Trực tiếp thực hiện các giao dịch thu-chi tiền mặt phục vụ khách hàng theo quy định như: nộp tiền tài khoản, chuyển tiền đi, thanh toán kiều hối… và thu chi nội bộ của Chi nhánh. Khối quản lý nội bộ : thu thập thông tin, quản lý nội bộ về hành chính cũng như công tác kỷ luật của chi nhánh, .Chương II:Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá2.1 Tình hình chung6 2.1.1. Các hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh HoáCho vay cá nhân & hộ gia đìnhNgân hàng luôn sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn của các cá nhân, Hộ gia đình phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh, các dự án đầu tư, tiêu dùng và phục vụ đời sống với : Thời hạn vay phù hợp với nhu cầu vay và khả năng trả nợ của khách hàng Mức vay đáp ứng nhu cầu vay vốn thực tế của khách hàngLãi suất vay theo lãi suất hiện hành của AgribankThủ tục nhanh chóng, dễ dàng.Khách hàng có thể dễ dàng lựa chọn các sản phẩm cho vay phù hợp với điều kiện của mìnhCho vay vốn để phục vụ sản xuất kinh doanhCho vay lưu vụ Cho vay thực hiện nhu cầu phục vụ đời sốngCho vay mua sắm nhà ở, phương tiện vận chuyển …Cho vay cầm cố giấy tờ có giáCho vay người lao động đi làm việc có thời hạn ở nước ngoàiCho vay trả gópCho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụngBảo lãnhVới mục tiêu vì quyền lợi chung của cả khách hàng và Ngân hàng, ngân hàng No & PTNT Nông Cống đã và đang giới thiệu và hoàn thiện các dịch vụ đa dạng của mình. Bảo lãnh là một trong những dịch vụ mà ngân 7 hàng đã thực hiện nhiều năm và ngày càng khẳng định chất lượng và uy tín đối với khách hàng bằng kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ có chuyên môn, bằng phong cách phục vụ tận tình, chu đáo, bằng các thủ tục đơn giản với mức phí cạnh tranh dành cho mọi thành phần kinh tế có nhu cầu.Các loại bảo lãnh• Bảo lãnh vay vốn:• Bảo lãnh vay vốn trong nước;• Bảo lãnh vay vốn nước ngoài.• Bảo lãnh thanh toán;• Bảo lãnh dự thầu;• Bảo lãnh thực hiện hợp đồng;• Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm;• Bảo lãnh hoàn thanh toán;• Bảo lãnh bảo hành;• Bảo lãnh bảo dưỡng;• Các loại bảo lãnh khác.Các hình thức phát hành bảo lãnh• Phát hành thư bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh thông qua mạng truyền tin có ký hiệu mật.• Ký xác nhận bảo lãnh trên các hối phiếu, lệnh phiếu.• Các hình thức khác theo quy định của pháp luật.Tiết kiệm và đầu tưHiện nay ngân hàng Nông Cống huy động tiền gửi bằng tiền đồng Việt Nam (VND) với lãi suất hẫp dẫn, thủ tục nhanh gọn, đơn giản thuận tiện.Ngân hàng có các hình thức tiết kiệm bằng VND và ngoại tệ như sau:8 - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.- Tiết kiệm có kỳ hạn.- Tiết kiệm gửi góp.- Tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi.- Tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo luỹ tiến của số dư tiền gửi.- Tiết kiệm có thưởng.- Tiết kiệm bằng vàng- Tiết kiệm bằng VNĐ bảo đảm giá trị theo giá vàng.- Phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, trái phiếuThẻ AgribankTrong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, đời sống người dân ngày càng được cải thiện và nâng cao, ngân hàng không ngừng phát triển cả về quy mô, công nghệ và sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại trong đó có sản phẩm, dịch vụ thẻ nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.Mobile BankingVới phương châm “Cả Ngân hàng trong tay bạn”, Ngân hàng Nông Cống đã triển khai các sản phẩm dịch vụ Mobile Banking áp dụng cho tất cả các mạng điện thoại di động tại Việt nam: VinaPhone, Viettel, E-Mobile (EVN Telecom), Sfone, . đem lại nhiều tiện ích nhất cho khách hàng. Khách hàng của Agribank có thể sử dụng các dịch vụ sau:- SMS Banking, - VnTopUp - Dịch vụ nạp tiền cho ĐTDĐ, - ATransfer - Dịch vụ chuyển khoản,- VnMart - Dịch vụ Ví điện tử, - APayBill - Dịch vụ Thanh toán Hóa đơnThanh toán quốc tế9 Những trở ngại về ngôn ngữ; Sự khác biệt về luật lệ và chính sách, phong tục và tập quán; Khoảng cách về địa lý, Sự khác nhau về tiền tệ và chế độ quản lý ngoại hối . có thể gây ra những khó khăn hoặc rủi ro cho Công ty của bạn khi tham gia buôn bán quốc tế. Với mạng lưới 1.800 chi nhánh trên toàn quốc, gần 900 ngân hàng đại lý tại 110 quốc gia và vùng lãnh thổ và những dịch vụ tài chính - ngân hàng quốc tế hiện đại, NHNo & PTNT Nông Cống có thể giúp bạn vượt qua những khó khăn đó.- Đối với những rủi ro trong vận chuyển hàng hoá: là đại lý chính thức của nhiều hãng bảo hiểm hàng đầu tại Việt Nam, ngân hàng sẽ tư vấn cho bạn những hợp đồng bảo hiểm có lợi nhất.- Đối với những rủi ro về tiền tệ và tỷ giá: bạn có thể lựa chọn hợp đồng hối đoái giao ngay, hối đoái kỳ hạn hoặc quyền chọn tại ngân hàng để phòng ngừa rủi ro tỷ giá và có cơ hội tăng thêm lợi nhuận cho Công ty.- Đối với những rủi ro trong thực hiện hợp đồng: NHNo & PHNT Nông Cống có thể tư vấn cho bạn những điều kiện hợp đồng trong quá trình đàm phán với đối tác. Các bên tham gia cũng có thể yêu cầu ngân hàng đứng ra bảo lãnh như: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh bảo hành .- Đối với những rủi ro trong thanh toán quốc tế: ngân hàng sẽ giúp bạn lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế an toàn nhấtBao thanh toánBao thanh toán là một thoả thuận giữa Agribank và bên bán hàng theo đó bên bán hàng chuyển nhượng cho Agribank tất cả các quyền, lợi ích liên quan tới những khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàngChiết khấu chứng từ10 [...]... giá và vàng: - hành trái phiếu và đại lý phát hành các sản phẩm ngân hàng 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá Năm 2009 thực hiện nhiệm vụ kinh doanh trên địa bàn huyện Nông Cống của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đạt được những thành tựu đáng kể: Tình hình kinh tế, xã hội trên địa bàn vẫn ổn định và tiếp tục phát triển. .. Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của NHNo Nông Cống 20 Biểu đồ so sánh các chỉ tiêu kinh tế năm 2007 và 2008 phân theo kỳ hạn nợ 600 triệu đồng 500 400 năm 2007 300 năm 2008 200 100 0 Dư nợ cho vay ngắn hạn Dư nợ cho vay trung hạn Dư nợ cho vay dài hạn chỉ tiêu 2.1.5 Những tồn tại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá Công tác quản lý điều... nhờ thu bằng phương thức chuyển phát nhanh đến ngân hàng nhận nhờ thu theo đúng địa chỉ ghi trong lệnh nhờ thu Thanh toán: nhận được báo cáo của Hội sở chính: ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông Thanh Hoá, kế toán vào IPCAS thực hiện thanh toán cho khách hàng, thu phí dịch vụ nếu có Ví dụ: Ngày 8/3/2010 công ty TNHH vàng bạc đá quý Hùng Cường có tài khoản tại NHNo, lập một ủy nhiệm thu... tác, dẫn đến ảnh hưởng đến kết quả công tác Vẫn còn có 2 cán bộ không thực hiện được nghiệp vụ IPICAS, Không sắp xếp được nghiệp vụ chuyên môn, vẫn còn có những cán bộ, không làm được việc, khó khăn trong việc sắp xếp lao động và trả lương theo quy chế 2.1.3 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh Hoá Tổng nguồn vốn huy động đến ngày 31/12/2009 đạt 161,968... sẽ kiểm soát và ký trên thông báo nhờ thu trước khi chuyển thông báo nhờ thu và bộ chứng từ nhờ thu cho khách hàng Thanh toán và chấp nhận thanh toán: Thanh toán: kế toán lập điện hoặc điện chuyển tiền theo đúng chỉ dẫn của người uỷ thác, thu các khoản phí và tạo bút toán (lưu ý: các kế toán viên được nhận thưởng 500Đ/ bút toán Đây là chính sách riêng rất đặc trưng của ngân hàng Nông Cống) sau đó... Thông báo cho ngân hàng thanh toán Ngân hàng được chỉ định thanh toán L/C phải là ngân hàng đại lý chính thức của NHNo và giữ tài khoản tiền gửi của NHNo Trong giấy uỷ quyền thanh toán có thể cho phép tự động ghi nợ tài khoản tiên gửi của NHNo c) Thanh toán L/C cho người XK Nhập tài khoản 912401 “ chứng từ có giá trị ngoại tệ do ngân hàng nước ngoài gửi đến đợi thanh toán khi thanh toán ghi: xuất tài khoản... năm gần đây của NHNo&PTNT Nông Cống Triệu đồng 100 80 mở L/C 60 thanh toán L/C 40 20 0 năm 2007 năm 2008 năm 2009 Năm a) Tiếp nhận thông báo L/C từ ngân hàng nước ngoài gửi đến Khi nhận được L/C do ngân hàng nước ngoài chuyển đến ngân hàng tiến hành: +Kiểm tra tên, địa chỉ người hưởng lợi, các chỉ dẫn xủa ngân hàng phát hành L/C, kiểm tra và phát hành chữ ký của ngân hàng phát hành +Lập thông báo theo... hành • Chi t khấu hối phiếu thương mại Kinh doanh ngoại tệ Cho thuê tài chính Nhằm hỗ trợ các khách hàng có nhu cầu đầu tư trung, dài hạn để đổi mới trang thiết bị, phát triển sản xuất kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nông Cống cung cấp dịch vụ Cho thuê tài chính Kinh doanh chứng khoán - Củng cố vị thế hàng đầu trên các lĩnh vực con người, vốn và mạng lưới - Tập trung nâng cấp... của ngân hàng tại ngân hàng nước ngoài) + Trường hợp ký quĩ dưới giá trị Nợ TK: 467201 Nợ TK: 214101 Có TK: 122101 Ví dụ: Ngày 21/10/2004 NH tỉnh Thanh Hóa có nhận được một thông báo L/C trị giá 250000 USD từ Tokyo bank gửi đến để trả tiền cho công ty may Thanh Hóa có tài khoản tại chi nhánh NHN0 thị trấn Nông Cống - Khi nhận được thông báo L/C, ngân hàng tiến hành kiểm tra và xác nhận chữ ký của ngân. .. thu tại ngân hàng Nông Cống 2.2.2 Nhờ thu a) Thanh toán nhờ thu hàng xuất khẩu Tiếp nhận và xử lý chứng từ: ngân hàng tiếp nhận bộ chứng từ nhờ thu do khách hàng uỷ thác thu hộ gồm: giấy yêu cầu nhờ thu kèm bảng kê chứng từ và các chứng từ lien quan đến nhờ thu Khi nhận chứng từ của khách hàng, thanh toán viên cần: o Kiểm tra đối chi u số lượng và loại của chứng từ với bảng liệt kê chứng từ của khách . hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Nông Cống – Thanh HoáChương II: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển. thiết.Xuất phát từ lý do trên, em đã chọn đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
