Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số biện pháp mở rộng tín dụng có bảo đảm tại Sở giao dịch I, BIDV
Lời nói đầuĐất nớc ta đang trên con đờng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, phát triển và hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Nhu cầu sử dụng vốn cho các ngành kinh tế ngày một lớn . tín dụng Ngân hàng là một trong những nguồn cung cấp vốn rất quan trọng cho nền kinh tế nói chung và cho các doanh nghiệp nói riêng. Với đặc thù riêng biệt của ngành hoạt động Ngân hàng là manh nhiều tính rủi ro, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Mà hoạt động của Ngân hàng lại ảnh hởng rất lớn đến nền kinh tế, khi mà hoạt động Ngân hàng không ổn định cũng sẽ ảnh hởng sấu đến nền kình tế, khi hệ thống Ngân hàng bị khủng hoảng thì nó là khủng hoảng theo dây chuyền và dẫn tới khủng hoảng trong toàn nền kinh tế.Có rất nhiều biện pháp mà Ngân hàng áp dụng để hạn chế và phòng ngừa rủi ro nh: lập quỹ dự phòng, nâng cao chất lợng thẩm định, tài sản bảo đảm với các khoản tín dụng .Trên cơ sở những kiến thức đã học ở trờng Đại học kinh tế quốc dân và qua thực tiễn quan sát, học hỏi, tìm tòi, nghiên cứu tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển. Em lựa chọn đề tài nghiên cứu:Một số biện pháp mở rộng tín dụng có bảo đảm tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển trong thời gian tới.Trong bài viết này em sẽ trình bầy những nhận thức của mình về tín dụng có bảo đảm trên lý thuyết và thực tiễn tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển. Từ những vấn đề nêu ra em sẽ đa ra một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng có bảo đảm tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển.Chuyên đề thực tập gồm có 3 phần:Chơng I: Những nét cơ bản về tín dụng có bảo đảm.Chơng II: Thực trạng cho vay có bảo đảm tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển.Chơng III: Một số giải pháp nhằm mở rộng hình thức tín dụng có bảo đảm tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển. 1 Tuy nhiên, do điều kiện và thời gian có hạn bài viết này của em không tránh khỏi những sai sót. Em mong thầy, cô và các độc giả đóng góp ý kiến nhằm giúp em hoàn thành bài biết này tốt hơn.Em xin chân thành cám ơn! Hà Nội tháng 04/2002. 2 Chơng I: Tổng quan về tín dụng ngân hàng.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng.1.1.1. Khái niệm tín dụng.Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là Nợ, Có và Trung gian. Có nghĩa là ngân hàng thờng xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để đầu t thu lợi nhuận. Thông thờng lợng vốn tự có của ngân hàng thờng rất nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn của các khách hàng, do đó ngân hàng thơng mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau trong xã hội. Nguồn vốn mà ngân hàng có và huy động đợc là cơ sở để ngân hàng thơng mại đầu t lại cho nền kinh tế. Đây là nguồn gốc của hoạt động tín dụng ngân hàng.Khái niệm tín dụng: Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng là quan hệ kinh tế giữa một bên là ngân hàng và một bên là khách hàng của ngân hàng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng trong thời gian nhất định và ngợc lại khách hàng cũng có nhiệm vụ phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng khi đến đáo hạn của khoản tín dụng đó.1.1.2. . Những đặc trng cơ bản của tín dụng ngân hàng- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê tài chính. Tức là ngân hàng dùng tiền huy động đợc, nguồn vốn tự có của mình để thực hiện các dự án đầu t, cho vay đối với các doanh nghiệp trong nền kinh tế nhằm đạt đợc mục địch cuối cùng của mình là thu đợc lợi nhuận.- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả: hoàn trả tín dụng là điều kiện quan trọng nhất thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng. Để thu hồi đợc nợ ngân hàng phải xem xét một cách thận trọng đến uy tín và khả năng của khách hàng, từ đó áp dụng các biện pháp cho thích hợp. Nếu khách hàng đợc xếp vào hạng tín 3 nhiệm cao nh có phẩm chất tốt trong kinh doanh, có khả năng tài chính tốt, chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong quá khứ và có triển vọng trong thời gian tới thì ngân hàng sẽ áp dụng hình thức tín dụng không cần bảo đảm. Ngợc lại, nếu khách hàng không đạt đợc những tiêu chuẩn nh trên thì ngân hàng sẽ áp dụng hình thức tín dụng có bảo đảm. - Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn hơn giá trị lúc cho vay. Lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát (lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát).- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đợc giải ngân trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. Khi ngân hàng giải ngân cho một doanh nghiệp, cá nhân hay một tổ chức kinh tế nào đó một khoản tín dụng trong một thời hạn nhất định thì khi đến kỳ đáo hạn thì ngời vay phải hoàn trả lại cho Ngân hàng cả vốn và lãi.1.1.3. . Quy trình tín dụng ngân hàng:Hoạt động kinh doanh ngân hàng trong những năm gần đây đã có nhiều thay đổi. Cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ, kinh doanh ngân hàng đã có những bớc phát triển mới. Với phơng pháp công nghệ hiện đại, ngân hàng đã tiếp cận các khách hàng của mình với chi phí giao dịch thấp và cung cấp đợc nhiều loại hình sản phẩm và dịch vụ tài chính hơn so với trớc. Tuy nhiên sự mở rộng hoạt động luôn tiềm ẩn những rủi ro, vì vậy cần có các biện pháp để hạn chế và kiểm soát rủi ro. Mội trong những biện pháp đó là thiết lập một quy trình tín dụng chặt chẽ để hớng dẫn các nhân viên tín dụng và các bộ phận có liên quan thực hành việc cho vay nhằm đạt đợc hiệu quả cao nhất.Tuy nhiên, với mỗi ngân hàng khác nhau, với mỗi loại khách hàng khác nhau, với mỗi thời kỳ khác nhau thì quy trình tín dụng đợc áp dụng là khác nhau. Nhng nhìn chung quy trình tín dụng bao gồm các bớc sau.Bớc 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Trong tập hồ sơ này khách hàng phải cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết liên quan đến việc xin cấp tín dụng bao gồm: 4 - Những tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng: Giấy tờ chứng nhận t cách pháp nhân: giấy phép thành lập, đăng kí kinh doanh, quyết định bổ nhiềm giám đốc, điều lệ hoạt động . (đối với các doanh nghiệp). Đơn đề nghị cấp tín dụng của khách hàng Phơng án sản xuất kinh doanh và kế hoạch vay, trả nợ Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất Hợp đồng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh cùng các giấy tờ gốc có liên quan đến sở hữu tài sản đảm bảo Các giấy tờ khác có liên quanTrong giai đoạn này số lợng giấy tờ trong tập hồ sơ nhiều hay ít phụ thuộc vào một số yếu tố sau.- Loại khách hàng:Ngân hàng thờng xuyên phân biệt hai nhóm khách hàng: khách hàng đã thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng và khách hàng quan hệ lần đầu tiên. Thông th-ờng, khách hàng quan hệ lần đầu với ngân hàng phải cung cấp một số lợng đáng kể dữ liệu thông tin về bản thân mình.Tuy nhiên, loại chủ thể cũng ảnh hởng đến số lợng giấy tơ trong hồ sơ nh: là cá nhân thì vấn đề sẽ đơn giản hơn rất nhiều so với khách hàng là doanh nghiệp, trong khi đó khách hàng doanh nghiệp thì lại còn phụ thuộc vào loại hình doanh nghiệp: công ty t nhân, công ty trách nhiêm hu hạn, công ty cổ phần, công ty liên doanh - Loại và kỹ thuật cấp tín dụng Đối với khách hàng có tín nhiệm cha cao hay cha an toàn thì ngân hàng sẽ áp dụng loại tín dụng có baỏ đảm và tuỳ theo loại hình bảo đảm mà lợng giấy tờ pháp lý có liên quan đến bảo đảm tín dụng cũng khác nhau.+Quy mô tín dụng 5 +Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng còn phụ thuộc vào qui mô nhu cầu về vốn tín dụng của khách hàng. Tức là, yêu cầu về thông tin từ hồ sơ tín dụng sẽ lớn hơn khi mà qui mô tín dụng đợc cấp lớn.Bớc 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiên tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn. Mục đích của việc phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng và tìm cách hạn chế các rủi ro đó, cũng nh dự kiến các biện pháp phòng ngừa. Mặt khác, phân tích tín dụng giúp ngân hàng kiểm tra tính chính xác của các thông tin do khách hàng cung cấp từ đó có nhận định đúng về khách hàng.Ngân hàng có thể thu thập thông tin về khách hàng từ các nguồn:+Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng+Hồ sơ lu trữ tại ngân hàng, hoặc từ các ngân hàng khác, đặc biệt từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của hệ thống các định chế tài chính trung gian.+Các cơ quan chức năng: thuế, pháp luật .+Các ấn bản kinh tế, báo chí và các phơng tiện thông tin đại chúng khác.+Trực tiếp phỏng vấn khách hàng cũng nh nhân viên của khách hàng.Thông tin để phâp tích tín dụng đóng một vai trò cực kỳ quan trọng trong việc thành đạt của giai đoạn này. Để có đợc thông tin chính xác đầy đủ ngân hàng đã tạo thông tin, tức thu thập thông tin sơ cấp (tức là những thông tin cha đợc tiết lộ rộng rãi). Đây là nét đặc thù của hoạt động kinh doanh trong nghề ngân hàng so với các ngành nghề kinh doanh khá. Nội dung phâp tích tín dụng: +Phân tích phi tài chính là phâp tích các yếu tố ít hoặc không liên quan tới vấn đề tài chính cuả khách hàng một cách trực tiếp. Nó bao gồm: phân tích kiểm tra tính pháp lý của khách hàng, phân tích tính cách của khách hàng, uy tín của khách hàng trong kinh doanh, khả năng và uy tín của hội đồng quản trị và ban điều hành, 6 nghiên cứu triển vọng của khách hàng đặc biệt là trên thơng trờng xu hớng phát triển của ngành/vùng và các chiến lợc phát triển của ngành trong thời gian tới +Phân tích tài chính: là phân tích hiện trạng tài chính và các dự báo về tài chính trong tơng lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và dự đoán các trờng hợp xấu có thể xẩy ra, làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Nó bao gồm: phân tích hệ số tài chính, phân tích lu chuyển tiền tệ, phân tích các dự báo tài chính. Thực chất ở đây là ngân hàng đi xác định về số lợng của nhu cầu vay vốn tín dụng (quy mô tín dụng) hợp lý của khách hàng.Bên cạnh đó, trong quá trình phân tích tài chính, ngân hàng cũng sẽ xác định thời hạn hợp lý cho khoản vay (thời hạn cho vay đợc coi là khoản thời gian từ lần đầu phát tiền vay (giải ngân) cho đến khi khách hàng thanh toán xong khoản tiền vay cả gốc và lãi). Cơ sở để xác định thời hạn cho vay là tính chất luân chuyển vốn của phơng án sản xuất kinh doanh và phơng án tài chính hoặc chu kỳ ngân quỹ của khách hàng. Hơn nữa thời hạn cho vay không đợc vợt quá thời hạn tối đa, mà ngân hàng qui định cho từng loại đối tợng vay cũng nh mỗi ngành, nghề của khách hàng.Tổ chức việc phân tích tín dụng:Phân tích tín dụng là một khâu rất quan trọng, ảnh hởng lớn đến việc ra quyết định tín dụng chính xác hay không, vì vậy phải phân định rõ trách nhiệm của những ngời tham gia vào giai đoạn này.+Cách thứ nhất là giao cho một hay một số ngời thực hiện toàn bộ các nội dung phân tích: cách này có u điểm là quá trình phân tích đợc liên tục, có hệ thống, tiện lợi trong những trờng hợp nhu cầu vốn của khách hàng nhỏ, sẽ tiết kiệm đợc thời gian và chi phí cho việc phân tích. Nhng nó mang tính chủ quan cao do phụ thuộc vào trình độ, bản lĩnh của ngời phân tích.+Cách thứ hai: chuyên môn hóa các nội dung phân tích, và giao cho những chuyên gia đảm nhiêm. Cách này có u điểm là chuyên môn hoá cao, tránh đợc những sai sót do khiếm khuyết trong nghiệp vụ, đặc biệt nh các mảng phân tích thủ tục pháp lý của hồ sơ vay và tài sản bảo đảm. Bên cạnh đó cách này đòi hỏi phải có 7 sự phối hợp đồng bộ giữa các cá nhân hoặc phòng ban tham gia phân tích để đảm bảo tính hợp lý.+Tính hệ thống và kịp thời. Để có tính hợp lý các nhà quản trị phải biết cách vận dụng trong từng điều kiện cụ thể. Việc mỗi nhân viên hay nhiều ngời cùng tham gia vào thực hiện một nội dung phân tích tuỳ thuộc vào quy mô của nhu cầu đề nghị cấp tín dụng, cung nh mực độ phức tạp của việc phân tích nh: nhu cầu tài trợ dài hạn thờng đòi hỏi độ an toàn cao hơn khoản ngắn hạn nên cần thiết phải xử lý một lợng lớn thông tin. Do đó sự tham gia của nhiều ngời trong thẩm định là rất cần thiết, bảo đảm tính chính xác, khách quan và nhanh chóng.Bớc 3: Quyết định tín dụng:Ra quyết định tín dụng nh thế nào? chấp thuận hay không chấp thuận là công việc cực kỳ quan trọng. No không những ảnh hởng đến tiến trình hoạt động của khách hàng, mà nó còn ảnh hởng đến cả uy tín của ngân hàng. Trong thực tế ngân hàng rất sợ gặp hai loại sai lầm:+Thứ nhất: là ra quyết định chấp thuận mà sau đó khách hàng lại không có khả năng trả nợ. Trờng hợp này ngân hàgn có thể bị giảm bớt lợi nhuận, thậm chí mất vốn, giảm uy tín.+Thứ hai: là quyết định không chấp thuận khách hàng có khả năng hoàn trả vốn tín dụng đúng hạn. Trong trờng hợp này thiệt hại từ phía ngân hàng cũng đáng kể: tức là ngân hàng mất cơ hội tăng thu nhập, mất đi một khách hàng - cơ hội mở rộng ảnh hởng/ thị phần của mình và tăng khả năng cạnh tranh trên thị trờng. Các cơ sở để ra quyết định trong giai đoạn này là:+Các thông tin từ giai đoạn trớc chuyển sang.+Thông tin cập nhật từ thị trờng, các cơ quan có liên quan.+Chính sách tín dụng của ngân hàng, những quy định hoạt động tín dụng của nhà nớc.+Nguồn cho vay của ngân hàng khi ra quyết định 8 +Kết quả thẩm định bảo đảm tín dụng, thờng ngân hàng chỉ thẩm định bảo đảm tín dụng trong trờng hợp xét thấy có thể chấp nhận yêu cầu tín dụng của khách hàn, vì chi phí cho việc này rất là tốn kém cho cả ngân hàng và khách hàng.Quyền phán quyết tín dụng ở ngân hàng thờng do những nhân viên có trình độ, có kinh nghiệm và có uy tín tại ngân hàng. Việc phân công, phân nhiệm vụ phụ thuộc vào chính sách và phơng pháp quản trị của mỗi ngân hàng. Có thể tập trung quyền ra quyết định tín dụng cho một ngời (giám đốc) hay tập thể (hội đồng quản trị .). Cách này có lợi thế là dễ điều hành vốn, dễ điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo mục tiêu sẵn. Tuy nhiên sẽ rất khó khăn nếu ngân hàng có một số lợng khách hàng xin cấp tín dụng cùng một lúc và nó cũng rất dẫn đến việc tiêu cực (quan liêu), nó cũng có thể tạo ra tính ỷ lại cho các nhân viên cấp dới khi tham gia thẩm định đặc biệt là không phân rõ ràng đợc trách nhiệm của các cá nhân tham gia vào quá trình thành quyết tín dụng do vậy cách này chỉ thích hợp với các ngân hàng nhỏ, khách hàng không quá nhiều và đội ngũ nhân sự có trình độ thấp, thiếu kinh nghiệm.Cách thứ hai, thờng gặp trong hoạt động tín dụng ngày nay là cách phân quyền bằng quy định các cức phán quyết tín dụng cho từng nhân viên. Trong luật tổ chức tín dụng của Việt nam cũng quy định về nguyên tắc phân định trách nhiệm ở điều 53 có nêu mức phán quyết phụ thuộc vào: +Kinh nghiệm của nhân viên+Thời hạn cấp tín dụng+Loại cho vay: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, có bảo đảm/ không có bảo đảm+Đồng tiền cấp (nội tệ hay ngoại tệ)Đối với cách phân quyền này nhà quản trị phải xác định rõ kinh nghiệm và trình độ của các nhân viên tham gia vào giai đoạn này. Từ đó quy định số tiền tối đa mà họ có quyền quyết định. Mức độ phán quyết sẽ tăng lên theo trình độ của các nhân viên. Phân quyền phán quyết sẽ phát huy tính độc lập và tự chịu trách nhiệm của các nhân viên, giảm sức ép lên nhà quản trị, giảm thời gian lu trữ hồ sơ, tạo cơ sở kiểm soát và nâng cao chất lợng tín dụng. Những khoản tín dụng lớn th- 9 ờng đợc hội đồng tín dụng xem xét và quyết định. Hội đồng tín dụng gồm những ngời có kinh nghiệm, năng lực trong tín dụng ngân hàng.Trớc khi kết thúc giai đoạn này, nhà quản trị còn phải tính giá cả, chi phí cho khoản tín dụng này nếu đợc chấp thuận, định lợng những rủi ro có thể xảy ra để dự kiến thu nhập có đợc từ khoản tín dụng này. Về nguyên tắc, trên cơ sở lãi suất cơ bản tại ngân hàng (là lãi cho vay ngắn hạn áp dụng với khách hàng đạt tiêu chuẩn cao nhất) và loại rủi ro khách hàng đợc đánh giá ở giai đoạn trớc, trong quá trình cập nhật thông tin mà ngời có thâm quyền sẽ ra quyết định về lãi suất áp dụng với khoản tín dụng đó. Việc áp dụng lãi suất thả nổi hay cố định phụ thuộc vào chính sách quản trị rủi ro của ngân hàng. Thờng lãi suất cố định đợc áp dụng với khoản tín dụng ngắn hạn.Kết thúc giai đoạn này đợc đánh dấu bởi các văn bản thể hiện kết quả ra quyết định tín dụng+Nếu từ chối ngân hàng phải có văn bản thông báo và nêu lý do từ chối, và ng-ời ra quyết định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng.+Nếu chấp thuận ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng cùng với hợp đồng có liên quan tới bảo đảm tín dụng nếu có.Bớc 4:Giải ngân: là nghiệp vụ áp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng.Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động của tín dụng gắn liền vận động của hàng hoá. Hay nói cách khác, việc phát tiền vay phải có hàng hoá đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng.Mặc dù giải ngân là cấp tiền cho ngời đi vay, nhng phơng thức giải ngân phụ thuộc vào nội dugn cam kết của hợp đồng tín dụng. Theo tính chất nghiệp vụ, giải ngân có thể chia làm hai loại:+Thứ nhất - giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền thuần tuý. Theo loại này thì ngân hàng chỉ thuần tuý cấp tiền cho khách hàng trong phạm vi mức tín dụng đã ký kết 10 [...]... đồng tín dụng đã ký kết + Bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản hoặc bằng uy tín Bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản là bên bảo lãnh phải có tài sản để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Đây là hình thức bảo đảm kép, nhằm đề phòng khi ngời bảo lãnh không thực hiện đợc nghĩa vụ thì Ngân hàng có thể xử lý tài sản kèm theo bảo lãnh Bảo lãnh bằng uy tín là hình thức bảo lãnh chỉ dựa vào uy tín của ngời bảo lãnh + Bảo. .. thơng m i, trong đó bên mua (factor) nhận việc thu hồi nợ và chấp nhận rủi ro Factoring thực chất là hình thức tài trợ vốn lu động cho các doanh nghiệp 1.3 Bảo đảm tín dụng và các hình thức bảo đảm tín dụng 1.3.1 Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay là việc bảo vệ quyền lợi của ngời cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của ngơì đi vay hoặc bảo lãnh... Bảo lãnh kèm phát quyết của trọng tài kinh tế hoặc toà án Trên đây là những lý thuyết tổng quát, chung nhất về hình thức tín dụng có bảo đảm mà các ngân hàng thơng mại ngày nay thờng áp dụng Để hiểu rõ hơn về nghiệp vụ này chúng ta sang nghiên cứu chơng II: Thực trạng cho vay có bảo đảm tại Sở Giao Dịch I ngân hàng đầu t & phát triển Việt Nam 30 chơng II: Thực trạng cho vay có bảo đảm tại Sở giao dịch. .. đồng bảo hiểm nhân thọ vừa có ý nghĩa bảo vệ rủi ro, vừa là hình thức tiết kiệm Tính chất tiết kiệm bao gồm trong hợp đồng bảo hiểm sẽ giúp cho ngời hởng thụ có một ngân quỹ trong tơng lai Nguồn ngân quỹ này chính là cơ sở bảo đảm để thực hiện các quan hệ tín dụng Cho vay bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm án dụng cho các cá nhân và trong một số trờng hợp cho các doanh nghiệp nhỏ Đây là hình thức bảo đảm. .. Phòng Giao dịch: Gồm có các quỹ tiết kiệm: quỹ tiết kiệm số 1 tại 35 Hàng V i, quỹ tiết kiệm số 2 tại 3 Hàng V i, quỹ tiết kiệm số 3 tại 194 Trần Quang Kh i, quỹ tiết kiệm số 4, 5 tại 53 Quang Trung; chức năng huy động vốn và cho vay cầm cố chứng từ có giá - Phòng Kiểm soát nội bộ: Thực hiện công tác kiểm soát trong nội bộ các hoạt động kinh doanh tại Sở Giao Dịch theo quy chế của ngành, của pháp luật... nhng Sở giao dịch vẫn còn hạch toán phụ thuộc Một số chỉ tiêu về hoạt động kinh doanh của Sở nh: nợ, lợi nhuận, d nợ, lơng, chi phí đều do NHĐT&PT Việt nam đề ra 2.1.2.Cơ cấu tổ chức: Cho đến nay, Sở giao dịch gồm có 11 phòng ban, một chi nhánh Gia lâm Hiện nay Sở có 201 cán bộ công nhân viên 32 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Sở giao dịch I NHĐT&PT Ban giám đốc Kế Toán Tài chính Quản Lý Khách Hàng Tín dụng Hành... ra quyết định tín dụng để bảo đảm an toàn và dễ kiểm soát Bớc 5: Giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng +Giai đoạn giám sát tín dụng sẽ đợc tiếp nối với mục tiêu theo d i, đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng của khách hàng và kịp thời có các xử lý thích hợp Mục tiêu của giám sát tín dụng là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã cam kết theo hợp đồng tín dụng Khách hàng có sử dụng vốn đúng... lý bảo đảm không đáng kể -Việc xử lý tài sản để thu hồi nợ tơng đối đơn giản 1.5.5 Bảo đảm bằng vàng Bảo đảm bằng vàng là hình thức bảo đảm trong cho vay đối với cá nhân Vàng dùng làm bảo đảm đợc ký gửi và bảo quản tại Ngân hàng Phần lớn các Ngân hàng Việt nam đều có nghiệp vụ kinh doanh vàng, đây là, một thuận lợi cho việc phân kim và định giá vàng, làm cơ sở để xác định mức cho vay 1.5.6 Bảo đảm. .. tính thanh khoản cao và ít tốn kém về chi phí quản lý 1.6 Cho vay có bảo đảm bằng bảo lãnh Xét theo khía cạnh học thuật: Bảo lãnh Ngân hàng là một hình thức tín dụng chữ ký là hoạt động không dùng đến vốn của Ngân hàng -Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam ngày 12/12/1997 quy định bảo lãnh Ngân hàng là một trong các hình thức cấp tín dụng, đợc thực hiện thông qua sự cam kết bằng văn bản của tổ chức tín. .. lãnh chỉ dựa vào uy tín của ngời bảo lãnh + Bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ + Bảo lãnh riêng biệt và bảo lãnh duy trì Bảo lãnh riêng biệt đợc áp dụng cho một số tiền vay cụ thể theo hợp đồng tín dụng và đợc hạch toán tiêng trên tài khoản cho vay Bảo lãnh duy trì là bảo lãnh cho một loạt các giao dịch và mực bảo lãnh theo hạn mức tối đa (áp dụng cho loại hình cho vay thấu chi trên tài khoản . nghiệp.1.3. Bảo đảm tín dụng và các hình thức bảo đảm tín dụng 1.3.1. . Bảo đảm tín dụngBảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay là việc bảo vệ quyền. mở rộng tín dụng có bảo đảm tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển.Chuyên đề thực tập gồm có 3 phần:Chơng I: Những nét cơ bản về tín dụng có
