Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Ngân hàng là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, nó cung cấp danh mục các dịch vụ tài chính: gửi tiết kiệm, tín dụng, thanh toán . Trong đó, tín dụng là môt dịch vụ cơ bản của ngân hàng, cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần cho Chính phủ. Đối với doanh nghiệp, ngân hàng cho vay để mua hàng hoá dự trữ, xây dựng nhà xởng, mua sắm trang thiết bị. Đối với cá nhân, hộ gia đình ngân hàng cho vay để phục vụ đời sống, sản xuất. Đối với Chính phủ ngân hàng cung cấp vốn để phát triển kinh tế, thực hiện các chính sách xã hội. Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ tạo nguồn thu lớn cho ngân hàng. Ngân hàng cung cấp tín dụng tức là ngân hàng đa cho khách hàng một khoản tiền, sau một thời gian nhất định khách hàng phải trả lại ngân hàng cả gốc và lãi. Do đây là nguồn thu cho ngân hàng nên hoạt động tín dụng không tốt sẽ ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng. Hơn nữa, mỗi khoản tín dụng lại chứa đựng nhiều rủi ro cả khách quan lẫn chủ quan. Hoạt động tín dụng của ngân hàng dựa trên nguồn vốn huy động đợc của ngân hàng. Mà vốn huy động là tài sản nợ của ngân hàng. Khi khoản tín dụng không trả đúng hạn hay không trả đợc sẽ dẫn đến việc ngân hàng khó có thể đáp ứng nhu cầu rút vốn của ngời gửi tiền. Nhiều khoản tín dụng không có khả năng thanh toán hay một vài khoản tín dụng lớn không thanh toán đúng hạn sẽ làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán và có thể bị phá sản. Vì thế, khi cho vay ngân hàng phải tuân theo một qui trình tín dụng chặt chẽ, luôn có những biện pháp hạn chế những rủi ro. Nghiên cứu về tín dụng có nhiều vấn đề, một số vấn đề nan giải ở các ngân hàng là nâng cao chất lợng tín dụng hơn nữa, mở rộng hoạt động tín dụng Là một sinh viên thực tập, qua tìm hiểu về ngân hàng nơi mình thực tập, tôi đã chọn đề tài: Giải pháp mở rộng tín dụng tại NHNo huyện Đan Phợng. Do ngân hàng mô hình hoạt động không lớn, hoạt động tín dụng lại cơ bản nên tôi có điều kiện tìm hiểu đợc toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Hiểu đợc càng nhiều vấn đề càng tốt với một sinh viên thực tập. Nó bổ sung kiến thức thực tế, hiểu sâu hơn vấn đề mình nghiên cứu. Qua tìm hiểu đề tài về tín dụng khơi cho tôi nhiều cái tò mò cần nghiên cứu. Bố cục của bài gồm 3 chơng: Ch ơng I : Một số vấn đề cơ bản về tín dụng của NHTM Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ch ơng II : Thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo huyện Đan Phợng Ch ơng III : Giải pháp mở rộng tín dụng tại NHNo huyện Đan Phợng. Chơng I : Một số vấn đề cơ bản về tín dụng của ngân hàng thơng mại I. Khái niệm về tín dụng và tín dụng của ngân hàng th- ơng mại (NHTM ) Tín dụng là một danh từ dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi hành vi tín dụng trên ta thấy có sự cam kết với nhau giữa hai bên: - Một bên trao ngay một số tài hoá hay tiền bạc Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Bên kia cam kết hoàn trả lại những tài khoá đối ứng trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nào đó. Theo nhà kinh tế Pháp thì tín dụng nh là một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tơng lai. Nh vậy, ở đây ta thấy có yếu tố thời gian đã xen lẫn vào, cho nên trong khoảng thời gian đó có thể có bất trắc, rủi ro xảy ra. Ví nh sau khoảng thời gian đã cam kết bên kia không hoàn trả hay do sự lo sợ điều đó xảy ra nên bên cho vay không thực hiện cho vay. Vì thế cần có sự tín nhiệm của hai bên đơng sự đối với nhau. Hai bên dựa vào tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng. Những hành vi tín dụng có thể đợc thực hiện ở bất cứ ai, chẳng hạn hai ngời cho nhau vay tiền. Trong cuộc sống, chuyện thiếu tiền là xảy ra thờng xuyên. Để bù đắp s thiểu hụt đó họ đi vay, vay của anh em, bạn bè, ngời thân.Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là sự xuất hiện và phát triển của nền sản xuất hàng hoá thì những khoản tiền thiếu ngày càng lớn. Họ không thể vay nhỏ lẻ nh vậy đợc, do đó đã xuất hiện ngành mới là ngành ngân hàng và khi nhắc đến tín dụng, ngời ta nghĩ ngay tới ngân hàng vì tại đây chuyên làm về: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và phát hành giấy bạc. Nh vậy, khi thiếu tiền ngời ta có thể vay mợn lẫn nhau hoặc đến ngân hàng vay. Nhng do thu nhập của ngời lao động tơng đơng nhau, hệ thống ngân hàng lại phát triển mạnh thì mọi ngời chỉ có thể vay mợn tại ngân hàng, hầu nh không vay mợn lẫn nhau nữa. Đó là lý do ngời ta đồng nhất tín dụng với cho vay của ngân hàng. Các nghiệp vụ tín dụng về cơ bản có thể thể chia làm 3 loại: - Cho vay ứng trớc (cho vay tiền) - Cho vay dựa trên chuyển nhợng trái quyền - Cho vay qua chữ ký (cho vay bằng việc cam kết bởi chữ ký Trong 3 loại trên thì cho vay tiền là loại chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Có nhiều định nghĩa khác nhau về cho vay. Theo mục 2 - điều 3 quyết định số 1627/QĐ-NHNN thì: Cho vay là một hình thức tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Tiền cho vay là một món nợ đối với cá nhân hoặc doanh nghiệp đi vay nhng lại là một tài sản đối với ngân hàng. Cho vay thờng đợc định lợng theo Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2 tiêu chí: doanh số cho vay trong kỳ và d nợ cuối kỳ. D nợ cuối kỳ là số tiền mà ngân hàng đang còn cho vay vào thời điểm cuối kỳ. II. Quá trình hình thành và phát triển nghiệp vụ tín dụng tại NHTM Hoạt động tín dụng của ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của ngành ngân hàng. Đầu tiên, những ngời giàu có họ cho vay nặng lãi, họ có két giữ tiền rất an toàn nên họ thực hiện luôn việc cất giữ tiền rồi đến việc thanh toán hộ khách hàng. Họ trở thành những nhà buôn tiền. Nhà buôn tiền đã dùng vốn tự có của mình để cho vay, nhng điều dó không kéo dài. Từ thực tiễn họ thấy, tiền gửi vào và rút ra là thờng xuyên. Những ngời gửi tiền không rút ra cùng một lúc. Nh vậy có một số d tiền trong két. Tiền lại có tính chất vô danh. Vì thế nhà buôn tiền đã tạm thời sử dụng số tiền nhàn rỗi này để cho vay. Nh vậy hoạt động cho vay đã dựa trên tiền gửi của khách hàng, và tạo ra một khoản lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Lúc đầu, ngân hàng chỉ cho vay với cá nhân, chủ yếu là những ngời giàu có: quan lại, địa chủ với mục đích để tiêu dùng. Và hình thức cho vay chủ yếu là cho vay thấu chi- tức cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng, hình thức này chứa nhiều rủi ro. Sau đó, ngân hàng của những kẻ cho vay vặng lãi sụp đổ, và NHTM ra đời với hình thức cho vay chủ yếu là chiết khấu thơng phiếu. Cùng với sự phát triển của kinh tế, công nghệ hoạt động của ngân hàng có những bớc tiến rất nhanh. Nhiều loại hình ngân hàng đợc thành lập: ngân hàng cổ phần, ngân hàng t nhân, ngân hàng nhà nớc. Hoạt động của ngân hàng cũng có sự quản lý chặt chẽ hơn. Lúc đầu ngân hàng chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu, nay đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, cho vay để đầu t vào bất động sản. Doanh số cho vay tăng nhanh và loại hình cho vay cũng trở nên vô cùng đa dạng và phong phú, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Tại một số nớc phát triển hiện nay, khi một ngân hàng đợc hình thành và đi vào hoạt động mối quan tâm chính và thờng xuyên của nó là sẽ cho ai vay, và sẽ đầu t vào đâu? ở những nớc này, đối tợng đầu t là điều làm bận tâm nhiều hơn, nếu không nói là vấn đề quan trọng. Trong khi đó, ở các nớc đang phát triển, tình hình thì ngợc lại. Vấn đề đặt ra cho các ngân hàng không phải vấn đề đầu t vào đâu hay cho ai vay mà là lợi tức có cao không và an toàn không. Những lo ngại đại loại nh vậy, đã không còn ở những nớc Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phát triển vì thân chủ hay khách hàng của họ là những ngời chắc chắn và vấn đề àn toàn vốn đợc đảm bảo bằng pháp luật. Điều họ quan tâm là sao huy động ngày càng nhiều vốn cho những khoản đầu t sẵn có. III. Vai trò của tín dụng 1. Đổi với nền kinh tế Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu để hoạt động sản xuất kinh doanh đợc thờng xuyên, liên tục và mở rộng. Với tốc độ phát triển nh ngày nay thì nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn. Để đáp ứng đợc nhu cầu đó chỉ có ngân hàng mới có đủ khả năng. Vì ngân hàng là loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trên lĩnh vực tiện tệ, hoạt động cơ bản là đi vay để cho vay- ngân hàng huy động toàn bộ lợng tiền nhàn rỗi trong dân c cũng nh của các tổ chức. Ngân hàng luôn sẵn sàng cung cấp tín dụng cho nền kinh tế nói chung cho các doanh nghiệp, dân c nói riêng. Tín dụng còn là một kênh chuyển tải tác động của nhà nớc đến môi tr- ờng vĩ mô. Tức là nhà nớc muốn thực hiện các chính sách vĩ mô của mình, nhà nớc sẽ tác động lên hoạt động tín dụng của ngân hàng để nhằm đạt đợc mục tiêu đó. Vì tính chất đặc biệt của ngành của ngân hàng nên hoạt động của ngân hàng chịu sự quản lý chặt chẽ của nhà nớc. Các mục tiêu kinh tế vĩ mô nh: ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế, tạo việc làm cho ngời lao động. Một doanh nghiệp đi vay vốn để sản xuất kinh doanh, chi phí khoản vay đó là một trong những chi phi mà doanh nghiệp tính vào giá thành sản phẩm. Nếu chi phí vay vốn cao thì giá cả của sản phẩm sản xuất ra cũng cao và ngợc lại. Hay chi phí vốn cao sẽ hạn chế doanh nghiệp mở rộng sản xuất, sản phẩm khan hiếm sẽ đẩy giá thành lên cao. Nh vậy muốn ổn định giá cả thì một trong những biện pháp là giảm chi phí vốn vay bằng cách giảm lãi suất cho vay. Chi phí vốn vay giảm sẽ thúc đẩy đầu t, hàng hoá sản xuất ra nhiều hơn, giá cả sẽ giảm. Việc các doanh nghiệp mở rộng sản xuất sẽ tạo việc làm cho lao động. Hay NHNN giảm lãi suất chiết khấu dẫn đến làm tăng cung tiền, tăng khả năng cho vay của ngân hàng từ đó tạo điều kiện cho mở rộng sản xuất, tăng trởng kinh tế và tạo thêm công ăn việc làm cho lao động. Tín dụng giúp chính phủ thực hiện một số chính sách của mình. Nh để thực hiện xoá đói giảm nghèo ở vùng sâu vùng xa, chính phủ có thể cấp vốn cho những hộ nghèo đó để họ có điều kiện sản xuất, chăn nuôi bằng cách cho những hộ đó vay u đãi. Và hình thức cấp vốn đó đợc giao cho một ngân Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng đảm nhiệm. Hay muốn chuyển đổi cơ cấu của vùng, phát triển một làng nghề rất cần đến vốn hỗ trợ của nhà nớc. Nguồn hỗ trợ không hoàn lại thì ít, ngân sách nhà nớc hạn hẹp nhng chính sách xã hội lại lớn. Để đảm bảo các chính sách đó đợc thực hiện thì rất cần đến vốn tín dụng của ngân hàng. Trong những năm qua nhờ có vốn tín dụng mà nền kinh tế có những b- ớc phát triển, sản xuất đợc mở rộng, đời sống ngời dân nâng cao, nhiều vùng thoát đợc cảnh nghèo, cơ cấu kinh tế đợc chuyển dịch nhằm đẩy nhanh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. 2. Đối với khách hàng Vốn là yếu tố không thể thiếu trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngời ta có thể vay lẫn nhau hay vay ngân hàng. Nhng với lợng vốn lớn thì chỉ có ngân hàng mới đáp ứng đợc. Ngiệp vụ cho vay của ngân hàng là xuất phát từ nhu cầu vốn của khách hàng cho sản xuất kinh doanh. Một cá nhân hay tổ chức muốn thực hiện hoạt động kinh doanh phải cần một số vốn nhất định. Thờng thì họ không có đủ vốn để thực hiện công việc kinh doanh đó vì thế họ phải đi vay và nơi mà họ có thể dễ dàng vay đợc nhất là ngân hàng. Nh vậy, tín dụng tạo điều kiện để bắt đầu một hoạt động sản xuất kinh doanh. Tiếp đó nó giúp các doanh nghiệp duy trì và mở rộng việc sản xuất của mình. Vì trong hoạt động của doanh nghiệp vốn thờng xuyên luân chuyển, các khoản đầu t của doanh nghiệp cần lợng vốn lớn nên doanh nghiệp khó có thể có ngay số vốn đó, cách tốt nhất là vay ngân hàng. Đồng thời nó giúp cho doanh nghiệp không bỏ lỡ cơ hội làm ăn tốt. Đối với khách hàng là cá nhân, hộ sản xuất thì tín dụng giúp họ phát triển triển sản xuất, tăng thu nhập, nâng cao đời sống. Với những cá nhân, ngời lao động với đồng lơng của mình, để có đợc một ngôi nhà, phơng tiện đi lại là rất khó, đặc biệt với những ngời trẻ tuổi, nhng đó lại là nhu cầu cần thiết cho cuộc sống. Và để có đợc họ có thể đến ngân hàng vay vốn với hình thức vay trả góp mua nhà, mua xe. Hay họ cũng có thể vay tiêu dùng cho cuộc sống khi mà ngay tại thời điểm cần tiền họ cha có đủ, ngân hàng là nơi đáp ứng nhu cầu vốn đó cho khách hàng. Nhờ đó con ngời đợc hởng cuộc sống đầy đủ hơn, chất lợng hơn, tiếp cận đợc những tiến bộ của khoa học. Ngoài ra với khách hàng là học sinh, sinh viên- đối tợng trớc đây rất khó vay vốn ngân hàng thì giờ đây có thể vay ngân hàng tiền để trang trải việc học tập cũng nh có điều kiện phát huy đợc khả năng của mình. Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Có thể nói hoạt động tín dụng của ngân hàng đã đem lại những điều kiện quan trọng để biến kế hoạch, dự định, ớc mơ của con ngời thành hiện thực, đáp ứng đợc mọi nhu cầu của con ngời. 3. Đối với ngân hàng Tín dụng là nghiệp vụ cơ bản và đem lại thu nhập chính cho ngân hàng. Trong các dịch vụ của ngân hàng có nhiều dịch vụ cũng đem lại thu nhập nh: mua, bán ngoại tê, thanh toán hộ, chuyển tiên.nhng các dịch vụ đó khoản thu nhỏ. Vì thế ngân hàng luôn tìm cách để mở rộng hoạt động tín dụng. Khi mà các khoản tín dụng có vấn đề nó ảnh hởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng. Mà mỗi khoản tín dụng đều chứa đựng nhiều rủi ro. Quá trình phát triển ngành ngân hàng đã chứng kiến những bớc thăng trầm của ngành. Rất nhiều ngân hàng đã bị phá sản và nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ những hoạt động tín dụng: những khoản vay lớn không trả đợc, ngân hàng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán và dẫn đến phá sản. Nh vậy, tín dụng vừa đem lại thu nhập cho ngân hàng vừa tiềm ẩn những rủi ro lớn. Khi ngân hàng quyết định cho vay là ngân hàng phải đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro. IV. Phân loại tín dụng 1. Theo hình thức cấp tín dụng + Chiết khấu thơng phiếu + Cho vay + Cho thuê tài sản + Bảo lãnh và tái bảo lãnh a. Chiết khấu thơng phiếu Thơng phiếu đợc hình thành chủ yếu từ quá trình mua bán chịu hàng hoá và dịch vụ giữa khách hàng với nhau. Ngời bán (ngời thụ hởng) có thể giữ thơng phiếu đến hạn để đòi tiền ngời mua (ngời phải trả) hoặc mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trớc hạn. Đây còn gọi là cho vay dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền- dựa trên cơ sở mua bán các công cụ tài chín, tạo ra nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu của ngân hàng, tức là mua nợ tính trên khoảng thời gian còn lại cho đến lúc đáo hạn của thơng phiếu. Chiết khấu thơng phiếu đã có lịch sử hàng trăm năm nay nó là một kỹ thuật cổ điển nhất về huy động các khoản cho vay thơng mại và hiện nay nó vẫn giữ vị trí then chốt trong các nghiệp vụ ngân hàng. Đó là một nghiệp vụ tín dụng, qua đó ngân hàng giao cho khách hàng một số tiền ghi trong th- Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ơng phiếu mà không đợi đến hạn thanh toán nó. Việc gao nộp thơng phiếu thông thờng phải đem lại sự hoàn trả cho ngân hàng ngời chiết khấu, khoản tiền mà họ đã ứng trớc ngời cung cấp hàng hoá hay làm dịch vụ lập ra các thơng phiếu thể hiện số hàng đã cung cấp hoặc dịch vụ đã làm và nh- ợng lại cho ngân hàng để đợc thanh toán trớc hạn và ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thu tiền ở ngời mua khi đến hạn. Đây là một công cụ tín dụng và thanh toán mà giới kinh doanh thờng hay sử dụng, chiết khấu thơng mại là loại tín dụng đầu tiên mà doanh nghiệp có thể xin cấp. Theo nghĩa rộng, chiết khấu là một kỹ thuật tài trợ dẫn đên việc cấp tín dụng nhằm tái tài trợ và với mục đích này nó đợc thực hiện dựa trên các th- ơng phiếu ký chuyển nhợng của ngời đi vay giao cho ngân hàng ngời cho vay. Kỹ thuật này cũng đợc sử dụng để tài trợ ngắn hạn kể cả tín dụng để cân đối ngân quỹ cũng nh cho các tài trợ trung và dài hạn. Nh vậy, chiết khấu thơng mại bao trùm tất cả các lĩnh vực hoạt động trừ cam kết băng chữ ký và đáp ứng các nhu cầu và những thực tế rất khác nhau. Trong thực tiễn ngân hàng, chiết khấu là nghiệp vu mà qua đó ngân hàng sở hữu một thơng phiếu cha đến hạn hoặc một trái quyền có kỳ hạn và giao ngay số tiền tơng ứng cho khách hàng trừ đi phần thù lao của ngân hàng. Sơ đồ luân chuyển thơng phiếu: 1. Ngời bán chuyển hàng hoá hoặc dịch vụ cho ngời mua; 2. Thơng phiếu đợc lập, ngời mua ký, cam kết trả tiền ch ngời thụ h- ởng khi thơng phiếu đên hạn và giao thơng phiếu cho ngời bán đồng thời là ngời hởng thụ; 3. Trong thời hạn có hiệu lực của thơng phiếu, ngời bán có thể mang thơng phiếu đến ngân hàng để xin chiết khấu; 4. Sau khi kiểm tra độ an toàn của thơng phiếu, ngân hàng có thể phát tiền cho ngời bán và nắm giữ thơng phiếu (ngân hàng có thể yêu cầu ngời Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 8 Ng ời bán Ng ời mua Ngân hàng (1) (2) (5) (4) (3) Chuyên đề thực tập tốt nghiệp bán ký hậu vào thơng phiếu, cam kết trả tiền cho ngân hàng nếu ngời mua không trả tiền quyền truy đòi đối với thơng phiếu); 5. Đến hạn, ngân hàng chuyển thơng phiếu đến ngời mua đòi tiền (nếu ngời mua không trả, ngân hàng có quyền đòi tiền của các bên ký tên trên thơng phiếu). Nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu đợc coi là đơn giản, dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những ngời ký tên trên thơng phiếu. Để thuận tiện cho khách hàng, ngân hàng thờng ký với khách hàng hợp đồng chiết khấu . Khi cần chiết khấu, khách hàng chỉ cần gửi thơng phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu. Ngân hàng sẽ kiểm tra chất lợng của thơng phiếu và thực hiện chiết khấu. Do tối thiểu có hai ngời cam kể trả tiền cho ngân hàng nên độ an toàn của thơng phiếu tơng đối cao. Hơn nữa, ngân hàng thơng mại có thể tái chiết khấu những thơng phiếu đó tại ngân hàng trung ơng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp. Vì thế thơng phiếu đợc coi là tài sản có khả năng chuyển nhợng có tính thanh khoản cao. b. Cho vay Cho vay là nghiệp vụ tín dụng, trong đó ngời cho vay cam kết giao cho ngời đi vay một khoản tiền và ngời đi vay cam kết sẽ hoàn trả sau thời gian nhất định. Giá trị hoàn lại sẽ lớn hơn giá trị khoản vay, phần chênh lệch đó gọi là tiền lãi cho vay. Lợng tiền vay càng lớn thì lãi vay càng lớn và thời gian vay càng dài thì tiền lãi cũng càng lớn. Vì lãi cho vay tỷ lệ thuận với số lợng tiền và thời gian vay. Một khoản vay phải xác định đợc: - Hình thức cho vay: có rất nhiều hình thức cho vay phù hợp với nhiều nhu cầu, mục đích vay vốn khác nhau của mọi đối tợng khách hàng: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi - Đối tợng vay vốn: đa dạng bao gồm cả cá nhân, tổ chức thuộc mọi thành phần kinh tế trong các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ.Tuỳ thuộc mỗi loại hình cho vay mà có những yêu cầu khác nhau đối với khách hàng. Ví dụ nh một số yêu cầu về: t cách pháp nhân của khách hàng, phơng án sản xuất kinh doanh, giấy phép kinh doanh còn hiệu lực, tài sản bảo đảm. - Lãi suất cho vay: lãi suất rất linh hoạt, có nhiều mức khác nhau phù hợp với từng thời kỳ, từng phơng thức và loại cho vay mà ngân hàng áp dụng với khách hàng. Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Mức cho vay: căn c vào nhu cầu vay vốn của khách hàng và giá trị tài sản đảm bảo, khả năng trả nợ của khách hàng mà ngân hàng quyết đinh mức cho vay đối với một khoản vay. Nhng mức tối đa không đợc vợt quá giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng. Đồng thời cũng phải căn cứ vào tình hình nguồn vốn của ngân hàng để quyết định. - Loại tiền cho vay: thông thờng là VNĐ, USD và một số loại ngoại tệ khác. Cho vay đợc thực hiện thông qua sự thoả thuận giữa ngời đi vay với ngời cho vay dựa trên các phơng án sản xuất kinh doanh của ngời đi vay trình cho ngời cho vay, và khoản vay đó còn đợc đảm bảo bằng tài sản của ngời đi vay. Vì mỗi khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro, nếu không có sự đảm bảo thì tiền vay có thể bị sử dụng sại mục đích đã thoả thuận trớc hay khách hàng chây ỳ không trả nợ- đó là rủi ro đạo đức. Cho vay tiền phải dựa trên 3 nguyên tắc cơ bản: - Tiền vay phải đợc hoàn trả đúng hạn cả vốn và lãi Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì phần lớn vốn cho vay của ngân hàng là nguồn huy động của khách hàng. Đó là tài sản của ngân hàng mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn của khách hàng khi có yêu cầu. Nếu các khoản tín dụng không đợc hoàn trả đúng hạn thì làm ảnh hởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Để thực hiện nguyên tắc này, mỗi lần cho vay ngân hàng phải định kỳ trả nợ phù hợp. Khi đến hạn thanh toán, ngời đi vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, nếu không ngân hàng sẽ tự động trích tài khoản tiền gửi của ng- ời đi vay để thu nợ. Nếu số d tài khoản không đủ ngân hàng chuyển nợ quá hạn. Sau một thời gian khách hàng vẫn không hoàn trả ngân hàng sẽ phát mại tài sản đảm bảo. Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro về thanh khoản cho ngân hàng. - Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích Tín dụng cung ứng vốn cho nền kinh tế để đạt đợc những mục tiêu và yêu cầu phát triển của xã hội trong từng thời kỳ. Đối với mỗi khoản vay, khi ngân hàng quyết định cho vay, ngân hàng phải thẩm đinh phơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Phơng án khả thi và có khả năng trả nợ thì ngân hàng mới cho vay. Tín dụng đúng mục đích không những là nguyên tắc mà còn là phơng châm hoạt động của tín dụng. Hiệu quả của nó trớc hết là thúc đẩy nhanh Ngô Thị Hồng Ngân hàng 44A 10 [...]... Chơng II : Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo huyện Đan Phợng I khái quát về nhno huyện Đan Phợng 1 Cơ cấu tổ chức và mạng lới hoạt động NHNo huyện Đan Phợng là một chi nhánh cấp 2 của NHNo Quy mô hoạt động của ngân hàng nhỏ Tổ chức bộ máy của NHNo huyện Đan Phợng Giám đốc Phó giám đốc phó giám đốc Kế toán-ngân quỹ nhân sự và KSNBB kinh doanh Ngân hàng cấp 3 NHNo huyện Đan Phợng cơ cấu tổ chức gồm:... xuyên Các khoản vay tại NHNo huyện Đan Phợng cũng phải tuân theo các điều kiện và quy trình cho vay của NHNo tỉnh Hà Tây cũng nh của NHNo Việt Nam Mỗi khoản vay thờng phải có tài sản bảo đảm Tài sản thế chấp đợc chấp nhận tại NHNo huyện Đan Phợng chủ yếu là sổ đỏ (quyền sử dụng đất) và tài sản cầm cố chủ yếu là cầm cố sổ tiết kiệm do NHNo phát hành Phân loại cho vay tại NHNo huyện Đan Phợng: * Theo thời... vốn tại NHNo huyện Đan Phợng là các doanh nghiệp (doanh nghiệp nhà nớc, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân), các hộ sản xuất và cá nhân Các hình thức cho vay tại ngân hàng: cho vay thấu chi, theo hạn mức, từng lần, trả góp Trong đó phơng thức cho vay chủ yếu tại NHNo huyện Đan Phợng là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng Đặc biệt vay theo hạn mức tín dụng thờng áp dụng. .. hợp tác xã) + cho vay đối với hộ, cá thể Huyện Đan Phợng có 15 xã và 1 thị trấn NHNo huyện Đan Phợng (ngân hàng trung tâm) cho vay 4, và 1 thị trấn và các doanh nghiệp NHNo chi nhánh cấp 3 xã Thọ An cho vay 5 xã, NHNo chi nhánh cấp 3 xã Tân Hội cho vay 6 xã Trong 3 năm gân đây tình hình hoạt động tín dụng của NHNo huyện Đan Phợng: Bảng tổng hợp hoạt động tín dụng Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2003 2004 2004... sản bảo đảm thì món vay bị hạn chế quy mô, thời hạn, lãi suất rất nhiều b Cho vay theo hạn mức tín dụng Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số d tối đa tại thời điểm tính Trong cho vay hạn mức tín dụng có: cho vay trong hạn mức và cho vay ngoài hạn mức Cho vay trong hạn mức: số d . hoạt động tín dụng của NHNo huyện Đan Phợng Ch ơng III : Giải pháp mở rộng tín dụng tại NHNo huyện Đan Phợng. Chơng I : Một số vấn đề cơ bản về tín dụng của. đã chọn đề tài: Giải pháp mở rộng tín dụng tại NHNo huyện Đan Phợng. Do ngân hàng mô hình hoạt động không lớn, hoạt động tín dụng lại cơ bản nên tôi có điều