Lời mở đầu ở Việt Nam hiện nay, nền kinh tế phát triển khá mạnh mẽ và có những bớc tiến vợt bậc so với những năm 1986 trở về trớc. Việc kinh doanh, hợp tác, đầu t diễn ra sôi nổi ở khắp mọi nơi. Số lợng các cá nhân, tổ chức tham gia các hoạt động này với mục đích kiếm lời ngày càng tăng. Tuy nhiên, có một bộ phận dân chúng không muốn tham gia các loại hình này vì một số nguyên nhân khác nhau (nguyên nhân chủ yếu là do có sự rủi ro) lại gửi tiền vào các tổ chức tín dụng. Nhng đó cũng không phải là biện pháp an toàn nhất để đảm bảo cho lợng tiền gửi vì thực tế cho thấy có sự đổ bể của nhiều qũy tín dụng, sự vỡ nợ của nhiều ngân hàng đã gây tâm lý e ngại cho ngời gửi tiền. Chính vì vậy việc thành lập tổ chức BHTG ở Việt Nam là một việc làm sáng suốt trong giai đoạn hiện nay và cả trong tơng lai. BHTG là loại hình bảo hiểm còn rất mới mẻ ở Việt Nam. Do vậy, việc đánh giá những tác dụng tích cực cũng nh những hạn chế của nó cần phải dợc xem xét trong một thời gian dài. Bên cạnh đó, trong bài viết này, em cũng nêu ramột loại hình bảo hiểm khác là BTTG mà hiện nay đang đợc hoàn thiện dần để mau chóng đi vào hoạt động. Trong quá trình thực hiện đề tài, đợc sự giúp đỡ, chỉ bảo tận tình của cô cộng với việc tìm hiểu, tham khảo tài liệu đã giúp em rất nhiều trong định h- ớng, t duy. Nhng do còn nhiều hạn chế trong kiến thức chuyên ngành cũng nh kiến thức xã hội nên bài viết này của em không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận đợc sự góp ý của cô. Em xin chân thành cảm ơn. Chơng I: Những lí luận chung về bảo hiểm và bảo toàn tiền gửi I. Một số quan niệm về bảo hiểm và bảo toàn tiền gửi: Trong quá trình tìm hiểu hoạt động của các tổ chức BH và BTTG, ta cần tìm hiểu một số khái niệm có liên quan nh: thế nào là BHTG, BTTG, tổ chức BHTG, tổ chức BTTG là gì ? 1 Bảo hiểm là hoạt động thể hiện việc ngời bảo hiểm cam kết bồi thờng cho ngời tham gia bảo hiểm trong trờng hợp xảy ra rủi ro thuộc phạm vi bảo hiểm với điều kiện ngời tham gia nộp một khoản phí nhất định theo yêu cầu của ngời bảo hiểm. Bảo hiểm tiền gửi là bảo hiểm trách nhiệm của các tổ chức tín dụng đối với các khoản tiền gửi. Tổ chức BHTG cũng là một loại hình bảo hiểm nói chung (tơng tự nh bảo hiểm tàu thuyền, bảo hiểm nhân thọ ) nhng là một loại hoạt động đặc thù và có ý nghĩa đặc biệt trong việc bảo hiểm lòng tin của ngời gửi tiền vào các TCTD, vì vậy mà các TCTD sẽ có điều kiện tăng khả năng huy động vốn để mở rộng kinh doanh. Tổ chức BHTG là tổ chức tài chính Nhà nớc do Nhà nớc thành lập và cấp vốn điều lệ, bắt buộc các ngân hàng phải tham gia để bảo hiểm tiền gửi cho ngời gửi tiền.ở đây tiền gửi đợc bảo hiểm trực tiếp. Bảo toàn tiền gửi là một trong những hoạt động chủ yếu của Hiệp hội ngân hàng, nhằm tổ chức viện trợ, giúp đỡ lẫn nhau giữa các ngân hàng hội viên khi gặp khó khăn về tài chính, tránh đợc những rủi ro trong hoạt động tín dụng. Quỹ BTTG là tổ chức tài chính do bản thân các chủ ngân hàng lập nên, mang tính tự nguyện, liên kết nhằm hỗ trợ nghề nghiệp giữa các hội viên Hiệp hội ngân hàng, đảm bảo an toàn vừa cho hoạt động kinh doanh của chủ ngân hàng, vừa cho ngời gửi tiền. ở đây tiền gửi đợc bảo hiểm gián tiếp. II. Đặc trng của BHTG và BTTG: Qua nghiên cứu, khảo sát hệ thống BHTG và BTTG của một số quốc gia trên thế giới cho thấy hai loại hình tổ chức này có một số đặc trng cơ bản sau: 1. Mục tiêu hoạt động: Các công ty bảo hiểm nói chung, cũng nh công ty bảo hiểm tiền gửi th- ờng hoạt động vì mục đích kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận qua việc bù đắp thiệt hại cho ngời gửi tiền sau khi các TCTD bị phá sản. Còn quỹ BTTG hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận mà là hình thức liên kết, mang tính tơng hỗ giữa các thành viên của Hiệp hội ngân hàng, tức là hớng tới quyền lợi của chủ ngân hàng là chính, qua đó đảm bảo cho ngời gửi tiền. Mục tiêu này cũng phù hợp với tôn chỉ và mục tiêu hoạt động của bản thân Hiệp hội ngân hàng. Nghĩa là khi hội viên Hiệp hội ngân hàng có nguy cơ mất khả năng thanh toán thì quỹ BTTG thờng trả tiền gửi cho ngời gửi tiền thông qua việc trợ giúp TCTD mà họ đã gửi tiền vào. 2 Tuy nhiên cũng có trờng hợp bảo vệ trực tiếp cho ngời gửi tiền nh hệ thống BTTG của Hiệp hội Ngân hàng thơng mại Đức: khi xảy ra tình trạng thiếu khả năng chi trả tại một ngân hàng nào đó (ngân hàng này phải là hội viên của Hiệp hội ngân hàng) thì Qũy thờng chi trả trực tiếp cho ngời gửi tiền. 2. Nguồn vốn hoạt động: 2.1. Vốn tự có: Vốn điều lệ của tổ chức BHTG do Nhà nớc cấp. Vốn tự có của Quỹ BTTG do các ngân hàng thành viên của Hiệp hội ngân hàng đóng góp từ nguồn vốn tự có của mình. 2.2. Phí bảo hiểm (bảo toàn): Đặc điểm chung trong việc đóng góp của cả hai hệ thống bảo hộ là phí bảo hiểm (bảo toàn) của các ngân hàng đợc hạch toán vào chi phí hoạt động.Tuy nhiên, mỗi hệ thống có cách xử lý riêng: Đối với tổ chức BHTG: Phí đã đóng không còn là sở hữu của ngời đóng và không đợc hoàn lại. Mức phí đóng cho các công ty BHTG thờng rất cao nh các số liệu sau đây cho thấy: Nhật 0,132%; Tây Ban Nha và Phần Lan 0,15%; Canada, Iran và Đan Mạch 0,2%; Thụy Điển 0,4 -0,6%. Tuy nhiên, ở nhiều nớc mức trích đều có ngỡng: ở Mỹ, khi vốn bảo hiểm của Qũy lên tới 0,3% tổng tiền gửi thì ngừng, ở Ailen, khi vốn của Qũy đạt 1% tổng tiền gửi thì không trích nữa; ở Thụy Điển, khi vốn của Qũy đạt đến 2,5% tổng tiền gửi thì sẽ giảm xuống 0,15% thay vì 0,4- 0,6%. Đối với Qũy BTTG: * Vốn để bảo toàn đợc hình thành từ các phần: Đóng góp dới hình thức phí: ngoài mức phí đóng góp chung còn có chính sách miễn trừ và khuyến khích nh: - Quỹ BTTG của Hiệp hội ngân hàng thơng mại Đức có chính sách miễn giảm cho các ngân hàng gặp khó khăn. - Công ty an toàn vốn của hệ thống Qũy tín dụng Canada lại có chính sách khích lệ đối với các qũy hoạt động tốt: qũy nào hoạt động an toàn cao thì mức phí đóng thấp hơn. - Xu hớng chung là khả năng tài chính của tổ chức bảo toàn càng cao thì mức phí càng giảm. 3 * Đóng góp dới hình thức vốn tơng trợ: Đây là vốn của các ngân hàng thành viên đóng theo kiểu góp gạo nấu cơm chung. Nghĩa là các ngân hàng góp một phần vốn huy động đợc để cứu giúp nhau khi gặp rủi ro. Khoản vốn góp này vẫn thuộc sở hữu của bản thân ngân hàng thành viên và đợc hởng lãi nh lãi suất tiền gửi. 3. Phơng thức bảo hộ: 3.1. Giới hạn bảo hộ: Với mục tiêu kinh doanh, khi ngân hàng gặp sự cố, công ty BHTG chỉ bảo hiểm một phần nhỏ số tiền gửi, tùy theo năng lực tài chính của mình, nên vẫn không tránh khỏi cơn hoảng loạn của ngời gửi gửi tiền khi có ngân hàng rơi vào nguy cơ mất khả năng trả nợ. Bởi vì tâm lý ngời gửi tiền muốn an toàn cả 100% gốc lẫn lãi. Trong khi đó, mục tiêu cuối cùng của Qũy BTTG là bảo vệ hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn và lợi ích của ngời gửi tiền. Để minh chứng cho điều này, ta xét giới hạn hoạt động của Qũy BTTG của Hiệp hội ngân hàng thơng mại Đức: Khi ngân hàng thành viên mất khả năng trả nợ nhng cha đến mức phả sản: Đợc Qũy hỗ trợ bằng hình thức cho vay lãi suất thấp (bằng 50% lãi suất bình thờng). Khi ngân hàng hàng có nguy cơ phá sản (cha tuyên bố phá sản): trả 100% tiền gửi cho ngời gửi tiền (gần giống với cách bù đắp của tổ chức BHTG nhng mức độ bù đắp cao hơn). Nh vậy, về thời điểm cứu giúp, hệ thống BTTG không chỉ giải quyết chi trả tiền gửi cho ngời gửi tiền khi ngân hàng đã phá sản và đi vào thanh lý giải thể nh cách làm của tổ chức BHTG, mà ngay khi ngân hàng gặp nguy cơ ban đầu, mới mất khả năng trả nợ, Quỹ BTTG đã phải ứng cứu kịp thời, nhằm giải toả cơn hoảng loạn của ngời gửi tiền, ngăn chặn sự lây lan sang các ngân hàng khác. Với cách xử lý nh trên, các cuộc khủng hoảng cục bộ trong từng ngân hàng riêng lẻ đợc giải quyết êm nhẹ, nhanh chóng, tránh đợc sự đổ vỡ dây chuyền toàn hệ thống. Về giới hạn bảo hộ còn tính đến yếu tố chỉ nội tệ, hay cả ngoại tệ và nội tệ đều đợc bảo hiểm (bảo toàn). 4 3.2. Phơng pháp trợ giúp: Tổ chức BHTG: với t cách là cơ quan quản lý Nhà nớc, NHNN theo dõi và giúp đỡ thờng xuyên đối với các ngân hàng cho đến khi đặt họ vào tình trang kiểm soát đặc biệt. Điều này có nghĩa là, việc hỗ trợ, giám sát, xử lý đợc tiến hành với t cách Nhà nớc, có tính chất hành chính- kinh tế. Vì là tổ chức tài chính công nên trong hệ thống BHTG thủ tục bù đắp thiệt hại cho ngời gửi tiền hết sức chặt chẽ và phức tạp, nhiều khi có sự can thiệp của Nhà nớc. Qũy BTTG: thông qua tổ chức kiểm toán độc lập của Hiệp hội ngân hàng, tình hình khó khăn của các ngân hàng sớm đợc phát hiện. Qua đó, tổ chức kiểm toán có tiếng nói quan trọng về mức độ giúp đỡ, thời hạn phải trả nợ, nhất là giải pháp vợt qua khó khăn để hồi phục. Có thể nói rằng, đặc điểm nổi bật nhất của hệ thống BTTG là gắn kết với hệ thống kiểm toán độc lập của Hiệp hội ngân hàng. BTTG và kiểm toán là hai tổ chức đi đôi với nhau nh hình với bóng. Nếu không có kiểm toán thì Hiệp hội ngân hàng không có cách nào tiếp cận và giúp đỡ có hiệu quả các ngân hàng hội viên. Tổ chức kiểm toán của Hiệp hội ngân hàng còn có quan hệ phối hợp với thanh tra ngân hàng Trung ơng, Bộ tài chính và các tổ chức kiểm toán khác rất chặt chẽ. Nó còn có khả năng thay mặt cho hội viên đối tác với các cơ quan thanh tra, kiểm tra trong những trờng hợp các cơ quan này đa ra những kết luận cha phù hợp. Với những việc nh trên, một tổ chức BHTG hoạt động mang tính kinh doanh đơn thuần không thể làm đợc, vì họ không đợc phép kiểm tra các ngân hàng. Trái lại, đối với các Qũy BTTG thì đây là sự hỗ trợ và kiểm soát trong nội bộ Hiệp hội ngân hàng Vì Qũy BTTG là chủ sở hữu, hơn nữa lại vì mục đích tơng hỗ, liên kết nghề nghiệp nên dễ dàng có các hình thức hỗ trợ, ứng cứu kịp thời, linh hoạt và thích hợp mà không sợ phải lệ thuộc vào các nguyên tắc hành chính. III. Vai trò của hai loại hình BHTG và BTTG: Ngày nay, khi xã hội ngày càng phát triển thì việc bảo đảm cho số tiền gửi của nhân dân tại các ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng, đặc biệt đối với các nớc phát triển, nơi có lu lợng tiền, của cải rất lớn. Ngời tham gia bảo hiểm (cá nhân hay tổ chức) đợc trợ cấp, bồi thờng thiệt hại thuộc phạm vi bảo hiểm khi các ngân hàng, nơi mà họ gửi tiền thiếu hoặc mất khả năng chi trả. Mặt khác, nhờ có BHTG do những ngời tham gia đóng góp một số phí tạo thành 5 nguồn qũy bảo hiểm lớn, ngoài chi trả hay bồi thờng còn là nguồn vốn phục vụ cho các hoạt động ngân hàng. Bảo hiểm là chỗ dựa tinh thần cho mọi ngời, mọi tổ chức, giúp họ yên tâm trong cuộc sống, trong sinh hoạt sản xuất kinh doanh. Bên cạnh vai trò to lớn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, chúng ta cũng cần xem xét những tác dụng tích cực mà Qũy BTTG mang lại. Có Qũy BTTG trong Hiệp hội ngân hàng sẽ tạo thêm lòng tin của dân chúng đối với hệ thống ngân hàng, tạo điều kiện giảm nhẹ rủi ro, đảm bảo an toàn trong hoạt động của các TCTD, từ đó đảm bảo quyền lợi của ngời gửi tiền, tạo điều kiện để thu hút các nguồn vốn trong nhân dân phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc. Mặt khác, tổ chức BTTG còn góp phần chống độc quyền, đa dạng hoá các hình thức đảm bảo tiền gửi, nâng cao tính cạnh tranh và chủ động hội nhập với khu vực và quốc tế. Hơn nữa nó còn góp phần chống ỷ lại và dựa dẫm vào sự bao cấp của Nhà nớc. Điều đó cũng góp phần nâng cao tính tự chiụtrách nhiệm trong kinh doanh. 6 Chơng II: Thực tiễn hoạt động của tổ chức BHTG và BTTG ở Việt Nam I- Sự cần thiết thành lập tổ chức BH và BTTG ở Việt Nam: Trong các hoạt động kinh tế, tín dụng là một trong những hoạt động phát triển khá mạnh mẽ. Mặc dù hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận cao nhng những rủi ro tín dụng nh: rủi ro mất khả năng thanh toán, rủi ro lãi suất, rủi ro tỉ giá hối đoái có thể xảy ra bất cứ lúc nào gây tổn thất cho các qũy tín dụng và để lại những hậu quả khôn lờng về nhiều mặt. Đối với kinh tế: hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng có liên quan trực tiếp đến toàn bộ nền kinh tế quốc dân, các tổ chức, các doanh nghiệp, ngời gửi tiền. Nếu có rủi ro gây thiệt hại lớn hoặc làm phá sản một vài tổ chức tín dụng sẽ tạo tâm lý không an tâm đối với nhân dân, họ đua nhau rút tiền làm phá sản hàng loạt ngân hàng và tổ chức tín dụng, làm cho nhiều doanh nghiệp mất vốn và ảnh hởng đến nền kinh tế nói chung. Đối với ngân hàng và các TCTD: rủi ro tín dụng ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của họ nh: giảm lợi nhuận, thua lỗ hoặc mất khả năng chi trả. Đối với khách hàng: có thể mất vốn dẫn đến khó khăn trong sản xuất, kinh doanh, trong cuộc sống hàng ngày Để đối phó với những thiệt hại, tổn thất không lờng trớc đợc do các rủi ro gây ra, có rất nhiều biện pháp khác nhau nhng biện pháp tốt nhất là lập ra các tổ chức BH và BTTG. Nh vậy tổ chức BHTG và BTTG ra đời nhằm đảm bảo an toàn tiền gửi cho những ngời gửi tiền, duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng, đảm bảo sự phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động của ngân hàng và các tổ chức tín dụng. II- Lựa chọn hình thức bảo hiểm hay bảo toàn: Điều 17 Luật các tổ chức tín dụng quy định: Các TCTD có trách nhiệm tham gia tổ chức BH hoặc BTTG . Điều này có thể hiểu nh sau: Bản thân các tổ chức BHTG và BTTG đều có thể hoạt động song song, tuy độc lập với nhau. Các tổ chức tín dụng có huy động tiền gửi đều đợc lựa chọn và chủ động tham gia hoặc là Qũy BTTG của Hiệp hội ngân hàng hay công ty BHTG của Nhà nớc. Không phải đã tham gia tổ chức này thì không đợc tham gia tổ chức kia. Nếu có điều kiện, các TCTD vẫn có thể cùng lúc tham gia cả hai tổ chức BHTG và BTTG, bởi vì hai tổ chức này không phủ định nhau và có mặt 7 mạnh riêng. Đối với tổ chức tín dụng, càng tham gia nhiều hình thức bảo hiểm hay bảo toàn càng có thêm điều kiện bảo vệ mình và bảo vệ khách hàng. Nó đề cao ý thức tự cứu mình, không ỷ lại vào Nhà nớc, kể cả đối với Ngân hàng Thơng mại quốc doanh. Các tổ chức này cũng phải hoạt động theo cơ chế cạnh tranh. Tuy nhiên không ít các ngân hàng tỏ ý muốn tham gia Qũy BTTG hơn. Thực tế đối với Việt Nam, việc lựa chọn hình thức nào bảo hiểm hay bảo toàn tiền gửi không phải là vấn đề quá khó. Điều quan trọng là tìm ra những u việt của mỗi loại hình để từ đó phát huy vai trò tích cực, hạn chế tiêu cực, nhằm đáp ứng ngày càng cao đòi hỏi của ngời gửi tiền và TCTD, hỗ trợ đắc lực cho các TCTD hoạt động ngày càng an toàn và hiệu quả, góp phần ổn định nền tài chính -tiền tệ quốc gia. Tuy nhiên ở Việt Nam mới chỉ có tổ chức BHTG ra đời và đang hoạt động mà cha có sự góp mặt của tổ chức BTTG. Hiện nay và trong thời gian tới, mô hình tổ chức BTTG đã và đang đợc nghiên cứu, xây dựng để sớm đa vào hoạt động. Vì vậy trong phạm vi bài viết này chỉ đề cập đến hoạt động thực tiễn của tổ chức BHTG ở Việt Nam. III. Hoạt động của tổ chức BHTG ở Việt Nam: Tổ chức BHTG ở nớc ta mới đợc hình thành và đi vào hoạt động tháng 7/ 2000. Quá trình nghiên cứu và cho ra đời tổ chức BHTG cũng là quá trình tiếp cận với những vấn đề mới trong điều kiện hệ thống ngân hàng ở nớc ta đang thực hiện việc chấn chỉnh và sắp xếp lại (trớc đó các qũy tín dụng nhân dân đã tham gia bảo hiểm trong hệ thống bảo hiểm Việt Nam). Với nỗ lực không ngừng của Nhà nớc và các cơ quan chuyên môn, tổ chức BHTG cũng đã đợc thành lập dựa trên một số nội dung sau: 1. Các rủi ro đợc bảo hiểm: Trong BHTG, các rủi ro sau đây đợc bảo hiểm: 1.1. Sự phá sản của các tổ chức tín dụng: Phá sản là trờng hợp các tổ chức tín dụng không thể trả nợ một cách đầy đủ hoặc không thể tiếp tục kinh doanh vì bị thiếu vốn. Trong trờng hợp này, các công việc kinh doanh của qũy phải đợc giao cho ban thanh lý tài sản xử lý các tài sản còn lại theo đúng quy định pháp lý về phá sản của Nhà nớc. 8 1.2. Sự giải thể bắt buộc của các tổ chức tín dụng: Giải thể bắt buộc do không tuân thủ các nguyên tắc, luật lệ của Nhà nớc hoặc có thể do chủ nợ đề nghị toà án ra lệnh tuyên bố giải thể vì tổ chức tín dụng từ chối thanh toán và chỉ có cách này mới hi vọng thu hồi đợc tiền. 1.3. Phải chấp hành lệnh thanh lý vì một lý do khác với việc phá sản hay mất khả năng thanh toán của tổ chức tín dụng: Trờng hợp này xảy ra khi cơ quan có thẩm quyền xét thấy qũy mặc dù vẫn có khả năng thanh toán nhng không đúng mục đích đã đề ra, không muốn toà án can thiệp mà quyết định thanh lý qũy, không cho hoạt động tiếp. Trong trờng hợp này, bảo hiểm sẽ giải quyết bồi thờng cho những ngời gửi tiền nhng sẽ đợc thế quyền để đợc hởng số tiền thanh lý tài sản hay đòi nợ. 2. Các rủi ro loại trừ: Những rủi ro loại trừ (không thuộc phạm vi bảo hiểm) là những rủi ro gây ra sự phá sản, thanh lý hay giải thể một tổ chức tín dụng trong các trờng hợp: 2.1. Vi phạm nghiêm trọng các quy định về tiền tệ, tín dụng, thanh toán đã nêu trong pháp lệnh ngân hàng của TCTD: Tổ chức tín dụng có điều lệ và quy chế hoạt động riêng nhng cũng phải tuân theo các quy định hiện hành khác của Nhà nớc. Nếu qũy tín dụng vi phạm nghiêm trọng các quy định về tiền tệ, tín dụng, thanh toán của ngân hàng dẫn đến phá sản thì bảo hiểm không bồi thờng. 2.2. Giải thể tự nguyện vì nguyên nhân: Do cổ đông nhận thức thấy mục tiêu khi thành lập TCTD không đạt đợc. Do cổ đông muốn thu hồi lại vốn hoặc có nhu cầu cải tổ lại cơ cấu của TCTD. 2.3. Ngừng hoạt động do những nguyên nhân: TCTD ngừng hoạt động vì chiến tranh, đình công, bạo loạn dân sự, nội chiến. Đây là những rủi ro loại trừ không thông thờng, không liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ. Khi các TCTD bị phá sản, thanh lý, giải thể do các rủi ro này, bảo hiểm cũng không chịu trách nhiệm bồi thờng cho những ngời gửi tiền. 9 3. Số tiền bảo hiểm và phí bảo hiểm: 3.1. Số tiền bảo hiểm: Số tiền bảo hiểm là số d tiền gửi có kì hạn trong báo cáo số d tiền gửi mỗi quý của TCTD. Tổ chức BHTG quy định nếu tổng số tiền gửi (cả gốc lẫn lãi) của một cá nhân tại TCTD tham gia BHTG nhỏ hơn hoặc bằng 30 triệu đồng thì trờng hợp rủi ro sẽ đợc tổ chức BHTG trả đủ 100%. Nếu khoản tiền gửi cả gốc lẫn lãi lớn hơn 30 triệu đồng thì phần vợt 30 triệu đồng sẽ đợc hoàn trả trong quá trình thanh lý tài sản của TCTD khi bị phá sản. Nh vậy mức bảo hiểm tối đa là 30 triệu đồng. Điều 3 của Nghị định 89/ 1999 NĐ-CP quy định: Tiền gửi đợc bảo hiểm là đồng Việt Nam của các cá nhân tại tổ chức tham gia BHTG. Nh vậy theo quy định của Nghị định này, đối tợng đợc điều chỉnh là các cá nhân. Do đó, đồng Việt Nam của các pháp nhân không đợc bảo hiểm. Thêm vào đó, chỉ có tiền Việt Nam đợc bảo hiểm,còn tiền gửi ngoại tệ không đợc bảo hiểm. Đây cũng là vấn đề gây tranh cãi hiện nay. 3.2. Phí bảo hiểm: Phí bảo hiểm là số tiền TCTD phải trả cho ngời bảo hiểm để bảo hiểm có số d tiền gửi có kì hạn của quý tại thời điểm cuối mỗi qúy. Phí bảo hiểm mà TCTD trả cho ngời bảo hiểm theo từng qúy đợc tính theo công thức: R P = m x x 90 365 Trong đó: P: phí bảo hiểm theo qúy m: số d tiền gửi có kì hạn 90: số ngày của một qúy 365: số ngày trong năm R: tỷ lệ phí bảo hiểm Nghị định số 89/ 1999 NĐ quy định tỷ lệ phí bảo hiểm là 0,15% / năm tính trên tổng số d bình quân của các cá nhân gửi tại TCTD tham gia BHTG. Đây là mức phí khoán chung cho tất cả các đối tợng tổ chức nhận tiền gửi dân c, mà cha có tiêu chí phân loại, đánh giá các tổ chức tín dụng đã đề ra mức phí thích hợp. Đây, bảo hiểm chỉ bảo hiểm các khoản tiền gửi có kì hạn. Do đó, khi báo cáo số d tiền gửi, các TCTD phải phân loại: những tài khoản 10 [...]... vụ chức năng và tổ chức BHTG trong việc thanh tra, giám sát và đánh giá hoạt động của các TCTD II- Kiến nghị thành lập tổ chức BTTG ở Việt Nam: 1 Đối tợng tham gia: ở Việt Nam, trớc khi cho ra đời tổ chức BHTG thì cả NHNN và Hiệp hội Ngân hàng cũng đã nghiên cứu mô hình và phơng thức hoạt động của tổ chức BTTG Đối với chúng ta, BTTG còn rất mới mẻ Loại hình này hiện có ở một số nớc trên thế giới và. .. mở đầu .1 Chơng I: Những lí luận chung về bảo hiểm và bảo toàn tiền gửi 1 I Một số quan niệm về bảo hiểm và bảo toàn tiền gửi: 1 II Đặc trng của BHTG và BTTG: 2 1 Mục tiêu hoạt động: 2 2 Nguồn vốn hoạt động: 3 3 Phơng thức bảo hộ: 4 III Vai trò của hai loại hình BHTG và BTTG: .5 Chơng II: Thực tiễn hoạt động của tổ chức BHTG và BTTG ở Việt Nam. 7... mô và hoạt động Đối với các cơ quan quản lý Nhà nớc về tiền tệ, tài chính và pháp luật, gánh nặng của công tác thanh tra, giám sát hoạt động của các TCTD sẽ đợc chia sẻ do tổ chức BHTG có chức năng và phải tham gia vào công tác kiểm tra hoạt động tài chính của các TCTD (nhằm đảm bảo chi trả đúng cũng nh giảm thiệt hại cho tổ chức BHTG) 2 Nhợc điểm: Bên cạnh những u điểm không thể phủ nhận của tổ chức. .. Trong điều kiện nớc ta, tổ chức BHTG còn rất non trẻ, cần đợc tiếp tục tăng cờng với góc độ phía Nhà nớc Hoạt động của tổ chức BHTG nh sự phân tích trên đây cho thấy có mặt u việt nhng cũng có mặt hạn chế Trong bài viết này, em đi sâu tìm hiểu những hạn chế của tổ chức BHTG Việt Nam để từ đó đề ra một loại hình tổ chức khác - tổ chức BTTG - có thể bổ sung hoàn thiện những tồn tại của BHTG Trong lĩnh vực... chức BHTG vẫn còn một số tồn tại cần phải giải quyết: Tổ chức BHTG Việt Nam là một tổ chức tài chính có t cách pháp nhân nhng hiện nay chỉ có trụ sở chính tại Hà Nội, không có mạng lới tại các tỉnh Trong khi đó, tổ chức tham gia BHTG lại có khắp trong cả nớc Với mô hình tổ chức đó đã trở ngại lớn cho mối quan hệ giữa tổ chức BHTG Việt Nam và các TCTD Trong thời gian đầu, NHNN tỉnh có thể giúp đỡ BHTG Việt. .. ở Việt Nam. 7 I- Sự cần thiết thành lập tổ chức BH và BTTG ở Việt Nam: 7 II- Lựa chọn hình thức bảo hiểm hay bảo toàn: .7 III Hoạt động của tổ chức BHTG ở Việt Nam: .8 1 Các rủi ro đợc bảo hiểm: 8 2 Các rủi ro loại trừ: 9 3 Số tiền bảo hiểm và phí bảo hiểm: 10 4 Công tác bồi thờng: 11 IV- Ưu, nhợc điểm của tổ chức BHTG: 11 1 Ưu điểm ... hình BHTG còn rất mới mẻ ở nớc ta 14 Chơng III: Kiến nghị và giải pháp I- Một số kiến nghị nâng cao hiệu quả của hoạt động BHTG ở nớc ta: Để khắc phục những hạn chế và phát huy mặt tích cực của BHTG, kinh nghiệm thực tiễn của các nớc tiên tiến trên thế giới đã chỉ ra một số biện pháp mà chúng ta có thể học hỏi, tham khảo Cụ thể là: Tổ chức BHTG cần có mạng lới ở các địa phơng Trớc mắt, nên có ở từng... 11 2 Nhợc điểm: .12 Chơng III: Kiến nghị và giải pháp .15 I- Một số kiến nghị nâng cao hiệu quả của hoạt động BHTG ở nớc ta: 15 II- Kiến nghị thành lập tổ chức BTTG ở Việt Nam: 17 1 Đối tợng tham gia: 17 2 Hình thức sở hữu: 17 3 Nguồn vốn của Qũy BTTG: 18 4 Phơng tiện bảo toàn: .18 5 Tổ chức quản lý: .19 Kết luận 20... thờng cao nhất của bảo hiểm là số d tiền gửi có kỳ hạn thực tế (chỉ tính gốc không tính lãi)vào thời điểm TCTD xảy ra rủi ro nhng không vợt quá số tiền ghi trong hợp đồng bảo hiểm IV- Ưu, nhợc điểm của tổ chức BHTG: 1 Ưu điểm Sự ra đời và hoạt động của BHTG Việt Nam đem lại không chỉ lợi ích cho công chúng, doanh nghiệp và ngân hàng mà còn cho cả cơ quan quản lý Nhà nớc Đối với doanh nghiệp và cá nhân,... phát huy hiệu quả ở Cộng hoà liên bang Đức Tổ chức BTTG ra đời có thể khắc phục một số hạn chế của BHTG, từ đó bổ sung, hoàn thiện BHTG Vì vậy, phải chăng cần khuyến khích Hiệp hội Ngân hàng tiếp tục nghiên cứu thành lập Quỹ BTTG theo một số nội dung sau: Các TCTD có huy động tiền gửi của dân c, bao gồm các TCTD Nhà nớc và TCTD cổ phần, kể cả các TCTD nớc ngoài hoạt động tại Việt Nam, không phân biệt . đa vào hoạt động. Vì vậy trong phạm vi bài viết này chỉ đề cập đến hoạt động thực tiễn của tổ chức BHTG ở Việt Nam. III. Hoạt động của tổ chức BHTG ở Việt Nam: Tổ. tổ chức BHTG và BTTG ở Việt Nam I- Sự cần thiết thành lập tổ chức BH và BTTG ở Việt Nam: Trong các hoạt động kinh tế, tín dụng là một trong những hoạt động