Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chng I 1.Thc trng hot ng thm nh DAT ti Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Thanh Hoỏ: 1.1.Quy trỡnh thm nh - Cỏc khon vay ti hi s NHNo&PTNT Thanh Hoỏ + Khi khỏch hng cú nhu cu vay vn, cỏn b tớn dng yờu cu khỏch hng cung cp cỏc loi h s v thụng tin cn thit theo quy nh, lp bỏo cỏo thm nh v khon vay, nờu rừ ý kin ca mỡnh v vic cho vay hay khụng cho vay, cú ý kin ca trng phũng hoc t trng tớn dng chi nhỏnh cp di hoc ý kin ca trng phũng tớn dng NHNo tnh Thanh Hoỏ v chu trỏch nhim v ý kin ca mỡnh trc cp trờn v trc Phỏp lut, chuyn cho Phũng thm nh. + Nhn c bỏo cỏo thm nh v mún vay cựng cỏc loi h s do chi nhỏnh cp di hoc phũng tớn dng chuyn sang, trng phũng thm nh r soỏt , nu y thỡ ký nhn h s, nu thiu ngh b sung. + Trng phũng thm nh vo s theo dừi v phõn cụng cỏn b thm nh. + Cỏn b thm nh tin hnh thm nh theo quy nh, lp bỏo cỏo thm nh, cú ý kin c th trong bỏo cỏo thm nh v chu trỏch nhim trc cp trờn v trc Phỏp lut v cỏc ý kin ú. Nu cho vay xut mc cho vay, thi hn, lói sut v cỏc ni dung cú liờn quan khỏc; nu khụng cho vay phi nờu rừ lý do vỡ sao khụng cho vay. + Trng phũng thm nh kim tra tớnh hp l, hp phỏp v tớnh chớnh xỏc ca bỏo cỏo thm nh, tớnh hp phỏp ca h s vay vn, cú ý c th trong bỏo cỏo thm nh v chu trỏch nhim v ý kin ú trc cp trờn v trc Phỏp lut. + Sau khi bỏo cỏo thm nh c Giỏm c hoc phú giỏm c phờ duyt; Phũng thm nh chuyn mt bn bỏo cỏo thm nh cho Phũng tớn dng hon tt th tc cũn li, trỡnh lónh o quyt inh: ký kt hp ng tớn Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dng, hp ng bo m n vay, cỏc thụng bỏo cú liờn quan Hoc s gi lờn trờn nu vt cp. + Lu h s, vo s theo dừi. - Trng hp thm nh cỏc d ỏn vt quyn ca Ngõn hng cp di: + Phũng thm nh nhn c bỏo cỏo thm nh, t trỡnh ca chi nhỏnh cp di kốm ton b h s khon bay (bn sao cú chng thc ca c quan cú thm quyn hoc ca giỏm c chi nhỏnh cp di), Trng phũng Thm nh kim soỏt nu y thỡ nhn h s, nu thiu yờu cu b sung. + Cỏc bc cụng vic tip theo thc hin nh vi trng hp trờn. + Sau khi bỏo cỏo thm nh c Giỏm c hoc Phú giỏm c c phõn cụng ca NHNo tnh phờ duyt; Phũng thm nh lp thụng bỏo trỡnh lónh o NHNo tnh ký gi cho chi nhỏnh di thc hin hoc chuyn mt bn bỏo cỏo thm nh kốm cỏc h s cú liờn quan sang phũng tớn dng hon thin cỏc th tc gi ban thm nh NH cp trờn (i vi mún vay vt quyn phỏn quyt). - Trng hp do Tng giỏm c ch nh: + Ban thm nh gii thiu v khỏch hng vay, túm tt nhng thụng tin cú liờn quan kốm bn sao h s v phiu yờu cu thm nh gi NHNo tnh Thanh Hoỏ. + Cn c vo phiu yờu cu, cỏn b tớn dng tin hnh thm nh, lp bỏo cỏo thm nh v khon vay, nờu rừ ý kin ca mỡnh v vic cho vay hay khụng cho vay cú ý kin ca Trng phũng tớn dng v chu trỏch nhim v ý kin ú trc cp trờn v trc Phỏp lut, chuyn cho phũng thm nh. + Nhn c bỏo cỏo thm nh v khỏch hng vay do cỏn b tớn dng thc hin cựng cỏc loi h s cú liờn quan do phũng tớn dng chuyn sang; Trng phũng thm nh r soỏt, nu y thỡ ký nhn h s, nu thiu ngh b sung. + Phũng thm nh vo s theo dừi v phõn cụng cỏn b thm nh. + Cỏn b thm nh tin hnh thm nh theo quy nh, lp bỏo cỏo thm nh, cú ý kin c th trong bỏo cỏo thm nh v chu trỏch nhim trc Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C 2 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp cấp trên và pháp luật về các ý đó. Nếu cho vay đề xuất mức cho vay, thời hạn, lãi suất và các nội dung có liên quan khác; Nếu không cho vay phải nêu rõ lý do vì sao không cho vay. + Trưởng phòng thẩm định kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp và tính chính xác của báo cáo thẩm định, tính hợp pháp của hồ sơ vay vốn, có ý kiến cụ thể trong báo cáo thẩm định và chịu trách nhiệm về ý kiến đó trước cấp trên và trước pháp luật. + Sau khi báo cáo thẩm định được Giám đốc hoặc Phó giám đốc được phân công của NHNo tỉnh Thanh Hoá phê duyệt; Phòng thẩm định chuyển 1 bản báo cáo thẩm định cho phòng tín dụng, để phòng tín dụng tham mưu cho lãnh đạo thực hiện các bước công việc tiếp theo như sau: Báo cáo Tổng giám đốc (thông qua ban thẩm định) về kết quả thẩm định và ý kiến của chi nhánh. Đối với món vay mà số tiền cho vay thuộc quyền phán quyết của chi nhánh, Tổng giám đốc thông báo giao cho giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá quyết định. Đối với những món vay vượt quyền phán quyết của chi nhánh giao cho ban thẩm định, thực hiện thẩm định NHNo tỉnh Thanh Hoá phải thực hiện đúng thời hạn ghi trong phiếu yêu cầu thẩm định. Phân tích thẩm định dự án đầu tư: Bước 1: Xem xét tổng thể PASXKD/DAĐT Việc thẩm định PASXKD/DAĐT sẽ tập trung phân tích, đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của PASXKD/DAĐT. Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung cũng được đề cập tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng PASXKD/ DAĐT. Các nội dung chính khi thẩm định được tiến hành phân tích đánh giá: NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 3 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp (1) Xem xét, đánh giá sơ bộ theo các nội dung chính của PASXKD/DAĐT: - Mục tiêu đầu tư của PASXKD/DAĐT là gì? - Khác hàng thực sự cần thiết đầu tư? - Quy mô đầu tư như thế nào? - Cơ cấu sản phẩm và dịch vụ đầu ra của PASXKD/DAĐT ra sao? - Phương án tiêu thụ sản phẩm như thế nào? - Quy mô vốn đầu tư là bao nhiêu? - Kế hoạch kinh doanh sẽ được thực hiện từ những nguồn nào? - Thời gian dự kiến thực hiện dự án bao lâu? - Phân tích về thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án. (2) Đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm PASXKD/DAĐT - Tình hình nhu cầu trên thị trường về sản phẩm, dịch vụ đầu ra của phương án như thế nào? - Sản phẩm của phương án có hình dạng ra sao? - Những đặc tính của nhu cầu sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án là gì? - Tình hình sản xuất, tiêu thụ các sản phẩm, dịch vụ thay thế đến thời điểm thẩm định như thế nào? - Tổng nhu cầu hiện tại về sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án là bao nhiêu? (dự tính) - Tổng nhu cầu trong tương lai đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án được dự tính là bao nhiêu? - Mức tiêu thụ gia tăng hàng năm của thị trường nội địa và khả năng sản xuất sản phẩm (dự tính) là bao nhiêu? (tham khảo mức gia tăng trong quá khứ) - Bao nhiêu phần trăm về khả năng sản phẩm phương án có thể bị thay thế bởi các sản phẩm khác có cùng công dụng. NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 4 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp (3) Đánh giá về cung sản phẩm - Năng lực sản xuất và cung cấp đáp ứng nhu cầu trong nước hiện tại của sản phẩm dự án như thế nào, các nhà sản xuất trong nước đã đáp ứng bao nhiêu phần trăm, phải nhập khẩu bao nhiêu. Liệu việc nhập khẩu là do sản xuất trong nước chưa đáp ứng được hay sản phẩm nhập khẩu có ưu thế cạnh tranh hơn? - Mức độ biến động dự đoán của thị trường trong tương lai khi có các phương án khác, đối tượng khác cùng tham gia vào thị trường sản phẩm và dịch vụ đầu ra của dự án như thế nào? - Sản lượng nhập khẩu trong những năm vừa qua là bao nhiêu? dự kiến khả năng nhập khẩu trong thời gian tới là bao nhiêu? Trên cơ sở phân tích quan hệ cung cầu, tín hiệu của thị trường đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, nhận định về sự cần thiết và tính hợp lý của dự án đầu tư trên các phương diện như: - Sự cần thiết phải đầu tư trong giai đoạn hiện nay - Sự hợp lý của quy mô đầu tư, cơ cấu sản phẩm - Sự hợp lý về triển khai thực hiện đầu tư (Phân kỳ đầu tư, mức huy động công suất thiết kế). (4) Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm Trên cơ sở đánh giá tổng quan về quan hệ cung cầu sản phẩm của dự án, xem xét, đánh giá về các thị trường mục tiêu của sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án/phương án thay thế hàng nhập khẩu, xuất khẩu hay chiếm lĩnh thị trường nội địa của các nhà sản xuất khác. Việc định hướng thị trường này có hợp lý không. Để đánh giá về khả năng đạt được các mục tiêu thị trường, cán bộ thẩm định thẩm định khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án đối với: - Thị trường nội địa + Hình thức, mẫu mã, chất lượng sản phẩm của dự án so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường thế nào, có ưu điểm gì không. NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 5 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp + Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ hay không. + Giá cả so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường như thế nào, có rẻ hơn không, có phù hợp với xu hướng thu nhập, khả năng tiêu thụ hay không. - Thị trường nước ngoài + Sản phẩm có khả năng đạt được các yêu cầu về tiêu chuẩn để xuất khẩu hay không? + Quy cách, chất lượng, mẫu mã, giá cả có những ưu thế như thế nào so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường dự kiến xuất khẩu? + Thị trường dự kiến xuất khẩu có bị hạn chế bởi hạn ngạch không? + Sản phẩm cùng loại của Việt Nam đã thâm nhập được vào thị trường xuất khẩu dự kiến chưa, kết quả như thế nào? (5) Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối - Sản phẩm của phương án dự kiến được tiêu thụ theo phương thức nào, có cần hệ thống phân phối không? - Mạng lưới phân phối của sản phẩm dự án đã được xác lập hay chưa, mạng lưới phân phối có phù hợp với đặc điểm của thị trường hay không? - Ước tính chi phí thiết lập mạng lưới phân phối là bao nhiêu? - Khách hàng sẽ áp dụng phương thức bán hàng trả chậm hay trả ngay như thế nào? - Nếu việc tiêu thụ chỉ dựa vào một số đơn vị phân phối thì có nhận định xem có thể gây ra việc bị ép giá hay không. (6) Đánh giá, dự kiến khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án - Theo như những ước định nói trên thì mức độ sản xuất và tiêu thụ hàng năm của khách hàng vay vốn là bao nhiêu? - Khách hàng liệu có kịp thay đổi cơ cấu sản phẩm nếu dự án có nhiều loại sản phẩm để phù hợp với tình hình thị trường? NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 6 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Mức độ biến động về giá bán sản phẩm này trên cơ sở tháng/quý/năm là bao nhiêu? (7) Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào của dự án. - Khách hàng cần bao nhiêu nguyên vật liệu đầu vào để phục vụ sản xuất hàng năm. - Có bao nhiêu nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào? họ là những khách có quan hệ từ trước hay mới thiết lập? khả năng cung ứng và mức độ tín nhiệm của họ như thế nào? - Chính sách nhập khẩu đối với các nguyên nhiên liệu đầu vào (nếu có) như thế nào? - Biến động về giá mua, nhập khẩu nguyên nhiên liệu đầu vào, tỷ giá trong trường hợp phải nhập khẩu? (8) Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương tiện kỹ thuật (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư) - Địa điểm xây dựng + Xem xét, đánh giá địa điểm có thuận lợi về mặt giao thông hay không, có gần các nguồn cung cấp nhiên liệu, điện nước và thị trường tiêu thụ không, có nằm trong quy hoạch không. + Cơ sở vật chất, hạ tầng hiện có của địa điểm đầu tư như thế nào; đánh giá so sánh về chi phí đầu tư so với các dự án khác. - Quy mô sản xuất và sản phẩm dự án + Công suất thiết kế của dự án là bao nhiêu, có phù hợp với khả năng tài chính, trình độ quản lý, địa điểm, thị trường tiêu thụ hay không. + Sản phẩm của dự án là sản phẩm mới hay có sẵn trên thị trường. + Quy cách, phẩm chất, mẫu mã của sản phẩm như thế nào. + Yêu cầu kỹ thuật, tay nghề để sản phẩm có cao không. - Công nghệ, thiết bị NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Quy trỡnh cụng ngh cú tiờn tin, hin i khụng, mc no ca th gii. + Cụng ngh cú phự hp vi trỡnh hin ti ca Vit Nam hay khụng, lý do la chn cụng ngh ny. + Phng thc chuyn giao cụng ngh cú hp lý hay khụng, cú m bo cho ch u t nm bt v vn hnh c cụng ngh hay khụng. + Xem xột, ỏnh giỏ v s lng, cụng sut, quy cỏch, chng loi, danh mc mỏy múc thit b v tớnh ng b ca dõy truyn sn xut. + Trỡnh tiờn tin ca thit b, khi cn thit phi thay i sn phm thỡ thỡ thit b ny cú ỏp ng c hay khụng. + Giỏ c thit b v phng thc thanh toỏn cú hp lý, ỏng ng khụng. + Thi gian giao hng v lp t thit b cú phự hp vi tin thc hin d ỏn d kin hay khụng. + Uy tớn ca cỏc nh cung cp thit b, Cỏc nh cung cp thit b cú chuyờn sn xut cỏc thit b ca d ỏn hay khụng. Khi ỏnh giỏ v mt cụng ngh, thit b, ngoi vic da vo hiu bit, kinh nghim ó tớch lu ca mỡnh, cỏn b thm nh cn tham kho cỏc nh chuyờn mụn, trong trng hp cn thit cú th xut vi lónh o thuờ t vn chuyờn ngnh vic thm nh c chớnh xỏc v c th. - Quy mụ, gii phỏp xõy dng. + Xem xột quy mụ xõy dng, gii phỏp kin trỳc cú phự hp vi d ỏn hay khụng, cú tn dng c c s vt cht hin cú hay khụng. + Tng d toỏn/d toỏn ca tng hng mc cụng trỡnh, cú hng mc no cn u t m cha c d tớnh hay khụng, cú hng no khụng cn thit hoc cha cn thit phi u t hay khụng. + Tin thi cụng cú phự hp vi vic cung cp mỏy múc thit b, cú phự hp vi thc t hay khụng. + Vn h tng c s: giao thụng, in, cp thoỏt nc. Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C 8 Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Môi trường, phòng cháy chữa cháy (PCCC): Xem xét, đánh giá các giải pháp về môi trường, PCCC của dự án có đầy đủ, phù hợp chưa, đã được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận trong trường hợp yêu cầu phải có hay chưa. Trong phần này, cán bộ thẩm định cần phải đối chiếu với các quy định hiện hành về việc dự án có phải lập, thẩm định và trình duyệt báo cáo đánh giá tác động môi trường, PCCC hay không. (9) Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư). Xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư dự án. Đánh giá sự hiểu biết, kinh nghiệm của khách hàng đối với việc tiếp cận, điều hành công nghệ, thiết bị mới của dự án. - Xem xét năng lực, uy tín của nhà thầu: tư vấn, thi công, cung cấp thiết bị - công nghệ (nếu đã có thông tin). - Khả năng ứng xử của khách hàng thế nào khi thị trường dự kiến bị mất. - Đánh giá về nguồn nhân lực của dự án: số lượng lao động dự án cần, đòi hỏi về tay nghề, trình độ kỹ thuật, kế hoạch đào tạo và khả năng cung ứng nguồn nhân lực cho dự án. (10) Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn (dành cho phân tích cho vay trung dài hạn/cho vay theo dự án đầu tư). - Tổng vốn đầu tư dự án. Việc thẩm định tổng vốn đầu tư là rất quan trọng để tránh việc khi thực hiện, vốn đầu tư tăng lên hoặc giảm đi quá lớn sản phẩm với dự kiến ban đầu, dẫn đến việc không cân đối được nguồn, ảnh hưởng đến hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án. Xác định tổng vốn đầu tư sát thực tế sẽ là cơ sở để tính toán hiệu quả tài chính và dự kiến khả năng trả nợ của dự án. Trong phần này, cán bộ thẩm định phải xem xét, đánh giá tổng vốn đầu tư của dự án đã được tính toán hợp lý hay chưa, tổng vốn đầu tư đã tính đủ các khoản cần thiết chưa, cần xem xét các yếu tố làm tăng chi phí do trượt giá, NguyÔn V¨n Nam §Çu t 44C 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phỏt sinh thờm khi lng, d phũng vic thay i t giỏ ngoi t nu d ỏn cú s dng ngoi t. Thụng thng, kt qu, phờ duyt tng vn u t ca cỏc cp cú thm quyn l hp lý. Tuy nhiờn, trờn c s nhng d ỏn tng t ó thc hin v c ngõn hng ỳc rỳt giai on thm nh d ỏn sau u t (v sut vn u t, v phng ỏn cụng ngh, v cỏc hng mc thc s cn thit v cha thc s cn thit trong giai on thc hin u t, v.v.) Cỏn b thm nh sau khi so sỏnh nu thy cú s khỏc bit ln bt k mt ni dung no thỡ phi tp trung phõn tớch, tỡm hiu nguyờn nhõn v a ra nhn xột. T ú, a ra c cu vn u t hp lý m vn m bo t c mc tiờu d kin ban u ca d ỏn lm c s xỏc nh mc ti tr ti a m ngõn hng nờn tham gia vo d ỏn. Trng hp d ỏn mi giai on duyt ch trng, hoc tng mc vn u t mi dng khỏi toỏn, cỏn b thm nhphi da vo s liu ó thng kờ, ỳc rỳt giai on thm nh sau u t nhn nh, ỏnh giỏ v tớnh toỏn. Ngoi ra, cỏn b thm nh cng cn tớnh toỏn, xỏc nh xem xột nhu cu vn lu ng cn thit ban u m bo hot ng ca d ỏn sau ny nhm cú c s thm nh gii phỏp ngun vn v tớnh toỏn hiu qu ti chớnh sau ny. - Xỏc nh nhu cu vn u t theo tin thc hin d ỏn 9dnh cho phõn tớch cho vay trung di hn/cho vay theo d ỏn u t). Cỏn b thm nh cn phi xem xột, ỏnh giỏ v tin thc hin d ỏn v nhu cu cho tng giai on nh th no, cú hp lý hay khụng. Kh nng ỏp ng nhu cu vn trong tng giai on thc hin d ỏn m bo tin thi cụng. Ngoi ra, cn phi xem xột t l ca tng ngun vn tham gia trong tng giai on cú hp lý hay khụng, thụng thng vn t cú phi tham gia u t trc. Vic xỏc nh tin thc hin, nhu cu vn lm c s cho vic d kin tin gii ngõn, tớnh toỏn lói vay trong thi gian thi cụng v xỏc nh thũi gian vay tr. Nguyễn Văn Nam Đầu t 44C 10 [...]... ý, hnh vi ca ngi tiờu dựng cui cựng? Nguyễn Văn Nam 13 Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp => Khỏch hng cú kinh nghim v cú th tng sc cnh tranh ca sn phm bng cỏch phõn tớch v vic ci tin mu mó, nõng cao cht lng sn phm, tit kim chi phớ sn xut? - Ri ro v mụi trng v xó hi + ri ro: d ỏn cú th gõy tỏc ng tiờu cc i vi mụi trng v dõn c xung quanh + Bin phỏp gim thiu ri ro Bỏo cỏo ỏnh giỏ tỏc ng mụi trng... 16 Đầu t 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp (1) Xỏc nh mụ hỡnh d ỏn u t T bỏo cỏo kh thi, cỏn b tớn dng phi xỏc nh c mụ hỡnh ca d ỏn thuc loi no trong nhng loi di õy - D ỏn xõy dng mi - D ỏn m rng nõng cao cụng sut - D ỏn kt hp c hai: xõy dng mi v m rng nõng cụng sut Vic xỏc nh mụ hỡnh núi trờn s giỳp tớnh toỏn/ c nh c nhng khon thu nhp v chi phớ ca nhng giỏ tr mi c to ra vdo ú s bit c hiu qu ti chớnh . mở rộng nâng cao công suất - Dự án kết hợp cả hai: xây dựng mới và mở rộng nâng công suất Việc xác định mô hình nói trên sẽ giúp tính toán/ ước định được. sau: Báo cáo Tổng giám đốc (thông qua ban thẩm định) về kết quả thẩm định và ý kiến của chi nhánh. Đối với món vay mà số tiền cho vay thuộc quyền phán quyết