Khoá luận Tốt Nghiệp -1- Khoa NH-TC LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường định hướng XHCN Việt Nam tồn nhiều hình thức tổ chức SX-KD, nhiều loại hình doanh nghiệp với quy mơ, trình độ khác tất yếu Trong DNV&N có phần đóng góp khơng nhỏ vào nghiệp phát triển kinh tế Việt Nam Trong 21 năm qua kể từ đổi năm 1986 đến DNV&N đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế đất nước giải nhiều vấn đề lớn cho xã hội như: tạo thêm nhiều việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xố đói giảm nghèo, tiến tới làm giàu địa phương, góp phần nâng cao dân trí kỹ SX-KD, góp phần phòng tránh tệ nạn xã hội đưa sách xã hội vào sống Tuy nhiên, DNV&N thường gặp phải số khó khăn trình độ cơng nghệ, thiết bị q lạc hậu, lao động thủ cơng nên sản phẩm khó cạnh tranh với doanh nghiệp lớn , trình độ quản lý cịn hạn chế, SX-KD mang tính tự phát, hoạt động kinh doanh chủ yếu theo thương vụ chạy theo phong trào mà khơng có chiến lược phát triển nên dễ bị đổ bế đặc biệt vốn Các DNV&N hoạt động chủ yếu dựa vào vốn chủ sở hữu nhỏ bé nhu cầu sử dụng vốn lại lớn Để DNV&N phát huy hết lực Nhà nước tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế… cần phải có biện pháp cụ thể nhằm giúp đỡ DNV&N vượt qua những khó khăn Các NHTM tổ chức tín dụng kênh huy động vốn quan trọng DNV&N Với quy mô lớn chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp Việt Nam ngân hàng ngày trọng đặt mối quan tâm đến việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N Qua thời gian thực tập NHNo & PTNT Hà Nội em nhận thấy việc nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng DNV&N cần thiết HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -2- Khoa NH-TC Vì em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội ” Cơ cấu viết bao gồm Chương:  Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng DNV&N NHTM  Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội  Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -3- Khoa NH-TC CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Trong tổng số doanh nghiệp, nước phát triển nước phát triển số lượng DNV&N chiếm tỷ lệ cao lực lượng sản xuất kinh doanh quan trọng cung cấp lượng lớn hàng hoá dịch vụ cho xã hội Hiện giới chưa có chuẩn mực thống nước việc xác định đâu DNV&N, đâu doanh nghiệp lớn nhiều nước DNV&N dùng với khái niệm tương đối để doanh nghiệp có quy mơ vốn, số lượng lao động không lớn Điểm chung nước khơng có nước quy định yếu tố công nghệ, quản lý chất lượng sản phẩm Mặc dù có khác biệt định nước quy định tiêu thức phân loại DNV&N song khái niệm chung DNV&N định nghĩa sau: “ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kỳ theo quy định quốc gia” Một DNV&N doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé mặt vốn, lao động hay doanh thu DNV&N chia thành ba loại vào quy mơ là: Doanh nghiệp siêu nhỏ( micro), doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -4- Khoa NH-TC Từ khái niệm DNV&N “ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình khơng q 300 người ” cho thấy tuyệt đại đa số doanh nghiệp Việt Nam nằm bảng • Các tiêu thức phân loại DNV&N Theo tiêu chí Nhóm Ngân hàng Thế Giới: doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động từ 10 đến 50 người doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có từ 50 đến 300 lao động Ở nước người ta có tiêu chí riêng để xác định DNV&N riêng nước Ở Việt Nam, khơng phân biệt lĩnh vực kinh doanh, doanh nghiệp có số vốn đăng ký 10 tỷ đồng số lượng lao động trung bình hàng năm 300 người coi DNV&N ( khơng có tiêu chí xác định cụ thể đâu doanh nghiệp siêu nhỏ, đâu nhỏ, đâu vừa).Văn luật quy định thống tiêu chí xác định DNV&N cơng văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998 Theo đó, DNV&N doanh nghiệp có vốn điều lệ tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm 200 người Thường nói đến DNV&N phải nói đến đặc điểm để phân biệt với doanh nghiệp lớn qui mơ ( vốn, cơng nhân) phạm vi hoạt động Ở Đài Loan, loại DNV & N tối thiểu có từ 5-10 cơng nhân, vốn trung bình 1,6 triệu USD ( tương đương triệu NT Đài Loan) phổ biến Tuy mang tên khiêm tốn “ vừa nhỏ”, song đóng góp xí nghiệp kinh tế quốc dân quan trọng Ở Nhật Bản, qui mô DNV&N qui định luật DNV&N HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -5- Khoa NH-TC Bảng 1.1: Cách phân loại DNV& N Nhật Bản Ngành nghề DNV&N( SME) Vốn (triệu yên) Lao động (người) Công nghiệp khai thác, chế tạo,… Thương nghiệp bán buôn Thương nghiệp bán ≤ 100 < 300 ≤ 30 DN loại nhỏ (người) ≤ 20 < 100 ≤5 ≤ 10 < 50 lẻ dịch vụ (Nguồn: Kinh nghiệm cẩm nang phát triển xí nghiệp vừa nhỏ số nước giới - PTS Đỗ Đức Định - 1999) Ở Philippin, nước ASEAN, láng giềng Việt Nam tiêu chuẩn phân loại doanh nghiệp vào tiêu chí vốn doanh nghiệp sau: Bảng 1.2: Cách phân loại Philippin Loại doanh nghiệp Lớn > 60 Vốn (triệu Pêxô) Vừa > 15 – 60 Nhỏ > 1,5 – 15 Vi nhỏ ( DN gia đình) < 1,5 (Nguồn: Kinh nghiệm cẩm nang phát triển xí nghiệp vừa nhỏ số nước giới - PTS Đỗ Đức Định- 1999) 1.1.2 Các đặc điểm DNV&N so với doanh nghiệp lớn Khả cạnh tranh chưa cao: Hầu hết DNV&N chưa có khả chịu áp lực cạnh tranh từ trình tự hoá mở cửa thị HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -6- Khoa NH-TC trường giới nhiều vướng mắc liên quan đến bất cập khung khổ luật pháp cho DNV&N việc triển khai thực thi luật sách đặc biệt cấp tỉnh Bên cạnh đó, DNV&N lại gặp số hạn chế định việc thâm nhập thị trường phân phối sản phẩm: thiếu thơng tin thị trường, khả marketing cịn hạn chế vốn, DNV&N thường sử dụng công nghệ lạc hậu, sản xuất chủ yếu theo hình thức thủ cơng thơ sơ, tốn nguyên liệu đầu vào mà khối lượng sản phẩm làm khơng nhiều, chất lượng chưa tốt Một vấn đề khác DNV&N thường phải chịu thiệt thòi phải gánh chịu thông lệ điều kiện cạnh tranh khơng bình đẳng thị trường nước khả tiếp xúc thương mại, tiếp cận với thị trường nước quốc tế khó khăn, điều kiện tiếp cận với thông tin văn bản, pháp luật thị trường cịn tản mạn hạn chế Điều dẫn đến sản phẩm tung thị trường cạnh tranh với doanh nghiệp khác Công nghệ kỹ thuật cịn lạc hậu: Cơng nghệ DNV&N sử dụng lạc hậu hàng chục năm có vài chục năm, điều dẫn đến tình trạng sản phẩm làm đáp ứng mẫu mã, chất lượng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả cạnh tranh, đến việc nâng cao suất, hạ giá thành sản phẩm Công nghệ lạc hậu chiếm tỷ trọng lớn đặc điểm khác biệt DNV&N Việt Nam so với DNV&N nước công nghiệp phát triển Mặt khác tốc độ đổi công nghệ lại chậm Khơng nói đến Thành phố Hồ Chí Minh, xét đến số địa phương khác Hà Nội xem trung tâm kinh tế lớn nước quy mô doanh nghiệp cịn nhỏ, cơng nghệ lạc hậu Trong doanh nghiệp giới đặt mối quan tâm hàng đầu vào thông tin công nghệ, tiến khoa học công nghệ kỹ thuật, thị trường cung cấp tiêu thụ doanh nghiệp Việt Nam lại chủ yếu quan tâm đến chế sách… HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -7- Khoa NH-TC doanh nghiệp quan tâm đến thơng tin kỹ thuật công nghệ Đối với DNV&N nước phát triển, công nghệ trang bị sử dụng thường đại, khả sản xuất chất lượng sản phẩm họ cao phận tách rời doanh nghiệp lớn Nhưng Việt Nam, nước non trẻ bước bước kinh tế thị trường kinh tế tồn cầu nên q trình tiếp thu đổi cơng nghệ cịn gặp nhiều khó khăn Theo thống kê năm vừa qua có khoảng 8% doanh nghiệp có cơng nghệ sản xuất tiên tiến mà phần lớn doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (FDI), chiếm 50% cơng nghệ sử dụng trung bình cịn 42% cịn lại yếu sử dụng công nghệ lạc hậu Bên cạnh đó, tiêu sử dụng cơng nghệ thông tin cho thấy số doanh nghiệp sử dụng máy vi tính lên đến 60% có 11,55% doanh nghiệp có sử dụng mạng nội bộ-LAN, số doanh nghiệp có Website thấp 2,16% Nguồn tài hạn chế: Vấn đề tiếp cận nguồn vốn vấn đề có ý nghĩa định, DNV&N cịn gặp khó khăn khơng nhỏ khoản vay trung dài hạn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác Đặc biệt khoản bảo lãnh dành cho DNV&N ; việc đầu tư vào khu vực DNV&N nhận thức chưa thơng thống, bị hạn chế nhiều Mặt khác nguồn vốn chủ sở hữu thấp, DNV&N không đáp ứng điều kiện để có mặt thị trường chứng khốn Vì họ phải huy động vốn từ nhiều nguồn như: Ngân hàng, thân doanh nghiệp, gia đình bạn bè chủ yếu dựa vào nguồn vay phi thức Số doanh nghiệp vay từ nguồn vốn thức( Ngân hàng) hạn chế phần thân doanh nghiệp phần định chế từ phía ngân hàng Một điều tra quy mô Cục Phát triển DNV&N (Bộ Kế hoạch Đầu tư) tiến hành với tham gia 63 nghìn doanh nghiệp HIM MAKARA Lớp NH 45B Khố luận Tốt Nghiệp -8- Khoa NH-TC 30 tỉnh thành phía Bắc cho thấy quy mơ vốn doanh nghiệp cịn nhỏ, gần 50% số doanh nghiệp có mức vốn tỷ đồng, gần 75% số doanh nghiệp có mức vốn tỷ đồng 90% số doanh nghiệp có số vốn tỷ đồng Qua điều tra, 66,95% doanh nghiệp cho biết thường gặp khó khăn tài chính, 50,62% doanh nghiệp thường gặp khó khăn mở rộng thị trường; 41,74% doanh nghiệp gặp khó khăn đất đai mặt sản xuất; 25,22% doanh nghiệp gặp khó khăn giảm chi phí sản xuất Về khả tiếp cận nguồn vốn Nhà nước: có 32,38% số doanh nghiệp cho biết tiếp cận nguồn vốn Nhà nước, chủ yếu doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp cổ phần hố; 35,24% số doanh nghiệp khó tiếp cận 32,38% số doanh nghiệp không tiếp cận Trong việc tiếp cận nguồn vốn khác gặp khó khăn có 48,65% số doanh nghiệp khả tiếp cận; 30,43% số doanh nghiệp khó tiếp cận; 30,43% số doanh nghiệp khơng tiếp cận Trình độ quản lý thấp: Kỹ năng, nghiệp vụ quản lý tay nghề lực lượng lao động DNV&N Việt Nam đánh giá thấp so với nhu cầu Phần lớn số cán bộ, công nhân kỹ thuật DNV&N chưa qua đào tạo chiếm khoảng 50%, quản lý tài doanh nghiệp thiếu minh bạch, số liệu báo cáo chưa phản ánh thực trạng tài doanh nghiệp.Theo số liệu thống kê Cục Phát triển DNV&N (Bộ Kế hoạch Đầu tư) có tới 55,63% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp phổ thông cấp Cụ thể, số người tiến sỹ chiếm 0,66%; thạc sỹ 2,33%; tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp trung học chun nghiệp chiếm 12,33% 43,3% có trình độ thấp Điều đáng ý đa số chủ doanh nghiệp HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp -9- Khoa NH-TC người có trình độ học vấn từ cao đẳng đại học trở lên người đào tạo kiến thức kinh tế quản trị doanh nghiệp 1.1.3 Vai trị DNV&N DNV&N ln giữ vị trí quan trọng kinh tế với hình thức tổ chức nhỏ gọn hoạt động linh hoạt, DNV&N dễ dàng đáp ứng yêu cầu pháp luật thích nghi với điều kiện kinh tế xã hội luôn thay đổi Trong bối cảnh Việt Nam chuyển đổi sang kinh tế thị trường hội nhập với kinh tế khu vực giới, DNV&N đóng vai trị quan trọng nhiều mặt xem yếu tố cần thiết thiếu cho tăng trưởng, đảm bảo tảng ổn định bền vững kinh tế; huy động tối đa nguồn lực cho đầu tư phát triển; đáp ứng cách linh hoạt nhu cầu ngành kinh tế quốc dân; cải thiện thu nhập giải việc làm cho phận đơng đảo dân cư; góp phần xố đói giảm nghèo, nâng cao mức sống thu hẹp khoảng cách phát triển vùng đất nước • Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Có thể thấy DNV&N có vai trị vơ quan trọng việc thúc đẩy tốc độ tăng trưởng kinh tế quốc gia Đặc biệt nước phát triển GDP DNV&N tạo hàng năm chiếm tỷ trọng cao Theo thống kê Bộ Kế hoạch Đầu tư: Việt Nam DNV&N chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp, đóng góp 26% tổng sản phẩm xã hội (GDP), 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, 78% mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá, tạo 49% việc làm phi nông nghiệp nông thôn 25-26% lực lượng lao động nước, đóng góp vào ngân sách Nhà nước 7,6% HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 10 - Khoa NH-TC • Chiếm tỷ trọng cao hoạt động nhiều ngành sản xuất kinh tế Sau đổi từ năm 1986 đến quy mô DNV&N tăng đáng kể.Theo thống kê từ năm 2000 đến hết năm 2005 có gần 120.000 DNV&N đăng kí thành lập theo luật Doanh nghiệp, so với kỳ năm trước ,năm 2002, có 21.535 doanh nghiệp tăng 9%, năm 2003 tăng 29%, năm 2004 tăng 37% năm 2005 tăng 41% Nếu năm 2001, trung bình 694 người dân có doanh nghiệp đăng ký kinh doanh đến năm 2005 số 500 người Tổng vốn đăng ký kinh doanh DNV&N giai đoạn 20002005 cao gấp 7,9 lần so với năm trước (1991-1999) Tỷ trọng đầu tư của doanh nghiệp khu vực kinh tế tư nhân tổng đầu tư toàn xã hội tăng từ 20% năm 2000 lên 23% năm 2001, 25% năm 2002, 27% năm 2003, 32% năm 2004, 34% năm 2005 Trong linh vực công nghiệp tiểu thủ công nghiệp, DNV&N chiếm 17% tổng số doanh nghiệp, tập trung chủ yếu vào lĩnh vực thực phẩm, chế biến gỗ, chế biến thủy sản… Hàng năm, DNV&N tạo 31% tổng giá trị sản lượng công nghiệp Các DNV&N Việt Nam hoạt động linh vực thương mại dịch vụ chiếm 55%, ngành có vịng quay vốn nhanh, lợi nhuận cao, khơng cần số vốn đầu tư lớn, sử dụng lao động Các DNV&N quốc doanh chiếm đến 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hố • Giải việc làm phân phối thu nhập Mang đặc tính vừa nhỏ, đa dạng hố lĩnh vực hoạt động, DNV&N có cống hiến tích cực vào việc tạo cơng ăn việc làm cho người lao động Là nước có lợi nguồn nhân lực, phân bố rải rác khắp miền tổ quốc, DNV&N tạo khối lượng công việc lớn, tạo thu nhập cho người lao động, lao động thủ công HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 66 - Khoa NH-TC chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp, nghiệp vụ bổ trợ( ngoại ngữ, vi tính,…), phẩm chất đạo đức cán tín dụng Hoạt động phân loại cán tín dụng theo chuẩn mực, cấp khác với việc xác định đối tượng cho vay vốn chi nhánh giúp đưa định cho vay hợp lý khối lượng tín dụng phù hợp • Ngân hàng cần chủ động cân đối vốn kinh doanh Cân đối nguồn vốn sử dụng nguồn vốn nội dung quan trọng, thể trình độ quản lý vốn kinh doanh, khả kiểm sốt quản lý tín dụng ngân hàng 3.2.4 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Để nâng cao khả quản lý khả cạnh tranh thị trường rứt quát ngân hàng phải trang bị cho cơng nghệ tiên tiến đại Điều giúp cho ngân hàng thu hút quan tâm khách hàng vốn nhạy cảm với thiết bị đại Trên thực tế nhiều DNV&N địa bàn thành phố Hà Nội thành phố lớn khác nhạy bén với công nghệ thơng tin ngân hàng cần tận dụng hội để thu hút khách hàng cách để khách hàng biết đến ngân hàng cách thơng báo sách ưu đãi ngân hàng cách nhanh Ngân hàng cần xem xét việc áp dụng giao dịch trực tuyến qua website dịch vụ e-banking) 3.2.5 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Ngân hàng cần phải xây dựng cho sách tín dụng rõ ràng tất nhiên điều mang lại kết theo mong muốn cho thân ngân hàng tránh đựơc cố xẩy với khoản vay ngân hàng Ngân hàng cần phải xây dựng nội dung cho vay sau: HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 67 - Khoa NH-TC • Một bảng tiêu chuẩn chất lượng thích hợp áp dụng cho toàn danh mục cho vay Để xây dựng bảng đòi hỏi xem xét cân nhắc kỹ lưỡng tình hình thị trường, phải chỉnh sửa cho phù hợp với thời kỳ, với biến động tình hình kinh doanh thực tế ngân hàng nói riêng tồn hệ thống nói chung • Xây dựng bước cụ thể cần phải tiến hành để tìm kiếm, phân tích phát triển khoản cho vay có vấn đề cần hướng dẫn hỗ trợ cho cán tín dụng nâng cao chất lượng khoản vay • Xây dựng danh sách khoản, đối tượng xin vay mà ngân hàng nên từ chối nên trọng đầu tư ưu tiên Muốn xây dựng ngân hàng phải nắm xu vận động kinh tế, ngành, lĩnh vực chủ trương Nhà nước việc phát triển ngành phải nắm chuyển dịch cấu sản xuất hàng hố nói riêng tồn kinh tế nói chung 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ • Tạo mơi trường kinh tế trị ổn định: Mơi trường kinh tế có vai trị quan trọng chất lượng tín dụng ngân hàng Do đó, phủ với chức điều tiết hoạt động toàn kinh tế cơng cụ sách tài khố, sách tiền tệ điều chỉnh pháp luật Nhà nước cần phải tạo điều kiện thuận lợi thêm cho DNV&N thực quyền kinh doanh khuyến khích mở rộng thị trường xuất Nên thực phương châm Nhà nước không can thiệp trực tiếp; cấp, ngành tạo điều kiện để doanh nghiệp tự đăng ký kinh doanh, tự thay đổi sản phẩm mà pháp luật không ngăn cấm Cần làm tốt hỗ trợ doanh nghiệp tư nhân trực tiếp xuất HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 68 - Khoa NH-TC khẩu, không phân biệt mặt hàng xuất khẩu; mở rộng nghiệp vụ bảo hiểm xuất • Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng NHTM DNV&N: Tiếp tục hoàn thiện nhanh hệ thống pháp luật cho phù hợp với trình chuyển sang kinh tế thị trường, bao gồm xây dựng môi trường kinh doanh bình đẳng, thơng thống cho tất doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, giảm bớt phân biệt thành phần kinh tế khác việc tiếp cận nguồn tín dụng; tăng tính tự chủ cho tổ chức tín dụng hoạt động cho vay Tiếp tục hồn thiện chế tín dụng ngân hàng phù hợp với đặc điểm DNV&N nguyên tắc nguồn vốn ngân hàng đảm bảo nhu cầu vốn DNV&N đáp ứng Cơ chế tín dụng có điều chỉnh tạo điều kiện doanh nghiệp có tài sản chấp hay nguồn vốn nhỏ tiếp cận nguồn vốn ngân hàng kết hợp với việc quy định rõ ràng trách nhiệm • Hồn thiện quy định quỹ bảo lãnh tín dụng nên để quỹ hoạt động theo chế thị trường, quỹ đứng để bảo lãnh cho DNV&N vay vốn tín dụng, tạo điều kiện cho DNV&N có thêm hội vay vốn ngân hàng Chính phủ cần nhanh chóng đưa quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N vào hoạt động cách có hiệu 3.3.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam Với tư cách quan đạo trực tiếp hoạt động chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội, cần phải có định hướng sách tín dụng rõ ràng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N thời gian tới • Thực thường xun cơng tác đào tạo nghiệp vụ kiến thức chuyên môn cho cán hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam nói chung HIM MAKARA Lớp NH 45B Khố luận Tốt Nghiệp - 69 - Khoa NH-TC NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn chuyên đề như: thẩm định tín dụng, kế tốn, tốn quốc tế… • Hỗ trợ chi nhánh hệ thống kinh phí thực hiện đại hố sở, tăng tính cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt động • Tổ chức hội thảo chun đề tín dụng với DNV&N • Phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin, giúp NHNo & PTNT Hà Nội phòng ngừa tốt rủi ro xẩy • Đưa định hướng chiến lược thị trường, khách hàng DNV&N, bổ sung hồn thiện quy trình cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội, phù hợp với đối tượng vay vốn có tính đặc thù DNV&N • Nghiên cứu ban hành chế lãi suất hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam linh hoạt, khuyến khích việc mở rộng hoạt động tín dụng địa bàn • Thường xun tiến hành tra, kiểm tra • Có chế độ khen thưởng rõ ràng, cho đơn vị trực thuộc, thúc đẩy đơn vị hoạt động hiệu hơn, tạo môi trường, cạnh tranh lành mạnh chi nhánh trực thuộc hoạt động địa bàn Nghiên cứu chế độ khen thưởng cán tín dụng cơng tác có hiệu mở rộng hoạt động tín dụng gắn liền với chất lượng tín dụng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Với vai trò quan quản lý trực tiếp hệ thống NHTM quan ban hành văn bản, nội quy, quy chế hướng dẫn hoạt động NHTM Để nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội NHNN em xin đưa số kiến nghị sau: HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 70 - Khoa NH-TC • NHNN nên cho phép áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay • Các NHTM gặp phải mà khách hàng DNV&N không trả vốn vay bắt đầu tiến hành xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tài sản lại bị giảm giá trị khó bán thị trường Cho nên NHNN nên thành lập trung tâm tổ chức phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, có chuyên môn lĩnh vực định giá, đấu giá, đảm bảo cho tài sản nguồn thu thứ hai gánh nặng nay, giúp NHTM thu lại vốn, đảm bảo hoạt động kinh doanh • NHNN nên hồn thiện hệ thống thơng tin mình, mà cụ thể chấn chỉnh, hồn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng từ khâu nhập liệu, cung cấp số liệu, đảm bảo kịp thời, xác tin cậy, giúp ngân hàng thẩm định tốt khách hàng • NHNN nên đưa điều kiện, thủ tục, quy trình cho vay cụ thể DNV&N để phù hợp với đặc điểm, tính chất loại hình doanh nghiệp Bởi loại hình doanh nghiệp có tính chất đặc điểm riêng nên áp dụng quy chế, điều kiện cho vay chung 3.3.4 Đối với DNV&N • Nắm vững sách cho vay ngân hàng: Trước khoản tín dụng ngân hàng định cấp cho khách hàng phải trải qua quy trình cụ thể: Từ việc phân tích trước cấp tín dụng đến việc xây dựng ký kết hợp đồng kinh tế, giải ngân kiểm soát tín dụng… Việc hiểu biết quy trình cho vay giúp doanh nghiệp chuẩn bị đầy đủ thông tin cần thiết đáp ứng yêu cầu ngân hàng Từ rút ngắn thời gian xin vay vốn, tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp đảm bảo lợi thời gian cho doanh nghiệp việc chớp lấy hội kinh doanh HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 71 - Khoa NH-TC • Xây dựng phương án sản xuất có tính khả thi cao: Các doanh nghiệp phải nhận thấy đầy đủ tầm quan trọng, cần thiết việc lập phương án SX-KD kế hoạch SX-KD định kỳ, việc giúp DNV&N chủ động trước biến động bất thường thị trường Đây điều kiện quan trọng để DNV&N tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng • Nâng cao trình độ quản lý: Các DNV&N cần tăng cường đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ lao động Tăng cường nguồn lực để phát triển đào tạo bồi dưỡng trọng đổi mục tiêu, kế hoạch, nội dung, chương trình đào tạo bồi dưỡng, tạo khả tiếp cận nhanh với khoa học công nghệ Đặc biệt chủ DNV&N cần trang bị cho kiến thức, kinh nghiệm thị trường hoạt động SX-KD, đối thủ cạnh tranh đặc biệt phải nâng cao trình độ hiểu biết quy định ngành ngân hàng văn pháp luật khác có liên quan đến hoạt động tín dụng Nâng cao khả kĩ phân tích tổng hợp yếu tố tác động đến tình hình hoạt động SX-KD, khả lập báo cáo tài chính, lập kế hoạch, chiến lược phát triển riêng cho doanh nghiệp • Tăng tính xác, trung thực báo cáo tài doanh nghiệp Các DNV&N cần thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán theo pháp lệnh hạch tốn kế tốn, đảm bảo tình hình tài minh bạch, báo cáo tài đầy đủ thông tin… giúp cán ngân hàng công tác thẩm định, tạo tin tưởng cho ngân hàng việc xét duyệt cho vay vốn • Đổi cơng nghệ thiết bị kinh doanh: Việc tiếp cận với công nghệ, thiết bị kinh doanh giúp cho doanh nghiệp giảm phần chi phí sản xuất, tìm kiếm thơng tin để mở rộng thị trường, đặc biệt thị trường quốc tế, sử dụng dịch vụ giá rẻ nhằm giảm chi phí sản xuất, nâng cao lực HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 72 - Khoa NH-TC cạnh tranh, nâng cao khả tích luỹ, tăng cường đầu tư để tăng lực tài chính, bước đáp ứng điều kiện tiếp cận vốn tín dụng • Xây dựng quan hệ tốt với doanh nghiệp lớn: Các DNV&N xây dựng mối quan hệ tốt với doanh nghiệp lớn thông qua hợp đồng kinh doanh Để tăng cường, mở rộng trì mối quan hệ kinh doanh tốt với doanh nghiệp lớn DNV&N đóng vai trị doanh nghiệp trung gian cho doanh nghiệp lớn người cung cấp nguyên vật liệu, sản phẩm trung gian đầu vào hay nhận làm đại lý trung gian tiêu thụ phân phối sản phẩm đầu cho doanh nghiệp lớn Nhờ vào mối quan hệ kinh doanh mà uy tín DNV&N cung tăng lên tạo niềm tin ngân hàng Hơn số trường hợp DNV&N vay vốn ngân hàng bảo lãnh doanh nghiệp lớn HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 73 - Khoa NH-TC KẾT LUẬN rs HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 74 - Khoa NH-TC Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực tài - tiền tệ, hoạt động ln ln phải đối mặt với rủi ro Do địi hỏi ngân hàng ln phải cảnh giác, có biện pháp rõ ràng nhằm hạn chế phòng tránh rủi ro mức thấp Bởi cần ngân hàng bị sụp đổ kéo theo bất ổn định tồn hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Xuất phát từ lý mà em chọn Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội ” Qua thời gian thực tập, nghiên cứu chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội em quan sát thấy hoạt động tín dụng chi nhánh đạt kết khả quan khẳng định vị trì vai trị hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam nói riêng tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Đặc biệt tín dụng DNV&N ngày phát triển tăng lên, chất lượng tín dụng quan tâm coi trọng Tuy nhiên tín dụng DNV&N có tăng lên năm qua xét quy mô tiềm loại hình doanh nghiệp địa bàn nói chưa tương xứng với Mặt khác nợ hạn DNV&N chiếm tỷ lệ lớn tổng số nợ hạn chi nhánh để nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N địi hỏi ngân hàng phải nỗ lực thêm nữa, phải thường xuyên nghiên cứu, phân tích thơng tin liên quan đến doanh nghiệp ln kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn họ Thêm vào phối hợp chặt chẽ quan chức Nhà nước cơng việc khơng thể hồn thành tốt khơng có hợp tác với quan liên quan Do thời gian thực tập có hạn kiến thức kinh nghiệm em hạn chế nên chắn viết không tránh khỏi thiếu sót HIM MAKARA Lớp NH 45B Khố luận Tốt Nghiệp - 75 - Khoa NH-TC Vì em mong nhận dẫn Thầy, giáo để viết em hồn chỉnh Cuối em xin chân thành cảm ơn Cô giáo PGS.TS Phan Thị Thu Hà, cán cơng nhân viên phịng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn em hồn thành viết Em xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày 15 tháng 04 năm 2007 Sinh Viên thực HIM MAKARA TÀI LIỆU THAM KHẢO rs HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 76 - Khoa NH-TC [1] Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại [2] Feredric S Miskin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB khoa học kỹ thuật, 1994 [3] Báo cáo thường niên ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn [4] Báo cáo thường niên NHNo & PTNT Việt Nam http://www.bidv.com.vn [5] PGS TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình ngân hàng thương mại [6] TS Nguyễn Hữu Tài, Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ [7] PTS Đỗ Đức Định, Kinh nghiệm cẩm nang phát triển DNV&N số nước giới (1999) [8] PGS TS Lưu Thị Hương, Giáo trình Tài doanh nghiệp [9] Luận văn khố trước [10] Tạp chí ngân hàng [11] Các Trang Web: http://www.vi.wikipedia.org http://www.worldbank.org.vn http://www.mof.gov.vn http://www.hanoitech.net HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp Khoa NH -TC MỤC LỤC rs LỜI MỞ ĐẦU NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ .3 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 1.1: Cách phân loại DNV& N Nhật Bản .5 Bảng 1.2: Cách phân loại Philippin 1.1.2 Các đặc điểm DNV&N so với doanh nghiệp lớn 1.1.3 Vai trò DNV&N 1.2 Khái quát tín dụng ngân hàng 13 1.2.1 Khái niệm tín dụng 13 1.2.2 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 15 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.4 Các phương thức tín dụng ngân hàng DNV&N 18 1.3 Chất lượng tín dụng 19 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 19 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại .20 1.3.2.1 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng 20 1.3.2.2 Chỉ tiêu nợ hạn 22 1.3.2.3 Chính sách tín dụng hợp lý 23 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 26 1.3.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 26 1.3.3.2 Các nhân tố thuộc doanh nghiệp 27 1.3.3.3 Các nhân tố từ môi trường 28 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 30 ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HÀ NỘI .30 (2004-2006) 30 2.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 30 2.1.1 Quá trình hình thành 30 2.1.2 Nhiệm vụ chi nhánh 33 2.1.3 Kết hoạt động chi nhánh năm 2006 .35 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn năm 2004, 2005, 2006 .35 HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp Khoa NH -TC Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ phân theo loại tiền .36 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ phân theo thời hạn cho vay 36 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế 37 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ phân theo ngành kinh tế .37 Bảng 2.6: Tình hình phục vụ cơng tác xuất DN 38 Bảng 2.7: Tình hình phục vụ cơng tác nhập 38 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 39 2.2.1 Tình hình cho vay DNV&N (2004-2006) .39 2.2.2 Chất lượng tín dụng DNV&N .40 Bảng 2.8: Kết tài 2004,2005,2006 .40 Bảng 2.9: Dư nợ DNV&N năm 2004, 2005, 2006 41 Bảng 2.10: Doanh số cho vay DNV&N năm 2004, 2005, 2006 42 Bảng 2.11: Doanh số thu nợ DNV&N năm 2004, 2005, 2006 .43 Bảng 2.12: Nợ hạn DNV&N năm 2004, 2005, 2006 44 Bảng 2.13: Tình hình bảo đảm tiền vay 46 2.2.3 Những kết đạt 47 2.2.4 Hạn chế nguyên nhân 50 2.2.4.1 Từ phía khách hàng 51 2.2.4.2 Từ phía ngân hàng 54 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG .55 TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT HÀ NỘI .55 3.1 Định hướng phát triển DNV&N .55 3.1.1 Định hướng phát triển DNV&N tương lai .55 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 59 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội 63 3.2.1 Đa dạng hố phương thức tín dụng DNV&N .63 3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán 64 3.2.3 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát 65 3.2.4 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng 66 3.2.5 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 66 3.3 Kiến nghị 67 3.3.1 Đối với phủ 67 HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp Khoa NH -TC 3.3.2 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam 68 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 69 3.3.4 Đối với DNV&N .70 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DNV&N NHTM SX-KD NHNN NHNo & PTNT thôn NHNN XHCN XNK TCKT 10.TCTD 11 DNNQD 12 TMQD HIM MAKARA : Doanh nghiệp vừa nhỏ : Ngân hàng thương mại : Sản xuất kinh doanh : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông : Ngân hàng nhà nước : Xã hội chủ nghĩa : Xuất nhập : Tổ chức kinh tế : Tổ chức tín dụng : Doanh nghiệp quốc doanh : Thương mại quốc doanh Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp 13 TMCP 14 QLNN Khoa NH -TC : Thương mại cổ phần : Quản lý Nhà nước DANH MỤC BẢNG, BIỂU LỜI MỞ ĐẦU NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Bảng 1.1: Cách phân loại DNV& N Nhật Bản .5 Bảng 1.2: Cách phân loại Philippin THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 30 ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HÀ NỘI .30 (2004-2006) 30 HIM MAKARA Lớp NH 45B ... Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội  Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận... ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội ” Cơ cấu viết bao gồm Chương:  Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng DNV&N NHTM  Chương 2: Thực trạng chất lượng. .. bảo chất lượng tín dụng HIM MAKARA Lớp NH 45B Khoá luận Tốt Nghiệp - 30 - Khoa NH-TC CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HÀ NỘI (2004-2006)