Lời nói đầu NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là th- ờng xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Hai mảng hoạt động chính của NHTM là huy động và cho vay vốn, đây là 2 mặt đối lập trong một chỉnh thể thống nhất là hoạt động kinh doanh tiền tệ. Tất cả các NHTM đều sử dụng 1 lợng vốn lớn hơn nhiều làm số vốn tự có của mình để cho vay. Để có đợc lợng vốn lớn đó, các NHTM phải huy động từ nhiều nguồn trong xã hội và phải hoàn trả một cách đầy đủ khi đến hạn. Trên cơ sở nguồn vốn đã huy động đợc công với vốn tự có của mình, các NHTM sẽ đầu t trở lại cho nếu khi hai quá trình huy động và cho vay vốn đợc tiến hành 1 cách bình thờng thì hoạt động kinh doanh của NHTM sẽ diễn ra trôi chảy, thuận lợi. Nhng khi một trong hai quá trình đó bị ách tắc thì sẽ gây ra những khó khăn cho hoạt động của NHTM. Nh vậy, hoạt động tín dụng (hoạt động cho vay vốn) của NHTM không chỉ là một trong hai hoạt động chủ yếu của NHTM, đem lạo phần lớn thu nhập cho NHTM mà còn là cách thức tài trợ vốn cho nền kinh tế. Ngày nay trong quá trình đổi mới, cải tổ hệ thống ngân hàng; hoạt động tín dụng của các NHTM ở Việt Nam không tránh khỏi những khó khăn, vớng mắc. Trong dồ án này em xin trình bày những tìm hiểu của mình về khó khăn mà các NHTM ở Việt Nam đang gặp phải trong hoạt động tín dụng và những giải pháp để tháo gỡ khó khăn, góp phần mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong các NHTM ở Việt Nam hiện nay. Với mong muốn nh vậy, đề án sẽ bao gồm những phần sau: I. Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 1.1. Sự hình thành và phát triển của quan hệ tín dụng 1.2. Sự tồn tại khách quan của quan hệ tín dụng trong nền kinh tế thị trờng. 1.3. Khái niệm chung về tín dụng ngân hàng 1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.5. Vai trò tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế II. Những tồn tại trong hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam 2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của các NHTM 2.2. Những khó khăn trong hoạt động tín dụng của NHTM III. Những giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam 3.1. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả 3.2. Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng 3.2.1. Các giải pháp của nhà nớc 3.2.2. Các giải pháp của hệ thống ngân hàng Với nỗ lực của bản thân và sự hớng dẫn của cô giáo Phạm Hồng Vân em đã hoàn thành đề án này. Tuy nhiên, với hiểu biết còn hạn chế, đề án này sẽ còn nhiều hạn chế, khiếm khuyết. Em mong nhận đợc sự đóng góp ý kiến của thầy cô, bạn bè. Em xin chân thành cảm ơn. i. những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 1.1 Sự hình thành và phát triển quan hệ tín dụng Lịch sử kinh tế đã ghi nhận sự tồn tại và phát triển của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng hiện nay bắt nguồn từ những quan hệ tín dụng thô sơ, giản đơnkhi chế độ công xã nguyên thuỷ tan rã. Vào thời điểm đó, chế độ t hữu t liệu xuất hiện cùng với sự phát triển của phân công lao động xã hội, đã kéo theo sự ra đời của khái niệm hàng hoá và hoạt động sản xuất trao đổi hàng hoá. T liệu sản xuất và sản phẩm tiêu dùng không đợc phân bổ đồng đều mà tập trung vào một số ít ngời trong xã hội , dẫn đến sự phân chia giai cấp và phân hoá giàu nghèo. Trong xã hội đã xuất hiện tình trạng khó khăn, thiếu thốn tạm thời các t liệu tiêu dùng và dần này sinh các quan hệ vay mợn dựa trên cơ sở tin tởng lẫn nhau trong việc hoàn trả, là tiền thân của quan hệ tín dụng sau này. Trong giai đoạn đầu của xã hội, tín dụng đợc đặc trng bởi tín dụng nặng lãi. Hình thức tín dụng này tồn tại phổ biến trong chế độ phong kiến. Cơ sở tồn tại của tín dụng nặng lãi là nền sản xuất nhỏ, lạc hậu, phân tán phu thuộc vào điều kiện tự nhiên. Ngời vay vốn phần lớn là những ngời có đời sống bấp bênh, ít có sản phẩm d thừa, trong đó nhu cầu vốn thì lại lớn và cấp thiết nhằm duy trì buôn bán, kinh doanh, thậm chí chỉ để đáp ứng nhu cầu tối thiểu trong đời sống. Những ngời có khả năng cho vay thờng là những ngời giàu có, có nhiều quyền lực nh địa chủ, quý tộc, quan lại và những ng ời chuyên cho vay nặng lãi. Thông thờng, khi cho vay, ngời cho vay nặng lãi yêu cầu phải cầm có đất đai, trâu bò, nhà cửa và sẵn sàng tớc đoạt hết tài sản này khi ngời vay không trả đợc nợ. Tín dụng nặng lãi đợc nhận dạng bởi các đặc điểm, đặc thù: +Thứ nhất: lãi suất cao, nhiều lúc không chỉ ăn vào sản phẩm thặng d mà còn ăn thêm vào sản phẩm tất yếu của ngời lao động, bởi thông thờng cầu tín dụng lớn hơn cung tín dụng và các nhu cầu đó th- ờng là bấp bênh, không thể trì hoãn +Thứ hai: tín dụng nặng lãi thể hiện tính bóc lột đối với ngời đi vay. Đây là hậu quả của đặc điểm trên. + Thứ ba: tín dụng nặng lãi thờng đáp ứng nhu cầu vốn cho tiêu dùng hơn là cho sản xuất. Điều này cũng là hậu quả của đặc điểm thể chất do mức lợi tức cho vay quá cao mà ngời vay không thể sử dụng vốn vay vào mà sản xuất kinh doanh đợc. Tín dụng nặng lại một mặt đã trở thành nhân tố kìm hãm sản xuất xã hội, mặt khác đợc xem nh là một trong những nhân tố thúc đẩy kinh tế tự cung, tự cấp tan rã, mở rộng kinh tế hàng hoá và tạo tiền đề cho chủ nghĩa t bản ra đời. Cùng với áp lực của một phơng thức sản xuất mới tiên tiến đạt hiệu quả, phơng thức sản xuất hàng hoá t bản chủ nghĩa và áp lực của nhà nớc với các công cụ quản lý và điều hành kinh tế, pháp luật, tôn giáo và các hội tín dụng, đã làm cho tín dụng nặng lãi không còn đất đất để phát triển , nhờng chỗ cho sự bành trớng của tín dụng t bản chủ nghĩa. Tín dụng t bản chủ nghĩa. Tín dụng t bản chủ nghĩa ra đời từng bớc đáp ứng các nhu cầu đa dạng trong xã hội về vốn cho các dh sản xuất, tiêu dùng trong xã hội. Do vậy, đã trở thành động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội. Tín dụng t bản xét từ góc độ tái sản xuất t bản chủ nghĩa, là sự vận động của t bản cho vay và có mối quan hệ trực tiếp với quá trình tuần hoàn và chu chuyển t bản của các quá trình và sự phát triển của nền sản xuất t bản chủ nghĩa. Tín dụng t bản chủ nghĩa ngày càng phátáinh lớn mạnh, đa dạng và phong phú, do sự lớn mạnh của cung cầu tín dụng và sự xuất hiện các nhà mối lái. Đó là các trung gian tín dụng nh ngân hàng, quỹ tiết kiệm Trong nền kinh tế thị tr ờng tín dụng ngày càng mở rộng với sự tham gia của những chủ thể nh: dân c, chính phủ, tổ chức nớc ngoài cùng sự lớn mạnh của các trung gian tài chính, đã làm hoạt động tín dụng trở nên thờng xuyên và không thể thiếu trong nền kinh tế. 1.2. Sự tồn tại khách quan của quan hệ tín dụng trong nền kinh tế thị trờng. Nền kinh tế hàng hoá mà cách thức tổ chức kinh tế, xã hội trong đó các quan hệ kinh tế giữa con ngời với nhau biểu hiện sự trao đổi, mua bán hàng hoá trên thị trờng thì nền kinh tế đó là nền kinh tế thị tr- ờng. Trong nền kinh tế thị trờng, cung cầu hàng hoá, dịch vụ gặp gỡ nhau, cân bằng nhau và các quan hệ hàng hoá, tiền tệ đợc phát triển mở rộng và bao quát nhiều lĩnh vực. Mọi quan hệ kinh tế và tác động rộng rãi của các quy luật riêng của hàng hoá có ý nghĩa phổ biến đối với sản xuất kinh doanh. Vì vậy, kinh tế thị trờng là giai đoạn cao của kinh tế hàng hoá. Trong cơ chế thị trờng, các quan hệ tín dụng tồn tại một cách khách quan vì 3 lí do sau: +Thứ nhất: do tính chất vốn d thừa là tạo thời nhàn rỗi. Trong quá trình luân chuyển vốn (T-H SX H-T ) có đặc điểm thừa và thiếu vốn tạm thời. Csc đơn vị kinh tế, các cá nhân này có thu nhập nhng cha cần phải tiêu hoặc chỉ tiêu cha hết. Các đơn vị, cá nhân thiết vốn một cách tạm thời khi cha có thu nhập nhng đã có nhu cầu chi tiêu hoặc tổng thu không đủ chi. Nh vậy, trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân sẽ xảy ra một hoạt động thừa và thiếu vốn một cách tạm thời trong cùng một thời gian. Trách nhiệm của nhà nớc là điều hoà nguồn vốn giữa nơi thừa sang nơi thiếu để đảm bảo cho quá trình phát triển sản xuất của từng đơn vị trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Trong thực tế, có 2 phơng pháp điều hoàn lại nguồn vốn trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Đó là: - Thông qua con đờng tài chính, tức là cấp phát vốn mà không hoàn lại. - Thông qua con đờng tín dụng, tức là điều hoà vốn có hoàn lại. Nh vậy, để điều hoà vốn một cách tạm thời thì chỉ có thể thông qua con đờng tín dụng. + Thứ hai: do chế độ sở hữu khác nhau về vốn. Đa dạng hoá sở hữu là nhân tố cơ bản của nền kinh tế thị tr ờng, tức là trong nền kinh tế thị trờng có nhiều chủ sở hữu khác về vốn. Các nguồn vốn thuộc các chủ sở hữu khác trong quá trình luân chuyển cũng mang đặc điểm là thừa vốn và thiếu vốn một cách tạm thời. Do vậy, phải có sự đòi hỏi chuyển hoá về vốn giữa các hình thức sở hữu khác nhau và trong nội bộ từng hình thức sở hữu khác nhau và trong nội bộ từng hình thức sở hữu. Sự chuyển hoá số vốn đó là không xâm phạm đến quyền sở hữu của ngời chủ của nó. Do vậy, ở đây chỉ có thể thông qua con đờng tín dụng có vay có trả. + Thứ ba: Do yêu cầu của chế độ quản lý kinh tế. Chế độ quản lý đòi hỏi các doanh nghiệp đợc tự chủ về vốn và có trách nhiệm bảo toàn vốn và phát triển vốn tự chủ sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm để thực hiện thu bù chi có lãi, đồng thời thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nớc. Do vậy, yêu cầu các đơn vị kinh tế phải sử dụng vốn một cách linh hoạt, kịp thời. 1.3. Khái niệm chung về tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp, nh, bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, kí thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi một hành vi tín dụng vừa nói, chúng ta thấy hai bên cam kết với nhau nh sau: - Một bên thì trao ngay một số tài hoà hay tiên bạc. Số tài hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định nào đó. Nhà kinh tế pháp, ông Lovis Baundin đã định nghĩa tín dụng nh là một sự trao đổi tài hoá hiện đại lấy một tài hoá tơng lai. ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen lẫn vào và cũng vì có sự xen lẫn đó, cho nên có thể có sự bất trắc, rủi ro xảy ra và cần có sự tín nhiệm của hai bên đơng sự đối với nhau. Hai bên đơng sự dựa vào sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng. Những hành vi tín dụng có thể do bất cứ ai, chẳng hạn hai ng ời th- ờng có thẻ cho nhau vay tiền. Tuy nhiên, với thời gian, chúng ta thấy một sự chuyên nghiệp đã xảy ra và ngày nay khi nói tới tín dụng ng ời ta nghĩ ngay tới ngân hàng, vì các cơ quan này chuyên làm các việc nh cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, kí thác và cả phát hành giấy bạc nữa. Mặt khác, trong một nền kinh tế đã phát triển với thu nhập của những ngời làm công ăn lơbg gần tơng đơng nhau, một hệ thống NHTM hiện đại thì mọi ngời chỉ có thể vay mợn ngân hàng, hầu nh không vay mợn lẫn nhau. Đó là lí do để ngời ta đồng nhất tín dụng với cho vay của ngân hàng. Luật Ngân hàng các nớc định nghĩa tín dụng nh sau: Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng bất cứ động tác nào, qua đó một ngời đa hoặc hứa đa vốn cho một ngời khác dùng, hoặc cam kết bằng chữ kí cho ngời này nh bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền. Định nghĩa này nêu ra ba trờng hợp: 1.3.1.Cho vay tiền hay còn gọi là cho vay ứng trớc là nghiệp vụ tín dụng trong đod ngời cho vay cam kết giao cho ngời đi vay một khoản tiền và ngời đi vay cam kết sẽ hoàn trả sau thời gian nhất định. Giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay, phần chênh lệch đó là lãi cho vay. Lãi cho vay tỷ lệ với số lợng tiền và thời hạn vay. Loại cho vay dựa trên 3 nguyên tắc cơ bản: - Tiền vay phải đợc hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi - Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích - Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo. 1.3.2. Cho vay dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền: loại tín dụng này chủ yếu dựa trên cơ sở mua bán các công cụ tài chính (hối phiếu, lệch phiếu ), tạo ra nghiệp vụ chiết khấu th ơng phiếu của ngân hàng, tức là mua nợ tính trên khoảng thời gian còn lại cho đến lúc đáo hạn của thơng phiếu. Trong loại tín phiếu này, về phơng diện pháp lý, ngân hàng không phải chovay mà là đợc mua một trái quyền. ở đây, ngân hàng ứng trớc trị giá của một thơng phiếu cha đến hạn và đổi lại ngân hàng nắm quyền sở hữu trái quyền của thơng phiếu đó. Nh vậy, trong loại cho vay này, hành vi thơng mại đã phát sinh, nên việc thu nợ có cơ sở vững chắc. Cũng trong loại tín dụng này, khách hàng là chủ một trái quyền có kì hạn, nhng muốn có vốn ngay lập tức nên họ phải yêu cầu các ngân hàng cấp cho ngay số tiền đó trừ đi phần trả lại. Đổi lại, họ chuyển nh - ợng trái quyền cho ngân hàng và khi đến hạn, ngân hàng đòi tiền ngời thụ trái hoặc ngân hàng sẽ đem chiết khấu tại NHTW khi cần vốn. Nh vậy, tín dụng dựa trên việc chuyển giao trái quyền cho ngân hàng chủ yếu là phơng thức chiết khấu, thơng phiếu và chuyển nhợng khoản cho vay nghề nghiệp. 1.2.3. Cho vay qua cam kết bằng chữ ký Trong hình thức tín dụng này, ngân hàng không ứng tiền ra, mà chỉ cam kết khách hàng không trả đợc. Chính vì lí do bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tín dụng qua chữ kí. Bảo lãnh là đa ra những cam kết của ngân hàng dới hình thức cấp chứng th và hạch toán theo dõi ở ngoài bảng cân đối, chứ thực tế không hoặc ha phải sử dụng ngay vốn để cho vay nh các loại tín dụng thông thờng. Tín dụng ở đây mới là tiềm tàng và có những loại sau: -Bảo lãnh ngân hàng - Tín dụng chấp nhận Tóm lại, có thể hữu tín dụng giống nh quan điểm các nhà kinh tế học pháp Robert Raymond: tín dụng, biểu hiện của một nhu cầu tiền tệ. Đứng về mặt kinh tế thì tín dụng là việc ngân hàng cho khách hàng của mình vay một khoản tiền và sau đó có thể thu hồi lại nó cộng thêm phần lãi. Việc ứng tiền của NHTM có thể ngay lúc khách hàng yêu cầu hoặc sau đó. Tuy nhiên đứng về mặt pháp lí thì tín dụng ngân hàng không chỉ là việc cho vay tiền đơn thuần mà nó còn bao gồm các nghiệp vụ khác nh: chiết khấu, bảo lãnh 1.4. Các hình thức tín dụng ngân hàng Có nhiều tiêu thức khác nhau để thực hiện phân loại tín dụng 1.4.1. Theo thời hạn ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng. Tín dụng đợc chia làm 3 loại: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn. Tín dụng ngắn hạn thời gian sử dụng tối đa là 1 năm Tín dụng trung hạn thời gian sử dụng từ 1 tháng đến dới 3 năm Tín dụng dài hạn thời gian sử dụng là trên 3 năm 1.4.2. Tín dụng cấp ra kèm theo hoặc không kèm theo cam kết của ngân hàng -Một số loại tín dụng, thờng rất ngắn hạn, là kết quả của sự khoan dung của ngân hàng. Trong trờng hợp này ngân hàng không cam kết dứt khoát với khách hàng và do đó có thể tự do chấm dứt cho vay, trừ trờng hợp quá hạn lạm quyền. - Những tín dụng thờng phát sinh từ một cam kết dứt khoát của ngân hàng, hoặc là cấp một khoản tín dụng cụ thể, hoặc là mở một hạn ngạch tín dụng cho khách hàng của họ. Khi chúng ta nói là mở tín dụng, tức là khách hàng đợc tự do sử dụng khả năng này để yêu cầu ngân hàng cho vay tới hạn ngạch đã thoả thuận khi mở tín dụng. 1.4.3. Tín dụng có thể huy động và tín dụng không thể huy động - Tín dụng có thể huy động là những khoản tín dụng mà ngân hàng có thể nhợng lại đợc tiền trớc kì hạn đã định. - Tín dụng không huy động là tín dụng mà ngân hàng cấp ra không thể đem chuyển nhợng để vay lai vốn. 1.4.4. Phân loại tín dụng theo phơng thức tạo lâp tiền tệ Việc cấp phát tín dụng đợc thực hiện theo 2 cách: một là tiền tệ hàng hoá các giấy nợ thơng mại do ngời vay lu giữ nhng cha đến kì hạn, hai là cho vay đơn thuần. - Tiền tệ hoá giấy tờ thơng mại Nguyên tắc của nghiệp vụ này đơn giản: ngời cung ứng thoả thuận một thời hạn chi trả với khách mua của nó. Để cụ thể hoá khoản nợ th- ơng mại của nó, nó phát ra một hối phiếu mà khách hàng mua chấp nhận tuỳ thuộc tình hình. Sau đó ngời cung ứng nhợng lại kì phiếu này cho chủ ngân hàng của nó và nhận lấy tiền tệ đề bù lại. Đó là kỹ thuật rất quan thuộc của chiết khấu thơng mại. -Tiền cho vay đơn thuần trực tiếp: Trái với trờng hợp trên, tín dụng đợc thoả thuận với khách mua chỉ có thể theo một hình thức tiền cho vay phù hợp tuỳ theo tình hình [...]... tín dụng của NHTM Để phát triển mạnh mẽ hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu khách quan của sự phát triển kinh tế đó thì việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là cha đủ mà cần thiết phải mở rộng hoạt động tín dụng cả về khối lợng và loại hình tín dụng Việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là điều kiện tiền đề nhằm mở rộng hoạt động này ở mỗi NHTM Từ thực trạng hoạt động tín dụng của các NHTM. .. 1,1% /tháng ii những tồn tại trong hoạt động tín dụng của các nhtm Việt Nam 2.2 Những khó khăn trong hoạt động tíndụng của các NHTM Nh trên đã trình bày, hoạt động tín dụng là hoạt động chính của NHTM, nó đem lại thu nhập, chủ yếu cho ngân hàng và tài trợ vốn cho nền kinh tế, tuy nhiên trong những năm qua tỉ lệ tăng tr ởng tín dụng đã không đạt đợc nh mong muốn, nguyên nhân cả chủ quan và khách quan... tín dụng bay không cho khách hàng, vì vậy bộ phận này cần tập trung những chuyên gia am hiểu có trình độ cao trong hoạt động tín dụng ngân hàng Vơi quy trình nh vậy sẽ rất có ích trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của mỗi NHTM, tuy nhiên nếu không phối hợp nhanh chóng, nhịp nhàng các bộ phận này với nhau sẽ làm chậm trễ việc cấp tín dụng cho khách hàng 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động tín. .. tín dụng của các nhtm Việt Nam 3.1 .Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Thực trạng hoạt động ngân hàng vừa qua ở Việt Nam cho thấy hoạt động tín dụng chỉ phát triển ở mức độ cầm chừng và d ờng nh co lại, vốn cho vay không hiệu quả, nợ quá hạn tăng Để góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, theo em cần chú ý thực hiện một số biện pháp sau: Lựa chọn khách hàng Lâu nay trong kinh... dụng của các NHTM Việt Nam thời gian qua, những khó khăn trở ngại trong việc mở rộng hoạt động này không chỉ có nguyên nhân từ phía ngân hàng mà cả môi tr ờng mà nó hoạt động Vì vậy, để mở rộng hoạt động tín dụng cần có sự điều chỉnh trong các chính sách của nhà nớc Theo em dới đây là các giải pháp chủ yếu 3.2.1 Các giải pháp của nhà nớc - Cải cách triệt để trong mô hình quản lý của các doanh nghiệp... tại các NHTM ở các nớc phát triển csac hình thức tín dụng phát triển ngày càng phong phú, đa dạng Tại các NHTM ở Việt Nam cũng đã có hầu hết các hình thức tín dụng so với nhu cầu của nền kinh tế và so với trình độ chung của hệ thống NHTM trên thế giới nh : cho vay, chiết khấu, bảo lãnh những hình thức cho vay ứng tr ớc phổ biến nhất và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của NHTM Việt Nam. .. cần sâu sát hơn vì hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị vay vốn Qui trách nhịệm trong quan hệ tín dụng Trong hoạt động tín dụng, nếu vấn đề tránh nhiệm tín dụng định rõ ràng, cụ thể sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trách nhiệm ở đây thuộc về cả hai phía, đơn vị vay vốn và đơn vị cho vay Đơn vị vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả vốn vay và lãi đúng hạn Đơn... chấp về của cải đợc mua (thế chấp xe hơi, cầm cố nhà ) Trong quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp sản xuất và thơng mại ngời ra gọi đó là tín dụng ngời mua Nếu cho vay đối với t nhân, đó sẽ là tín dụng tiêu dùng hay nhà ở Ngoài những phân loại nh trên, tín dụng của NHTM còn đợc chia thành: tín dụng ngân quỹ(cho vay vốn lu động) , tín dụng thuê mua và tín dụng tài trợ cho hoạt động xuất... nhân để hội đồng tín dụng giải quyết gia hạn hay không gia hạn - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát: dựa vào văn bản pháp quy để xem xét hoạt động tín dụng có theo đúng văn bản pháp quy không để phát hiện những tồn tại, những vi phạm và những kiến nghị trực tiếp với hội đồng tín dụng nhằm thiết lập hệ thống phòng ngừa rủi to, hạn chế tổn thất do hoạt động tín dụng gây ra - Hội đồng tín dụng: có thẩm quyền... liên hệ vớn ngân hàng cũng cần đợc ghi nhận và phân tích kỹ càng Đổi mới quy trình quản lý tín dụng Quy trình quản lý tín dụng là những công đoạn để chế biến đầu vào thành đầu ra mong muốn nếu thực hiện tốt quy trình tín dụng có vai trò quan trọng trong nâng cao chất lợng tín dụng Lâu nay, tại các NHTM Việt Nam, các cán bộ tín dụng thờng đảm đơng từ A đến Z của quy trình nên không tránh khỏi khiếm khuyết . tín dụng của NHTM III. Những giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam 3.1. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả. trong hoạt động tín dụng và những giải pháp để tháo gỡ khó khăn, góp phần mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong các NHTM ở Việt Nam hiện