Luận văn Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Trang LỜI NĨI ĐẦU Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế nước giới thời kỳ đại ta thấy kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng khơng phát triển Sự lớn mạnh NHTM điều kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Một chức NHTM chức trung gian tốn Chức thể thơng qua cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Lịch sử cho thấy, kinh tế phát triển mạnh tốn hình thức tốn khơng dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, nhiều người ủng hộ tiện ích tuyệt vời mang lại ưu việt so với hình thức tốn tiền mặt Trong tương lai, với phát triển xã hội ta thấy tốn khơng dùng tiền mặt có xu hướng phổ biến tồn giới hình thức tốn chủ yếu xã hội văn minh Từ năm 1989 trở lại đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng với tốc độ cao, chuyên gia kinh tế dự báo tiếp tục phát triển ổn định khoảng thời gian tới, với khối lượng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ sản xuất tiêu thụ ngày lớn Điều đồng nghĩa với phát triển mạnh hoạt động trao đổi chủ thể kinh tế mà biểu gia tăng mạnh mẽ quy mơ tốn kinh tế Ở nước ta việc toán giá trị sản phẩm chủ yếu tiền mặt Tuy nhiên, việc toán tiền mặt có nhiều hạn chế như: chi phí tốn, chi phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm tốn thời gian tiền bạc Bên cạnh đó, theo yêu cầu phát triển xu hướng thời đại nhu cầu tốn khơng dùng tiền mặt ngày lớn Do đó, NHTM với vai trị trung gian tốn phải nắm bắt xu hướng phát triển phải có giải pháp hữu hiệu để mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình đời năm 1996 chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội, mang đầy đủ tính chất đặc thù NHTM NHNo&PTNT Ba Đình kể từ đời góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế Thủ nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung Tuy nhiên, số nguyên nhân chủ quan khách quan hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng chưa tương xứng với tiềm vốn có, thu nhập từ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ hoạt động khác Qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Ba Đình, nghiên cứu mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết học tập trường đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội em mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình” để giải đáp câu hỏi Những giải pháp kiến nghị nêu đề tài với mong muốn góp phần mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình để đáp ứng nhu cầu tốn nội địa Từ tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng phát triển Chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Tổng quan tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, NHNo&PTNT Ba Đình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt vai trị kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt khái niệm khác liên quan Tiền mặt theo nghĩa hẹp, tiền Ngân hàng Trung ương phát hành nằm tay cơng chúng hay ngồi hệ thống ngân hàng Còn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt hiểu thứ sử dụng trực tiếp để toán giao dịch bao gồm tiền gửi ngân hàng Như vậy, trường hợp khái niệm tiền mặt dùng để dạng có khả tốn cao tài sản, bao gồm đồng tiền Ngân hàng Trung ương phát hành công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn, rút lúc cách viết séc Đối với NHTM khái niệm tiền mặt bao gồm đồng tiền cất két sắt số dư họ Ngân hàng Trung ương Do dùng với nhiều nghĩa khác vậy, nên gặp khái niệm này, phải lưu ý xem dùng theo nghĩa khung cảnh định (Từ điển kinh tế học) Tiền mặt- hình thức tiền tệ, theo đó, thời gian giao dịch, chức lưu thông cất trữ giá trị thực mà không cần tham gia định chế tài trung gian đặc thù Thanh toán, mối quan hệ kinh tế, hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ kinh tế định Tiền hiểu chấp nhận chung việc tốn để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn khơng có xuất tiền mặt mà việc toán thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cịn định nghĩa phương thức tốn khơng trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đợn vị sang tài khoản đợn vị khác ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ 1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt Sự đời hình thức tốn khơng dùng tiền mặt gắn liền với đời đồng tiền ghi sổ phát triển gắn liền với phát triển hệ thống ngân hàng Sự tồn lớn mạnh hệ thống tạo điều kiện cho cá nhân tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực việc tốn thơng qua việc chuyển khoản hệ thống ngân hàng tốn khơng dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ mà tiền vừa công cụ để kế tốn, vừa cơng cụ để chuyển hóa hình thức giá trị hàng hóa dịch vụ Nó có số đặc điểm sau: + Trong tốn khơng dùng tiền mặt vận động tiền tệ độc lập với vận động hàng hóa thời gian lẫn khơng gian thường khơng có ăn khớp Đây đặc điểm quan trọng bật hình thức tốn khơng dùng tiền mặt + Trong tốn khơng dùng tiền mặt, vật trung gian trao đổi không xuất hình thức tốn dùng tiền mặt theo kiểu H-T-H mà xuất dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ ghi chép chứng từ sổ sách kế toán đặc điểm riêng tốn khơng dùng tiền mặt + Trong tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng vừa người tổ chức vừa người thực khoản tốn Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng quyền trích chuyển tài khoản theo nguyên tắc chuyên môn đặc thù nghiệp vụ riêng Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm tốn khách hàng Với đặc điểm nêu trên, tốn khơng dùng tiền mặt tổ chức thực tốt phát huy tác dụng tích cực Trong tương lai, theo đà phát triển xã hội theo nhu cầu thị trường, tốn khơng dùng tiền mặt giữ vị trí quan trọng việc lưu chuyển tiền tệ toán giá trị kinh tế 1.3 Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Trước hết, vận động tiền tệ hình thức tốn khơng dùng tiền mặt đáp ứng tốt nhu cầu chuyển hóa giá trị hàng hóa dịch vụ so với hình thức tốn tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài quốc gia Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm hiệu Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp tăng cường kiểm tra lẫn cá nhân, tổ chức kinh tế Một phương cách để thẩm định uy tín cá nhân, tổ chức kinh tế làm ăn thị trường việc xem xét tình hình thực việc toán họ với đối tác Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy khả toán Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn cho kinh tế Thanh tốn khơng dùng tiền mặt an tồn, thuận lợi, nhanh chóng xác Nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng dịch vụ toán cho ngân hàng Tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ương tính tốn kiểm sốt lượng tiền cung ứng cần thiết cho kinh tế Tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thơng qua việc thu phí tốn Tạo nguồn vốn cho vay ngắn hạn Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt cịn thể chỗ khắc phục nhược điểm sau tốn tiền mặt: + Chi phí lớn việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản toán + Làm cho phần vốn kinh tế khơng vận động chủ thể tốn ln phải giữ tiền bên +Làm cho Nhà nước gặp khó khăn việc kiểm sốt tiền tệ dẫn đến hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ơ, tham nhũng khó bị kiểm sốt tức tạo điều kiện cho phát triển hoạt động kinh tế ngầm + Khơng an tồn vận chuyển bảo quản 1.4 Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường -Thanh tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng rộng rãi tầng lớp dân cư nhiều quốc gia tất yếu khách quan tính hiệu thiết thực - Đối với khách hàng, tốn khơng dùng tiền mặt phương thức tốn đơn giản, an tồn, tiết kiệm, thuận lợi cho trao đổi Khi có tài khoản giao dịch ngân hàng, khách hàng muốn rút tiền lúc được, cần viết yêu cầu gửi ngân hàng - Đối với ngân hàng, tốn khơng dùng tiền mặt cơng cụ tốn bù trừ ngân hàng khơng phải dùng đến giấy bạc, giúp cho việc toán thuận lợi việc lưu thông tiền tệ nhanh đồng thời dễ kiểm sốt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng việc huy động tích tụ nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng đến khách hàng vào quan tín dụng, tạo nguồn cho tài khoản để thực toán Loại tiền gửi nguồn vốn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại, gửi toán phải trả lãi, giảm giá đầu vào “đi vay vay” - Đối với kinh tế, tốn khơng dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng đến việc tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thông, từ giảm bớt phí tổn to lớn xã hội có liên quan đến việc phát hành lưu thơng tiền Trước hết tiết kiệm chi phí in tiền, sau chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản huỷ bỏ tiền cũ, rách mà vấn đề xúc việc chuyên chở bảo quản tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt nước ta tổ chức thành hệ thống thống Trong hệ thống ngân hàng trung tâm toán, hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ kết thúc toán quan hệ toán liên quan tới tất hoạt động xã hội, toàn kinh tế Do việc tổ chức tốt cơng tác tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng có ý nghĩa vai trị lớn kinh tế Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến tạo tiền đề để áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật mang lại lợi ích kinh tế to lớn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt đời phát triển sở kinh tế thị trường Song lại trở thành nhân tố thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển, vừa coi “đứa con” sinh kinh tế thị trường lại xem “bà đỡ” kinh tế hàng hố, góp phần đẩy nhanh tốc độ q trình tái sản xuất xã hội, khâu đầu khâu kết thúc q trình sản xuất, liên quan đến tồn q trình lưu thơng hàng hố, tiền tệ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tạo điều kiện dễ dàng cho việc kiểm sốt lạm phát Thơng qua việc khống chế tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tái chiết khấu ngân hàng Trung ương gián tiếp điều hoà khối lượng tiền tệ cung ứng góp phần bảo đảm cho kinh tế mức độ ổn định Căn vào việc toán luân chuyển tiền tệ mà hoạch định sách cần thiết Với ý nghĩa to lớn đó, quốc gia có kinh tế phát triển người dân sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt thói quen văn hố khơng thể thiếu - Khi ngân hàng tăng tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt lúc ngân hàng thu hút nhiều nguồn vốn xã hội vào ngân hàng Trên sở nguồn vốn tăng thêm ngân hàng có điều kiện mở rộng cho vay tăng vốn cho kinh tế Như tốn khơng dùng tiền mặt vừa góp phần tăng nhanh vịng quay vốn cho xã hội vừa góp phần tăng cường nhu cầu vốn cho xã hội Nói tóm lại đem lại lợi ích thiết thực cho xã hội tiết giảm chi phí lưu thơng tạo điều kiện cho kinh tế hoạt động có hiệu Trách nhiệm bên tham gia tốn khơng dùng tiền mặt * Ngân hàng: + Thực cung cấp hình thức tốn séc, thẻ, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng…Để thực cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng phải sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt quy định pháp luật trung tâm toán chấp nhận Một số hình thức tốn khơng dùng tiền mặt mà ngân hàng thường dùng là: séc, thẻ toán, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng… Khi sử dụng hình thức tốn này, ngân hàng phải thực với yêu cầu thời gian, thủ tục toán… theo quy định tốn khơng dùng tiền mặt quan có thẩm quyền ban hành Ngân hàng có trách nhiệm cung cấp hình thức tốn khơng dùng tiền mặt mà ngân hàng cam kết thực theo yêu cầu khách hàng + Thực tốn nhanh chóng, xác, kịp thời.Khi thỏa thuận xong hợp đồng tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng ngân hàng, ngân hàng phải thực việc toán cho khách hàng cách nhanh chóng, kịp thời, an tồn xác Nếu có sai sót hay chậm trễ lý đó, ngân hàng phải có thơng báo văn cho khách hàng nói rõ lý sai sót, chậm trễ đưa hướng giải chậm trễ sai sót Ngân hàng phải hồn tồn chịu trách nhiệm sai sót thuộc phạm vi trách nhiệm trình thực nghiệp vụ tốn tốn khơng dùng tiền mặt * Khách hàng trả tiền: + Có đủ số dư tài khoản toán, lập chứng từ tốn (hình thức tốn) hợp lệ, hợp pháp Đối với khác hàng người trả tiền tham gia vào hình thức tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng trước hết khách hàng phải có tiền, tốn khơng dùng tiền mặt người trả tiền phải có số dư tài khoản tốn ngân hàng đảm bảo đủ chi trả cho hợp đồng tốn Bên cạnh đó, khách hàng phải lập chứng từ tốn cách đầy đủ, xác, hợp lệ, hợp pháp Trong chứng từ phải ghi rõ phương thức tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng, khối lượng toán, thời gian toán, đối tượng toán… + Thực toán sòng phẳng số tiền phải trả cho khách hàng, làm sai bị phạt theo chế độ hành Khi đến hạn toán người trả tiền phải thực nghĩa vụ tốn cách đầy đủ kịp thời….mà khơng chậm trễ lý Người trả tiền bị xử phạt tiền bị truy tố trước pháp luật chậm trễ việc thực hợp đồng toán đáo hạn * Khách hàng thụ hưởng: + Kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp hình thức tốn nhận Để đảm bảo an tồn để tránh rắc rối xảy ra, khách hàng thụ hưởng nhận chứng từ toán phải kiểm tra yếu tố chứng từ xem có hợp lệ hợp pháp khơng Nếu thấy chứng từ có dấu hiệu bất thường phải báo cho ngân hàng liên quan để giải + Cung cấp đầy đủ kịp thời lượng hàng hóa, dịch vụ cho người mua Khách hàng thụ hưởng đồng thời người bán có trách nhiệm cung cấp đầy đủ kịp thời lượng hàng hóa, dịch vụ cho người mua, người trả tiền theo quy cách, chất lượng thỏa thuận hợp đồng Những hình thức tốn khơng dùng tiền mặt hành 3.1 Hình thức tốn séc Séc hình thức tốn quan trọng khơng thể thiếu tốn khơng dùng tiền mặt Mặc dù đời từ sớm ngày có nhiều cơng cụ tốn đại toán séc giữ vị trí quan trọng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Séc môt tờ lệnh trả tiền chủ tài khoản lập mẫu quy định sẵn, u cầu ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản tiền gửi để trả cho người thụ hưởng có tên tờ séc hay người cầm tờ séc - Thiếu vốn, cơng nghệ lạc hậu trình độ quản lý người Việt Nam nhìn chung cịn - Thị trường chứng khoán Việt Nam chưa phát triển Thị trường chứng khoán nơi diễn hoạt động mua bán chứng khoán Khối lượng giao dịch thị trường lớn chủ yếu thực tốn qua chuyển khoản thúc đẩy lớn tới tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Thị trường chứng khoán phát triển đẩy người gần gũi với hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, có tác dụng tun truyền sâu rộng tốn khơng dùng tiền mặt cho người Khi thị trường chứng khoán phát triển, doanh nghiệp phải cơng khai tình hình tài cho cổ đơng phải tạo niềm tin cho nhà đầu tư với hi vọng tăng giá trị doanh nghiệp thị trường mà việc nên làm mà biết thực giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo&PTNT BA ĐÌNH Định hướng Ngân hàng thời gian tới cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt - Hạn chế cho vay tiền mặt, tăng cường cho vay chuyển khoản - Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân - Tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để thực giao dịch qua mạng - Mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt phịng giao dịch - Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán phụ trách phần tốn khơng dùng tiền mặt Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình - Giải pháp lãi xuất.Có mức lãi suất linh hoạt để kích thích người dân sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng khoản cá nhân - Giải pháp sản phẩm + Cơng bố, đa dạng hóa phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến khích người dân sử dụng + Cung cấp thêm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt mở rộng + Nâng cao chất lượng phục vụ phòng giao dịch, cho phép phịng giao dịch thực tất hình thức tốn khơng dùng tiền mặt - Giải pháp phát triển thị trường + Kết hợp với siêu thị, trung tâm thương mại Các siêu thị hàng hoá bán lại chủ yếu thu tiền mặt, tương lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu thị xuất ngày nhiều chiếm ưu đô thị lớn Đây thời để ngân hàng thương mại có điều kiện mở rộng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng Khi phần lớn hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt chấp nhận rộng rãi việc đầu tư trang thiết bị phục vụ cho cơng việc tốn trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thương mại sẵn sàng hợp tác với ngân hàng thương mại việc thực toán không dùng tiền mặt + Tiếp cận trường đại học, khu công nghiệp địa bàn mà ngân hàng hoạt động Các trường đại học khu công nghiệp nơi tập trung nhiều người từ nhiều vùng khác đến học tập làm việc Nhu cầu chuyển tiền họ gia đình lớn thường xuyên Nếu khai thác nhu cầu đối tượng ngân hàng có khoản thu nhập đáng kể thơng qua việc thu phí chuyển tiền NHNo&PTNT Ba Đình nằm hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, nên tận dụng mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc NHNo&PTNT Việt Nam + Tăng cường làm đại lý toán cho ngân hàng khác + Tăng cường tuyên truyền quảng cáo Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt ngân hàng tuyên truyền quảng cáo ngày quan trọng, nhiều ngân hàng ưa chuộng sử dụng để đánh bóng hình ảnh NHNo&PTNT Ba Đình nên trọng tới vấn đề để có đầu tư thích đáng Để thực giải pháp ngân hàng sử dụng hình thức phát tờ rơi, thông báo hệ thống loa phát thanh, nhân viên giao dịch đồng thời đóng vai trị nhân viên tiếp thị giải thích hướng dẫn cho khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp giao dịch với khách hàng… - Giải pháp người Cho cán nhân viên phụ trách mảng toán không dùng tiền mặt tập huấn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Kiến nghị 2.1 Đối với Chính phủ - Trả lương cho cán công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản việc làm có tác dụng hướng người dân bước đầu làm quen với việc sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng từ tạo thói quen sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp giao dịch thơng qua hệ thống tài khoản ngân hàng Đưa giới hạn quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp phép trì tùy theo quy mơ doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Phần tiền lại phải đưa vào tài khoản ngân hàng Trước đây, ta thực việc làm có thời kì tiền mặt khan , hệ thống toán ngân hàng yếu nên việc rút tiền mặt từ ngân hàng khó khăn làm cho tổ chức kinh tế thiếu tiền mặt để chớp hội đầu tư nên Chính phủ bỏ lỏng hình thức nhằm tạo linh hoạt cho doanh nghiệp Hiện nay, tình hình thay đổi, doanh nghiệp rút tiền khỏi hệ thống ngân hàng lúc tốn chuyển khoản dễ dàng, giải pháp có tính khả thi - Xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật, tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Hiện nay, hệ thống văn quy phạm pháp luật tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam cịn chưa hồn chỉnh có nhiều bất cập gây khó khăn cho việc tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng - Trả tiền điện, nước, nhà, thuế thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Tại nước ta trước có thời, số nơi, việc toán tiền điện, nước thực qua ngân hàng sau nhu cầu tiền mặt tăng lên tiền mặt lại khan hiếm, khó rút ngân hàng nên việc toán tiền điện, nước qua ngân hàng bị giảm sút thực tế mà cần rút kinh nghiệm Việc tổ chức thu tiền điện, nước, nhà, thuế thông qua hệ thống ngân hàng cách Chính phủ yêu cầu quan phải thu tiền qua ngân hàng yêu cầu người, đơn vị toán nộp tiền toán vào ngân hàng thuận tiện Điều vừa tạo điều kiện cho người nộp tiền đến quan thu tiền tổ chức nói để nộp tiền hay phải trực nhà để trả tiền mặt trực tiếp qua người thu Cơ quan thụ hưởng tiết kiệm chi phí phí thu tiền đến hộ gia đình, quan Các ngân hàng quản lý tài khoản quan nói sử dụng số tiền gửi cá nhân, quan để tài trợ khoản tín dụng ngắn hạn cho kinh tế mà khối lượng tiền mặt toán giảm chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm cho ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nhà nước nói riêng Hiện ngân hàng có dịch vụ thu tiền nhà thực giải pháp nhằm giảm bớt chi phí thời gian tiền bạc khách hàng Do đó, khuyến khích người dân sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng nói chung hình thức tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng Đồng thời tạo quản lý tập trung tạo mối liên hệ mật thiết ngành ngân hàng với ngành thuế - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp đồng thời có biện pháp để thúc đẩy hoạt động thị trường chứng khốn có văn hướng dẫn thi hành cụ thể Các giao dịch thị trường chứng khốn thường có giá trị lớn giao dịch chủ yếu thơng qua việc trích chuyển khoản tài khoản nên thị trường chứng khốn sơi động điều kiện tốt để mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hợp tác nghiên cứu tiếp thu cơng nghệ nước ngồi để liên kết máy ATM hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam với máy ATM hệ thống ngân hàng khác Đây giải pháp đơi bên có lợi, vừa có lợi cho hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam vừa mang lại hiệu cao cho hệ thống ngân hàng Việt Nam tiết kiệm chi phí trang bị, lắp đặt sửa chữa hệ thống mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng mà không cần tăng thêm số lượng máy mình.Có nơi máy ATM hai hệ thống ngân hàng đặt gần gây lãng phí có nơi, người có nhu cầu sử dụng máy lại phải xa tìm máy ngân hàng Đồng thời, việc làm mang lại tính đồng hệ thống ngân hàng Việt Nam tạo thuận lợi cho công việc quản lý, thống kê bảo mật - Tăng cường hợp tác với WB tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu công nghệ phương pháp quản lý ngân hàng Ngành ngân hàng nước ta q trình đại hóa Tuy đạt số thành tựu quan trọng song so với công nghệ ngân hàng giới cơng nghệ ngân hàng nước ta tương đối lạc hậu, khoảng cách so với công nghệ ngân hàng nước ta so với nước phát triển lạc hậu tới vài chục năm Do đó, việc tăng cường hợp tác với tổ chức quốc tế hoạt động lĩnh vực ngân hàng để tiếp thu công nghệ việc làm vô cần thiết Nếu làm tốt vấn đề này, cơng nghệ ngân hàng nước ta rút ngắn nhiều so với trình độ chung giới, tạo tiền đề để nước ta có công nghệ ngân hàng phát triển ngang với phát triển công nghệ ngân hàng nước tiên tiến - Sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Hiện nay, WB tài trợ hàng trăm triệu đô la giúp Việt Nam đại hóa hệ thống ngân hàng, tiêu biểu giúp ngân hàng Việt Nam triển khai cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Tuy nhiên, công nghệ gặp số vấn đề mà chủ yếu chưa tương thích với hệ thống chứng từ kế toán sử dụng Việt Nam Do tương lai, ngành ngân hàng nên nghiên cứu để sửa đổi lại hệ thống chứng từ kế tốn cho vừa đáp ứng địi hỏi công nghệ vừa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam mà trước tiên hệ thống chứng từ toán để phù hợp với công nghệ dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Hiện đại hóa cơng nghệ tốn ngân hàng Đầu tư để mua thiết bị đại cơng nghệ tốn tiên tiến giới cho tồn hệ thống ngân hàng, ưu tiên cho hệ thống ngân hàng lớn trước Th chun gia ngân hàng có uy tín sang Việt Nam làm việc đồng thời tổ chức cho cán ngân hàng học nước Đây giải pháp có tính lâu dài cần có kế hoạch cụ thể để thực bước 2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - Mở thêm nhiều địa điểm đặt máy ATM Giải pháp cần lượng đầu tư ban đầu lớn song tác dụng hiệu phát huy thời gian dài, đặc biệt mạnh uy tín ngân hàng lên cao Đồng thời làm tăng thêm uy tín ngân hàng nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng ngân hàng thỏa mãn nhu cầu rút tiền khách hàng Mặt khác, việc làm cịn tạo thói quen ý thức cho người dân việc sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Song song với việc mở thêm nhiều điểm đặt máy ATM việc để máy ATM phục vụ khách hàng 24/24 ngày từ nâng cao khả phục vụ khách hàng - Cho phép ngân hàng chi nhánh mở thêm phòng giao dịch Mở thêm phòng giao dịch làm tăng chi phí có tác dụng tạo hình ảnh ngân hàng có quy mơ lớn từ tạo niềm tin cho khách hàng việc sử dụng ngân hàng người trung gian toán Đồng thời, việc tăng số lượng phòng giao dịch làm cho ngân hàng đến gần với người có tiềm nhu cầu toán, giúp họ hiểu nhận thấy lợi ích việc tốn khơng dùng tiền mặt, mặt khác, tạo nhanh chóng linh hoạt cho khách hàng sử dụng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Song song với việc cho phép chi nhánh mở thêm phòng giao dịch việc mở rộng chức phòng giao dịch nâng cao chất lượng phục vụ phịng giao dịch này, ví dụ cho phép phịng giao dịch tham gia toán chuyển khoản với tài khoản tổ chức - Tổ chức thêm lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán nhân viên chi nhánh để đáp ứng yêu cầu công nghệ tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng ngành ngân hàng nói chung (Các mặt hoạt động ngân hàng ln có mối quan hệ tương hỗ) Sự ứng dụng thành tựu khoa học kĩ thuật lĩnh vực ngân hàng cao lĩnh vực kinh tế chịu đứng vị trí thứ hai sau lĩnh vực quân xét tất lĩnh vực hoạt động người Tuy nhiên, để ứng dụng phát huy hết hiệu cần có kết hợp yếu tố người Các cán nhân viên ngân hàng phải làm chủ thiết bị đại ngày bắt chúng phục vụ tốt cho cơng việc Các thiết bị máy móc đại hậu từ sai sót việc sử dụng lớn - Có sách tăng cường cho vay tiêu dùng Tăng cường cho vay tiêu dùng biện pháp tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng, đặc biệt ngân hàng có mạng lưới chi nhánh rộng khắp ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài cách truyền thống thường làm ngân hàng kí kết hợp đồng với cơng ty có điều khoản thỏa thuận việc công ty bán hàng hóa trả góp cho khách hàng mình, khách hàng phải mở tài khoản cá nhân ngân hàng định kỳ trả nợ qua việc nộp tiền vào tài khoản ngân hàng, cịn ngân hàng tiến hành trích chuyển khoản từ tài khoản người mua trả góp sang tài khoản công ty bán hàng - Có sách khuyến khích mở tài khoản cá nhân sử dụng toán qua ngân hàng dân cư KẾT LUẬN Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trường đại Sự đời bước phát triển tất yếu q trình tốn, đánh dấu bước tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Ba Đình nói riêng gặt hái nhiều thành công tốt đẹp Doanh số tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt ngày tăng, khắc phục hạn chế tốn tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn, đảm bảo an tồn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nước khu vực giới tỷ lệ thấp xuất phát từ nhiều ngun nhân, có ngun nhân từ phía Nhà nước, nguyên nhân từ phía Ngân hàng từ phía khách hàng Nhận biết nguyên nhân từ đưa hướng giải nhiệm vụ trước mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, tốn khơng dùng tiền mặt cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đưa tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam sánh kịp nước khu vực giới, nhiệm vụ chung ngành Ngân hàng, có NHNo&PTNT Ba Đình Sau thời gian học tập trường ĐH Kinh tế Quốc dân qua thực tế NHNo&PTNT Ba Đình, với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình em đưa số giải pháp, nhiên, với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế, viết em khơng tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, em kính mong góp ý, bổ sung thầy cô giáo, cán NHNo&PTNT Ba Đình tồn thể bạn để em hồn thiện kiến thức Qua đây, em xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới thầy cô giáo tham gia giảng dạy trường ĐH Kinh tế Quốc dân người tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báu suốt khoá học vừa qua, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS.TS Nguyễn thị Thu Thảo, toàn thể cán NHNo&PTNT Ba Đình - người giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ! DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo toán NHNo&TPNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 - Báo cáo TTKDTM NHNo&PTNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 - Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ – khoa Ngân hàng tài ĐH KTQD – nhà xuất thống kê - 2002 - Ngân hàng thương mại: quản trị nghiệp vụ – TS Nguyễn Thị Thu Thảo, TS Phan Thị Thu Hà - Nhà xuất Thống kê - 2002 - Nghị định 30/CO ngày 2/5/1996 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc - Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ hoạt động tốn qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 20/2/1994 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ TTKDTM - Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999 việc ban hành quy chế phát hành, sử dụng tốn thẻ Ngân hàng - Thơng tư 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 hướng dẫn thực nghị định 30/CP - Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài – Frederic S.Mishkin – 2001 - Từ điển Kinh tế học – Nguyễn Văn Ngọc - Nhà xuất Thống kê - 2001 - Từ điển Thống kê - Nhiều tác giả - Nhà xuất Thống kê - 1977 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt vai trị kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt khái niệm khác liên quan 1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt 1.3 Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.4 Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Trách nhiệm bên tham gia tốn khơng dùng tiền mặt Những hình thức tốn khơng dùng tiền mặt hành 10 3.1 Hình thức tốn séc 10 3.2 Hình thức toán ủy nhiệm chi lệnh chi(UNC) 14 3.3 Hình thức tốn ủy nhiệm thu nhờ thu(UNT) 15 3.4 Hình thức tốn thư tín dụng(TTD) 17 3.5 Hình thức tốn thẻ ngân hàng 19 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại 21 4.1 Môi trường kinh tế vĩ mô 22 4.2 Môi trường pháp lý 22 4.3 Khoa học công nghệ 23 4.4 Yếu tố người 24 4.5 Hoạt động kinh doanh chung ngân hàng 24 4.6 Yếu tố tâm lý 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO&PTNT BA ĐÌNH 26 Tổng quan NHNo&PTNT Ba Đình 26 1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình 26 1.2 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội quận Ba Đình có ảnh hưởng đến hoạt động NHNo&PTNT Ba Đình 27 1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình 28 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình 29 1.4.1 Cơng tác huy động vốn 30 1.4.2 Công tác sử dụng vốn 35 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 41 2.1 Tình hình tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt nói chung NHNo&PTNT Ba Đình 41 2.2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 44 2.2.2 Hình thức tốn ủy nhiệm chi 48 2.2.3 Hình thức tốn ủy nhiệm thu nhờ thu 49 2.3 Đánh giá tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 50 2.3.1 Thuận lợi 50 2.3.2 Kết đạt 52 2.3.3 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo&PTNT BA ĐÌNH 56 Định hướng Ngân hàng thời gian tới công tác tốn khơng dùng tiền mặt 56 Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 57 Kiến nghị 58 2.1 Đối với Chính phủ 58 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 60 2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 61 KẾT LUẬN 64 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ... đề tài ? ?Giải pháp mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình? ?? để giải đáp câu hỏi Những giải pháp kiến nghị nêu đề tài với mong muốn góp phần mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba. .. toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Em xin chân... 2001,2002, 2003 NHNo&PTNT Ba Đình? ?? 2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 2.1 Tình hình tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt nói chung NHNo&PTNT Ba Đình NHNo&PTNT Ba Đình hoạt động