Tài liệu BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN doc

19 1.2K 14
Tài liệu BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN doc

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

NGÂN HÀNG NO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH: HÀ NỘI CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ***** Hà Nội, ngày 11 tháng 05 năm 2009 BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN (Dự án: Đầu tư Dây chuyền chế biến cà phê xuất khẩu) Kính trình: BAN GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG No & PTNT HÀ NỘI I. GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG 1-Tên khách hàng: DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN CÀ PHÊ MINH TIẾN. 2- Trụ sở giao dịch: Số 32/178 Thái Hà, phường Trung Liệt, Đống Đa, Hà Nội. Điện thoại: 04.35370290 - Fax: 04.5375554 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Doanh nghiệp số 010100078 cấp ngày 16/05/2000 do Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hà nội cấp lần đầu, đăng ký thay đổi lần thứ hai ngày 09/08/2005. 3- Ngành nghề sản xuất kinh doanh: + Thu mua, chế biến cà phê. 4- Vốn đăng ký kinh doanh : 3.000.000.000 đ ( Ba tỷ đồng ). 5- Loại hình Doanh Nghiệp : Doanh nghiệp tư nhân Quy mô doanh nghiệp : Nhỏ Lao động bình quân : 20 Người + Tài khoản tiền gửi VNĐ số: 1501201023316 tại Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng + Tài khoản tiền gửi USD số: 1501201023880 tại Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng + Tài khoản tiền vay: 1501211101 tại Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng 6- Đại diện DN: Bà Nguyễn Thị Hồng Minh - Chức vụ: Giám đốc + CMND số: 011625117 do CA Hà Nội cấp ngày 22/09/2007 + Tuổi: 38 , Trình độ: Đại học 7- Trình độ quản lý của người đại diện DN: Tốt. Đơn vị đã quan hệ với Ngân hàng No&PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng từ năm 2000 Tình hình quan hệ với các TCTD khác:Doanh nghiệp không quan hệ tín dụng với TCTD khác II- THẨM ĐỊNH HỒ SƠ PHÁP LÝ 1. Đánh giá năng lực của chủ đầu tư. - Hồ sơ pháp lý của Doanh nghiệp 1 - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Doanh nghiệp số 010100078 cấp ngày 16/05/2000 do Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hà nội cấp lần đầu, đăng ký thay đổi lần thứ hai ngày 09/08/2005. - Mã số thuế: 0101013887 do Cục thuế Hà nội cấp ngày 01/04/2004. - Giấy chứng nhận đăng ký mã số xuất nhập khẩu số 3887 - Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng ngày 10/6/2004. - Doanh nghiệp có đầy đủ năng lực dân sự và hành vi dân sự. III. THẨM ĐỊNH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH 1. Cơ sở phân tích, đánh giá Các hồ sơ tài liệu làm căn cứ cho việc thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp: - Bảng cân đối kế toán năm 2007, 2008. - Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2007, 2008 và các thuyết minh kèm theo. 2. Tình hình tài chính và kết quả kinh doanh Đơn vị :Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TỔNG TÀI SẢN 9,607 21,002 25,015 Trong đó: - TSLĐ và ĐT ngắn hạn 7,800 19,450 23,481 + Tiền 121 324 172 + Đầu tư TC ngắn hạn - + Các khoản phải thu 705 21 1 + Hàng tồn kho 6,850 15,245 21,024 + TSLĐ khác 124 3,860 2,284 - TSCĐ và ĐT dài hạn 1,807 1,552 1,534 + TSCĐ 1,607 1,552 1,534 + Đầu tư TC dài hạn - - - + XDCB dở dang - - + TS khác 200 - TỔNG NGUỒN VỐN 9,607 21,002 25,015 - Nợ phải trả 8,272 18,613 19,498 + Nợ ngắn hạn 8,272 18,613 19,498 + Nợ dài hạn - - - + Nợ khác - Nguồn vốn chủ sở hữu 1,335 2,389 5,517 KẾT QUẢ KINH DOANH Tổng doanh thu 17,732 37,141 44,966 Tổng chi phí 15,361 33,661 40,260 Giá vốn hàng bán 17,178 35,675 43,481 2 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 * Tổng LN trước thuế 554 1,466 1,485 * Thuế TNDN 155 410 416 Tổng lợi nhuận sau thuế 399 1,056 1,069 CÁC HỆ SỐ TÀI CHÍNH I/ Hệ số TC & khả năng TT Hệ số TT ngắn hạn 0.9 1.0 1.2 Hệ số TT nhanh 0.1 0.2 0.13 II/ Tỷ suất tự tài trợ Tỷ suất tự tài trợ 13.9 11.4 22.1 III/ Các chỉ số hoạt động Vòng quay vốn lưu động 2.3 2.7 1.9 Vòng quay hàng tồn kho 2.2 3.0 2.2 Vòng quay nợ phải thu 1.8 2.4 2.0 Kỳ thu tiền bình quân 195 148 184 VI/ Tỷ suất sinh lời TSLN / CSH 29.9% 44.2% 19.4% TSLN / DT 2.3% 2.8% 2.4% TSLN/ Tổng TS 4.2% 5.0% 4.3% A - Tài sản: Năm 2008 tổng tài sản của đơn vị là 25.015trđ tăng 4.013 trđ so với năm 2007, cụ thể như sau: - Công nợ phải thu năm 2008 là 1trđ giảm 20 trđ so với năm 2007. Điều này cho thấy đơn vị bán hàng và thu hồi tương đối nhanh, không bị chiếm dụng vốn. Vậy để đảm bảo hiệu quả sản xuất kinh doanh đề nghị đơn vị phát huy giảm thấp các khoản phải thu càng thấp càng tốt. - Hàng tồn kho: Hàng tồn kho của đơn vị cuối năm 2008 tương đối lớn, hàng tồn kho của đơn vị chủ yếu là Cà phê hạt, chỉ tiêu hàng tồn kho cuối năm 2008 là: 21.024trđ tăng 5.779 trđ so với năm 2007. Nguyên nhân hàng tồn kho cuối năm 2008 tồn số lượng nhiều là do năm 2008 tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động, giá đầu ra bị sụt giảm nên ảnh hưởng tới việc xuất hàng của đơn vị. Hiện nay mặt hàng tồn kho của đơn vị là càc phê đang trong quá trình nhặt, chọn từng loại đang để tại kho của Doanh nghiệp tại Văn Điển và Sơn La. Tuy nhiên, giá trị của các loại hàng này cũng tương đối lớn nên đơn vị cần xuất hàng nhanh để đẩy nhanh tốc độ vòng quay của vốn. - Tài sản cố định: Năm 2008 Doanh nghiệp đầu tư thêm vào trang thiết bị máy móc với giá trị 120 trđ. Vì vậy tổng tài sản cố định năm 2008 của đơn vị là: 1.534 trđ giảm 18 so với năm 2007. Nguyên nhân giảm là do cuối năm Doanh nghiệp trích 3 khấu hao 139 trđ. Như vậy cho thấy Doanh nghiệp thực hiện đúng theo quyết định 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài Chính về việc trích khấu hao hàng năm. B- Nguồn vốn: Nợ phải trả: Đơn vị không có các khoản nợ trung và dài hạn, chủ yếu là nợ ngắn hạn. Nợ phải trả của đơn vị cuối năm 2008 là 19.498 trđ tăng 884trđ so với cuối năm 2007 cụ thể như sau: - Nợ ngắn hạn: 17.150 trđ * Trong đó: + Vay ngắn hạn tại Ngân hàng No Hà nội là: 17,150 trđ Trong quan hệ tín dụng đối với các Ngân hàng Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến được đánh giá là khách hàng có tín nhiệm, vay trả sòng phẳng, đúng hạn. + Phải trả người bán là: 1.973 trđ chủ yếu là các khoản phải trả trong nước. + Thuế và các khoản phải nộp nhà nước: 369 trđ đây là khoản thuế GTGT. + Nợ phải trả khác là 4trđ Nguồn vốn của đơn vị năm 2008 là: 5.518 trđ tăng 3.129 trđ so với cuối năm 2007, trong đó: Vốn chủ sở hữu là 3.000trđ. Nguyên nhân tăng là do lợi nhuận chưa phân phối tăng. * Phân tích các hệ số tài chính - Hệ số thanh toán nhanh bằng 0.13, như vậy với hệ số như vậy thì khả năng thanh toán tức thời của Doanh nghiệp tương đối khó khăn. Điều này cho thấy hàng tồn kho của Doanh nghiệp tồn kho nhiều nên dẫn đến hệ số thanh toán nhanh thấp vì vậy Doanh nghiệp cần có kế hoạch xuất hàng ngay. - Hệ số thanh toán ngắn hạn bằng 1,2 khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn của doanh nghiệp chấp nhận được, luôn đáp ứng được nhu cầu thanh toán các khoản nợ ngắn hạn. - Năm 2008 hệ số nợ phải trả là 3,5 Có thể thấy rằng năm 2008, vốn kinh doanh của doanh nghiệp phần lớn vẫn dựa vào vốn vay của Ngân hàng. - Khả năng cân đối vốn của doanh nghiệp: Qua bảng trên ta thấy tỷ suất tự tài trợ tương đối cao so với yêu cầu chung ( 22.1%) điều này cho thấy khả năng tự chủ về tài chính tốt, chủ động trong tài chính của mình. Khi có những biến động không thuận lợi trên thị trường thì tác động đến lợi nhuận ít hơn do tỷ số đòn bảy tài chính thấp. Tổng nguồn vốn tăng, vốn chủ sở hữu cũng tăng và chủ yếu là tăng vốn kinh doanh. 4 3 - Đánh giá kết quả hoạt động SXKD của công ty : Có sự tăng trưởng ổn định, có khả nămg phát triển. - Nhìn chung tình hình tài chính của Doanh nghiệp năm 2008 tương đối ổn định. Mặc dù 2008 tình hình kinh tế thế giới bị suy thoái nhưng doanh thu của đơn vị vẫn đảm bảo được năm sau cao hơn năm trước. Doanh thu năm 2008 là: 44.966 trđ tăng 7.855trđ so với năm 2007. Lợi nhuận sau thuế thực hiện năm 2008 là: 1.069 trđ tăng 13 trđ nguyên nhân giảm do năm 2008 tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động nên ảnh hưởng rất nhiều đến giá. Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu năm 2007: 44.2%; năm 2008 đạt: 19.4%. Nhưng nhìn chung bước đầu công ty đã có sự phát triển bền vững trong hoạt động kinh doanh, doanh số tăng, đồng thời góp phần tăng trưởng thu nhập cho doanh nghiệp qua từng năm. - Khả năng sinh lợi của doanh nghiệp: Suất sinh lời của tài sản, doanh thu, Vốn chủ sở hữu là tương đối ổn định qua các năm. Vừa có khả năng tự chủ về tài chính tốt lại có tỷ suất sinh cao, cho thấy tiềm lực phát triển của doanh nghiệp là tốt. Doanh nghiệp đã và đang mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh để nhằm mục đích ngày càng tăng hệ số sinh lời cao hơn. - Quan hệ với các tổ chức tín dụng: Hiện tại, Doanh nghiệp quan hệ Tín dụng duy nhất với Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - Phòng Giao dịch Hai Bà Trưng và đang có dư nợ vay tại Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng. Dự kiến Doanh nghiệp vẫn tiếp tục quan hệ trực tiếp với Ngân hàng No&PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng trên nhiều mặt về vay vốn, thanh toán * Tình hình dư nợ tại NHNo HN-PGD Hai Bà Trưng đến ngày 11/05/2008: 12.125 Trđ - Trị giá mở L/C : 0 Trđ - KQ: 0 Trđ - Dư nợ: 12.125 Trđ Trong đó: + Ngắn hạn: 12.125 Trđ + Trung hạn: 0 Trđ - Tài khoản tiền gửi: 6 Trđ - Dư nợ bảo lãnh : 0 Trđ 4- Quan hệ tín dụng: Theo thông tin từ CIC đến ngày 15/04/2009 thì đơn vị đang có quan hệ với NHNo & PTNT Hà nội - PGD Hai Bà Trưng và Ngân hàng No & PTNT Thăng Long 5 - CN Hà Thành. Đơn vị luôn vay trả sòng phẳng trước hạn và đúng hạn cả gốc và lãi, là khách hàng có tín nhiệm với Ngân hàng trong nhiều năm qua. IV . XẾP LOẠI DOANH NGHIỆP : Căn cứ vào công văn 1406/NHNo- TD ngày 23/05/2007 của NHNo&PTNT Việt Nam. Căn cứ vào 4987/NHNo - TD ngày 28/11/2008 của NHNo & PTNT Việt Nam. Theo phiếu xếp loại ngày 04/02/2008 của NHNo & PTNT Hà Nội - PGD Hai Bà Trưng đơn vị xếp loại A. Kết luận: Qua phân tích tình hình tài chính của Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến, ta thấy như sau: Tình hình tài chính của Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến, tương đối ổn định, ngày càng hoàn thiện và phát triển hơn. Suất sinh lời của tài sản, doanh thu, Vốn chủ sở hữu ổn định qua các năm. Vừa có khả năng tự chủ về tài chính tốt lại có tỷ suất sinh lời cao, cho thấy tiềm lực phát triển của doanh nghiệp là tốt. Doanh nghiệp hoạt động có hiệu qủa kinh tế, bảo toàn được vốn, việc làm và thu nhập của người lao động tiếp tục được cải thiện. Doanh nghiệp có khả năng thanh toán ngắn hạn, các khoản nợ ngắn hạn luôn được Doanh Nghiệp trả đầy đủ và đúng thời hạn. V- THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ: DỰ ÁN “ĐẦU TƯ DÂY CHUYỀN CHẾ BIẾN CÀ PHÊ XUẤT KHẨU” 1. Hồ sơ pháp lý • Giấy đề nghị vay vốn ngày 26/04/2009 của Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến . • Dự án đầu tư Dây chuyền chế biến Cà Phê của Doanh nghiệp Tư nhân Cà phê Minh Tiến. • Báo giá số 1170309-VNT ngày 09/03/2009 của Công ty Cổ phần cơ khí VINA Nha Trang. • Báo giá số 1460309 - VNT ngày 21/03/2009 của Công ty Cổ phần cơ khí VINA Nha Trang. • Hợp đồng số ngày năm 2009 giữa Công ty TNHH Xuất Nhập Khẩu và Tư Vấn Ánh Sáng và Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến. 6 Nhận xét : - Hồ sơ pháp lý của Dự án phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật, của NHNN và của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam 2, Xuất xứ của dự án: Trong bối cảnh đó, Doanh nghiệp tư nhân Cà phê Minh Tiến (thành lập từ năm 2000), hoạt động chính trong lĩnh vực sản xuất, chế biến, kinh doanh cà phê; Đại lý mua bán các sản phẩm chế biến từ nông sản; Kinh doanh, mua bán, xuất nhập khẩu cà phê và nông sản; Kinh doanh, chế biến, xuất nhập khẩu cà phê và nông sản … luôn phải tìm hướng đi đúng trong kinh doanh, chú trọng đầu tư nâng cấp, cải tiến máy móc thiết bị để tạo ra sản phẩm có chất lượng cao phục vụ cho thị trường trong và ngoài nước. Từ khi thành lập, những sản phẩm của Doanh nghiệp đã đáp ứng được nhu cầu thị hiếu của thị trường trong và ngoài nước thể hiện qua sự tăng trưởng hàng năm cả về doanh thu và lợi nhuận. Nhưng với cơ sở sản xuất hiện tại doanh nghiệp chỉ có thể sản xuất và cung cấp khối lượng sản phẩm đáp ứng nhu cầu thị trường ở mức trung bình, mẫu mã chủng loại sản phẩm chưa phong phú, đa dạng và chưa đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng về số lượng và chất lượng ngày càng cao. Để tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, Doanh nghệp tư nhân cà phê Minh Tiến quyết định đầu tư xây dựng dự án đầu tư “Nhà máy chế biến cà phê xuất khẩu” với quy mô hiện đại và trang thiết bị tiên tiến. 3. Sự cần thiết phải đầu tư: Việt Nam là nước đang phát triển và hội nhập với quốc tế. Với việc gia nhập WTO, Việt Nam đang đứng trước những cơ hội và đồng thời là những thách thức rất to lớn trong quá trình hội nhập sâu rộng, cạnh tranh quốc tế. Các cơ chế, chính sách của Nhà nước phải thay đổi để phù hợp với nền kinh tế thị trường và các điều luật quốc tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nước chủ động trong sản xuất kinh doanh và đồng thời mở cửa cho các doanh nghiệp nước ngoài đầu tư sinh lợi tại Việt Nam. Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển với mức độ tăng trưởng GDP bình quân là 7,1%/ năm, cộng với tốc độ tăng dân số là 1,6%/ năm và dự báo nhu cầu tiêu dùng cà phê của cả nước ngày càng gia tăng tạo ra một thị trường ngày càng được mở rộng. 7 Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, khi nền kinh tế thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt. Sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng nhu cầu của khách hàng cả về số lượng và chất lượng thì việc đầu tư đổi mới máy móc thiết bị mở rộng sản xuất là phù hợp với xu thế phát triển để Doanh nghiệp hoà nhập với nền kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa nhằm đa dạng hoá về mẫu mã, chất lượng, chủng loại, giá cả hàng hóa hợp lý. Theo số liệu của TCHQ, năm 2008, nước ta xuất khẩu được 1,059 triệu tấn cà phê, đạt kim ngạch 2,111 tỷ USD. Giá xuất khẩu bình quân 1.993 USD/tấn ( chủ yếu là cà phê Rubusta ), tăng 35% về giá so với năm trước. Trong đó, có 98.586 tấn trong kho ngoại quan, giá trị 192 triệu USD. Như vậy, thực đã xuất đi các nước được 960,9 ngàn tấn, kim ngạch 1,918 tỷ USD. Cà phê được xuất khẩu đi 99 nước trên thế giới. Thị trường lớn nhất vẫn là Đức với khối lượng 136.023 tấn. Tiếp đến là Mỹ với 106.393 tấn. Nước thị trường đứng đầu là Đức, Mỹ, Bỉ, Ý, Tây Ban Nha, Nhật Bản, Hàn Quốc, UK, Thụy Sĩ và Pháp. Tổng khối lượng nhập khẩu của 10 nước này là 601,7 ngàn tấn, trị giá 1,3 tỷ USD chiếm 56,8% về khối lượng và 61,8% về kim ngạch xuất khẩu cà phê của cả nước. Nếu tính 20 nước hàng đầu thì tổng khối lượng là 768,4 ngàn tấn chiếm thị phần 75,5%, giá trị đạt 1,6 tỷ USD chiếm tỷ trọng 76,2%. Có thể thấy các nước nhập khẩu hàng đầu lại có giá trị cao hơn các nước còn lại. Trong 20 thị trường hàng đầu này sau các nước Đức, Mỹ còn lại phần đông là các nước công nghiệp phát triển ở châu Âu. Ngoài ra, đáng chú ý là có 2 thị trường lớn ở châu Á là Nhật Bản và Hàn Quốc. Các nước ASEAN cũng có những thị trường lớn như Singapore, Malaysia và Philippines. Hai thị trường tiềm năng có nhiều hứa hẹn là Nga và Trung Quốc cũng có mức tăng trưởng khả quan trong nhập khẩu cà phê Việt Nam. Cũng cần nói thêm là các nước nhập khẩu cà phê Việt Nam hàng đầu năm 2008 cũng là những nước nhập khẩu cà phê Việt Nam hàng đầu từ vụ 2000/01 đến nay. Có thể nói đó là những thị trường truyền thống, những khách hàng quan trọng mà chúng ta cần quan tâm. Theo dự báo của ngân hàng thế giới năm 2009 giá 1 tấn cà phê Arabica có thể lên tới 2.650 USD. Chính vì lẽ đó các doanh nghiệp chú ý nhiều hơn tới việc sản xuất, chế biến cà phê Arabica để xuất khẩu. Chất lượng cà phê phụ thuộc vào cây trồng, thu hái, chế biến, bảo quản, trong đó việc chế biến đóng góp một vai trò quan trọng. Với nhiệm vụ chiến lược là Doanh 8 nghiệp luôn phát huy hết thế mạnh của mình và phấn đấu trở thành một Doanh nghiệp đầu mối trong kinh doanh, phân phối cà phêArabica có uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế, Doanh nghiệp đã có những bước phát triển vượt bậc trong lĩnh vực kinh doanh cà phê. Sau khi nghiên cứu thị trường, khảo sát các doanh nghiệp kinh doanh cà phê trong nước và nước ngoài hiện có, với năng lực sản xuất hiện có còn hạn chế, máy móc thiết bị đã cũ và lạc hậu không đáp ứng được yêu cầu sản xuất. Để khắc phục tình trạng này, nhằm tạo cơ sở vật chất, vươn lên tự khẳng định mình trên thương trường, Doanh nghiệp quyết định đầu tư dự án Dây chuyền chế biến cà phê xuất khẩu” nhằm đầu tư đổi mới, mua thêm máy móc thiết bị để mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất. Lựa chọn điểm với diện tích 5.035 m2 trong khu Công nghiệp Ngọc Hồi, Hà nội. Việc đầu tư dự án nhằm các mục tiêu : - Tăng khả năng sản xuất, tăng tính cạnh tranh của Doanh nghiệp, tạo được thị trường ổn định, là cơ sở vật chất vững chắc cho sự phát triển Doanh nghiệp. Dần chiếm lĩnh thị trường và khẳng định vai trò là nhà phân phối cà phê hàng đầu của Việt Nam. - Nâng cao đời sống, thu nhập cho người lao động trong Doanh nghiệp. - Tăng sự đóng góp cho Ngân sách Nhà nước qua các loại thuế như thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp. - Tạo nguồn thu ngoại tệ từ hàng cà phê xuất khẩu, đóng góp phần nhỏ vào cán cân ngoại hối. Khi đầu tư dự án, Doanh nghiệp sẽ gặp những thuận lợi, khó khăn nhất định. 4. Triển vọng và các yếu tố ảnh hưởng đến SXKD của Doanh nghiệp trong thời gian tới: Sản phẩm Cà Phê của Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến đã khẳng định được uy tín và chất lượng trên thị trường quốc tế. Với kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vưc chế biến Cà Phê xuất khẩu của Ban Lãnh đạo cùng với việc đầu tư một dây chuyền thiết bị mới. Công ty sẽ được vận hành sản xuất chế biến dễ dàng trên cơ sở kinh nghiệm hiện có. Trong điều kiện nhu cầu thị trường còn nhiều tiềm năng, đặc biệt đối với những sản phẩm đã tạo lập được uy tín thì khả năng thâm nhập và tiêu thụ sản phẩm đầu ra của Dự án trong tương lai là khả quan. Kết luận: Triển vọng về hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp trong thời gian tới là khả quan, đồng thời là tiền đề tốt cho việc thực hiện đầu tư Dự án. 9 ĐÁNH GIÁ TÍNH KHẢ THI VÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 1. Các thông tin cơ bản về Dự án - Dự án: Đầu tư Dây chuyền Chế biến Cà phê xuất khẩu - Địa điểm đầu tư: Khu công nghiệp Ngọc Hồi, Thanh Trì, Hà Nội. - Sản phẩm Dự án cung cấp: Chế biến Cà Phê hạt sang Cà Phê nhân để xuất khẩu . - Công suất thiết kế: 2 tấn/giờ phụ thuộc vào nguyên liệu đầu vào - Mục tiêu đầu tư: Đầu tư mới - Đơn vị thực hiện quản lý Dự án: Chủ đầu tư trực tiếp thực hiện quản lý Dự án. - Tổng mức đầu tư của toàn bộ nhà máy : 6.520.000.000 đ - Chi phí dây chuyền thiết bị Chi phí khác : : 5.455.000.000 1.065.000.000 đ đ 2. Đánh giá Tổng mức đầu tư của Dự án và việc triển khai kế hoạch vốn của Dự án 2.1 Khả năng triển khai kế hoạch vốn cho Dự án Đầu tư dây chuyền chế biến Cà Phê xuất khẩu - Nguồn vốn đầu tư của Dự án • Vốn tự có: 2.720.000.000đồng • Vốn vay ngân hàng No&PTNT Hà nội: 3.800.000.000 VND để đầu tư Dây chuyền Máy chế biến Cà phê xuất khẩu 2.2 Nguồn vốn đầu tư vốn lưu động của Dự án Khi dự án đi vào hoạt động, dự kiến vốn lưu động thường xuyên để hoạt động kinh doanh hiện tại của Doanh nghiệp thì dự kiến nguồn vốn lưu động sẽ dùng nguồn vốn tự có của Doanh nghiệp và vốn vay Ngân hàng. 3. Dây chuyền thiết bị và công nghệ Với Dây chuyền chế biến Cà Phê xuất khẩu đủ tiêu chuẩn XK đạt 2 tấn/giờ thuộc loại vừa. Qua nhiều năm hợp tác với Công ty CP cơ khí VINA Nha Trang, Doanh nghiệp tư nhân Cà phê Minh tiến lựa chọn các thiết bị chế biến cà phê của Công ty này. Riêng về Hệ thống máy phân loại cà phê theo màu sắc do trong nước hiện chưa thể chế tạo được nên DN sau khi tìm hiểu và lựa chọn kỹ lưỡng đã chọn mua 01 hệ thống của hãng SATAKE, đây là một hãng có uy tín và chuyên về sản xuất các loại máy móc phân loại các sản phẩm ngũ cốc theo màu sắc. Hiện tại Doanh nghiệp đã liên hệ với Công ty TNHH Xuất Nhập khẩu và Tư Vấn Ánh Sáng và đặt mua loại SCan Master II Modem SMII 400 DE, đây là máy phân loại hạt màu tốt nhất cho Arbica của Satake và được sản xuất tại Mỹ. * Mô tả về công nghệ của Dây chuyền bao gồm các hệ thống sau 10 [...]... Theo đường thẳng - Thời gian khấu hao theo qui định hiện hành tại QĐ số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ tài chính, cụ thể : Thiết bị: 08 năm Chi phí khác: 04 năm e) Vốn lưu động và lãi vay vốn lưu động: Nguồn vốn lưu động của dự án được xác định từ vốn tự có của doanh nghiệp : phần thiếu sẽ được Ngân hàng No & PTNT Hà nội cho vay ngắn hạn Để xác định được chính xác nhu cầu vốn lưu động thực tế... Giá trị 1 NPV 8.196 trđ 2 IRR 17.55% Tóm lại: Kết quả phân tích về hiệu quả tài chính của Dự án cho thấy Dự án có hiệu quả và đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng Trên cơ sở các thông số cơ bản của dự án, qua phân tích cho thấy : Dự án có hiệu quả, có khả năng trả nợ cho Ngân hàng 15 7 Thẩm định về điều kiện đảm bảo tiền vay : Doanh nghiệp Tư nhân Cà Phê Minh Tiến là khách hàng truyền thống của Ngân... nhưng không được trái với quy định của Ngân hàng No & PTNT Việt Nam b Phương thức trả nợ: + Trả nợ gốc 03 tháng/ lân, + Lãi trả 01 tháng/lần 17 c Bảo đảm tiền vay: Bằng toàn bộ tài sản hình thành sau đầu tư của dự án và các Tài sản khác - Doanh nghiệp phải cam kết toàn bộ tài sản nằm trên đất khi hoàn thành việc chuyển nhượng sẽ được đảm bảo cho khoản vay này và các khoản vay khác tại Ngân hàng No &... : a) Chi phí biến đổi của dự án : Chi phí biến đổi được dựa trên định mức tiêu hao nguyên nhiên vật liệu, năng lượng của Doanh nghiệp và giá thành nguyên vật liệu đầu vào b) Chi phí cố định của dự án(chưa tính khấu hao và lãi vay VCĐ): Chi phí cố định của dự án được xác định gồm 2 phần + Chi phí cố định bao gồm : * Chi phí hoạt động: - Tiền lương: 2,2% Doanh thu: - Bảo dưỡng, sửa chữa: 1% chi phí đầu... dự án là 42% tổng mức đầu tư Dây truyền công nghệ sản xuất tương đối hiện đại, Doanh nghiệp đủ điều kiện áp dụng đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Doanh nghiệp sẽ sử dụng toàn bộ tài sản hình thành sau đầu tư của Dự án để thế chấp cho Ngân hàng để làm tài sản bảo đảm cho khoản vay 8 Các thuận lợi và các rủi ro có thể xảy ra với Dự án cùng biện pháp giảm thiểu Qua xem xét đánh giá về Dự án này, có... duyệt cho vay đầu tư "Dự án Đầu tư dây chuyền chế biến cà phê xuất khẩu" tại khu Công nghiệp Ngọc Hồi của Doanh nghiệp tư nhân cà phê Minh Tiến cụ thể như sau: - Số tiền cho vay cao nhất:: 3.800.000.000 đồng (Ba tỷ tám trăm triệu đồng chẵn) - Mục đích sử dụng vốn vay: Đầu tư Dây chuyền chế biến Cà phê xuất khẩu tại khu Công nghiệp Ngọc Hồi - Thời hạn rút vốn 06 tháng kể từ ngày nhận nợ đầu tiên - Thời hạn. .. Báo cáo đánh giá tác động môi trường cũng đã được sự phê duyệt của sở Tài nguyên và Môi trường 4.4 Thị trường đầu vào: Năm 2008, Doanh nghiệp thu mua cà phê ơ hai vùng: Quảng Trị và Sơn La, Dự kiến năm 2009 Doanh nghiệp vẫn tiếp tục thu mua cà phê ở Quảng Trị và Sơn La Qua kiểm tra thực tế ơ hai vùng nguyên liệu này cho thấy thấy nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào của Doanh nghiệp là tương đối ổn định. .. Nội - Phòng Giao dịch Hai Bà Trưng * Điều kiện khác: + Doanh nghiệp phải mua và duy trì bảo hiểm cho tài sản của Dự án theo quy định trong suốt thời gian còn nợ vay các Ngân hàng với giá trị bảo hiểm tối thiểu trong thời gian xây dựng bằng số tiền cam kết cho vay và trong thời gian vận hành bằng dư nợ vay tại các ngân hàng tại thời điểm mua bảo hiểm Trong hợp đồng bảo hiểm phải chỉ rõ Ngân hàng No... của Dự án để trả nợ cho Ngân hàng No & PTNT Hà Nội Trong trường hợp hai nguồn trên không đủ Doanh nghiệp phải cam kết dùng nguồn tự có khác để trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng + Doanh nghiệp không được phép dùng tài sản hình thành từ vốn vay của Ngân hàng No & PTNT Hà Nội và vốn tự có của Doanh để đảm bảo cho khoản vay khác + Doanh nghiệp cam kết chuyển toàn bộ doanh thu từ Dự án qua tài khoản tiền gửi... khi sấy hoặc phơi khô đạt độ ẩm quy định (≤ 13%) được xát hết vỏ thóc, vỏ lụa, sàng phân loại, đấu trộn và đóng bao, bảo quản Dây chuyền sản xuất được kết hợp các công đoạn vận chuyển đứng và ngang bằng vít tải, gầu tải vào các thiết bị chế biến 4 Thẩm định về nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào và đầu ra của Dự án 4.1 Nguồn cung cấp nguyên, nhiên liệu, điện, nước, cho năm sản xuất đạt 100% công suất . NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ***** Hà Nội, ngày 11 tháng 05 năm 2009 BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN (Dự án: Đầu tư Dây chuyền chế. giá Các hồ sơ tài liệu làm căn cứ cho việc thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp: - Bảng cân đối kế toán năm 2007, 2008. - Báo cáo kết quả kinh

Ngày đăng: 25/01/2014, 08:20

Hình ảnh liên quan

III. THẨM ĐỊNH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH - Tài liệu BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN doc
III. THẨM ĐỊNH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH Xem tại trang 2 của tài liệu.
Nguồn trả nợ từ lợi nhuận + khấu hao. Hình thức trả nợ đều nhau trong 4 năm Lãi suất triết khấu : 12% năm ( mức cho vay tối đa  do NHNN quy định tại thời điểm  thẩm định ) - Tài liệu BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN doc

gu.

ồn trả nợ từ lợi nhuận + khấu hao. Hình thức trả nợ đều nhau trong 4 năm Lãi suất triết khấu : 12% năm ( mức cho vay tối đa do NHNN quy định tại thời điểm thẩm định ) Xem tại trang 15 của tài liệu.
6. Kết quả tính toá n: (Bảng tình kèm theo) - Tài liệu BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN doc

6..

Kết quả tính toá n: (Bảng tình kèm theo) Xem tại trang 15 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • CHI NHÁNH: HÀ NỘI

    • Hà Nội, ngày 11 tháng 05 năm 2009

      • BÁO CÁO TÁI THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG HẠN

      • (Dự án: Đầu tư Dây chuyền chế biến cà phê xuất khẩu)

        • I. GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG

        • 4- Vốn đăng ký kinh doanh : 3.000.000.000 đ ( Ba tỷ đồng ).

          • - Mã số thuế: 0101013887 do Cục thuế Hà nội cấp ngày 01/04/2004.

            • III. THẨM ĐỊNH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH

              • Chỉ tiêu

                • KẾT QUẢ KINH DOANH

                • Tổng doanh thu

                  • CÁC HỆ SỐ TÀI CHÍNH

                  • A - Tài sản:

                    • Tổng mức đầu tư của toàn bộ nhà máy

                    • * Chi phí hoạt động hàng năm của dự án :

                      • a) Chi phí biến đổi của dự án :

                      • b) Chi phí cố định của dự án(chưa tính khấu hao và lãi vay VCĐ):

                      • * Chi phí khấu hao cơ bản hàng năm:

                      • e) Vốn lưu động và lãi vay vốn lưu động:

                      • * Thời hạn vay vốn :

                      • 6. Kết quả tính toán : (Bảng tình kèm theo)

                      • Từ những phân tích đánh giá nêu trên, phòng Tín dụng kính trình Ban Giám đốc xem xét và phê duyệt cho vay đầu tư "Dự án Đầu tư dây chuyền chế biến cà phê xuất khẩu" tại khu Công nghiệp Ngọc Hồi của Doanh nghiệp tư nhân cà phê Minh Tiến cụ thể như sau:

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan